《用世房地產(chǎn)開發(fā)公司財務(wù)會計制度》-全文預(yù)覽
【正文】 領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)審核后，由財務(wù)部直接支付； (8) 銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時向財務(wù)部和開戶銀行報告。 （ 4） 應(yīng)酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準(zhǔn)后方可實施； （ 5）交通費補貼標(biāo)準(zhǔn)（車貼），部門經(jīng)理，每月報銷標(biāo)準(zhǔn)在 1000 元。 ； ⑶ 公司 商務(wù)車加油的油票原則上要同車的內(nèi)部隨行人員予以證明簽字。 ② 伙食補貼 ,地級市以上的 市內(nèi)交通補貼標(biāo)準(zhǔn)伙食補貼每人 35 元 /日； 以上規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)均實行按節(jié)約金額的百分之五十給予獎勵。 3,行政費用支出管理制度 ⑴ 公司管理人員的 費用報銷， 應(yīng)由報銷人填寫費用報銷單，由部門負(fù)責(zé)人簽字，交財務(wù)部審核后，報 公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財務(wù)方可報支； 2，公司要組織大型的促銷等活動，必須有公司事先確定好的開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，任何部門不能自作主張，增加開支標(biāo)準(zhǔn)。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知 或委托書 并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) 方可辦理。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見； ⑵ 財務(wù)專用章、公司 法人章及支票必須分開保管，公司法人章 和支票 由 出納負(fù)責(zé) 保管，財務(wù)專用章由 主管會計負(fù) 責(zé)保管。 ，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。 。編制公司各項財務(wù)收 支計劃；審核各項資金使用和費用開支； ；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。設(shè)置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算；完 善各項成本輔助賬的設(shè)置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
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