【正文】 理的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督。 （六）系統(tǒng)復(fù)原及測試程序的控制。 13 （二）電腦程序及資料的存取控制：通過安全認(rèn)證機(jī)制和統(tǒng)一管理模式以及文檔加密系統(tǒng)對資料進(jìn)行控制。 公司每季度向董事會(huì)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表并匯報(bào)經(jīng)營情況。 公司內(nèi)部單位之間調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，需經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意；外單位人員調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，需持正式介紹信，經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；調(diào)閱人員原則上不得將會(huì)計(jì)檔案攜帶外出，特殊情況需帶出室外或需要復(fù)制的，需 經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意，并限期歸還；對已入庫會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱，檔案管理人員必須詳細(xì)登記。 記賬憑證應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生并取得完整的原始憑證后及時(shí)錄入，不得積壓。借支備用金 應(yīng)按照公司《費(fèi)用管理制度》，完善借款手續(xù)后方能辦理借款。 對于 非經(jīng)常 性支出 ，于預(yù)算 審 批時(shí)附專項(xiàng)說明， 于實(shí)際發(fā)生時(shí) 的 事前出具專題報(bào)告，按 上述 程序報(bào)批。再將批準(zhǔn)后的預(yù)算層層分解下達(dá)到各責(zé)任單位，作為財(cái)務(wù)管理的剛性預(yù)算，于每季度末對 完成情況進(jìn)行考核落實(shí)。 主要 包括： 財(cái)務(wù)預(yù)算 管理 公司于每年第四季度開始制定下年度經(jīng)營計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算，預(yù)算的主要內(nèi)容包括資產(chǎn)購置預(yù)算、銷售業(yè)務(wù)、出租業(yè)務(wù)預(yù)算 及成本費(fèi)用預(yù)算，以及據(jù)此基礎(chǔ)編制的投融資預(yù)算和利潤計(jì)劃。 大型 項(xiàng)目除執(zhí)行 “第五條（二） 1”規(guī)定的 程序外，需報(bào)董事會(huì)審議通過后方可立項(xiàng)；特別大型的項(xiàng)目（單個(gè)項(xiàng)目投資額超過 公司 總 資產(chǎn) 50%的） 還需報(bào)股東大會(huì)審議通過后方能實(shí)施。投委會(huì)通過的項(xiàng)目，需提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議，審議通過后該項(xiàng)目方可立項(xiàng)。投委會(huì)對項(xiàng)目的審核有兩種結(jié)果：通過 或 否決。項(xiàng)目發(fā)展小組成立一周內(nèi)（視情況緊迫性可適當(dāng)改變），完成實(shí)地調(diào)查和評估工作，提出 項(xiàng)目發(fā)展意見和建議。地產(chǎn)項(xiàng)目投資 決策主要 程序如下： 9 土地使用權(quán)的取得 公司可通過 多種方式獲取土地：參加政府組織的招標(biāo)、拍賣、掛牌；收購擁有土地的公司的股權(quán)等。 成本管理類制度由成本管理部制定，并負(fù)責(zé)落實(shí)和修訂。承包單位將整理齊全的工程結(jié)算資料報(bào)送項(xiàng)目部，監(jiān)理公司對其進(jìn)行審核并簽字后，由成本管理部進(jìn)行復(fù)審。各 項(xiàng)目 公司每月至少對該報(bào)表進(jìn)行一次審查，監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度，及時(shí)更新進(jìn)度差異，并報(bào)送公司生產(chǎn)經(jīng)營編制小組。所有新 建 項(xiàng)目 在啟動(dòng)前 均需編制項(xiàng) 8 目生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃， 項(xiàng)目生產(chǎn)的一、二級生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃由 公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過后 ，下發(fā) 執(zhí)行 ，項(xiàng)目部 /項(xiàng)目公司 要根據(jù)公司下達(dá)的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，編制三級以下的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃 。合格承 建 商資格并非終身制， 每 年都采取后評價(jià)的管理方式，由工程管理的相關(guān)職能部門、項(xiàng)目部等對其進(jìn)行重新評審、調(diào)整， 同時(shí)對 承建商數(shù)據(jù)庫更 新。 項(xiàng)目管理中實(shí)施成本預(yù)警管理，對工程變更、洽商推行按月審結(jié)，強(qiáng)化成本的過程管理和控制。 目標(biāo)成本確定后，除規(guī)劃條件、政府政策、市場環(huán)境 等 客觀因素發(fā)生 重大改變外 ， 不得 調(diào)整或 修訂。 目標(biāo)成本管理 公司推行目標(biāo)成本管理， 開發(fā)了成本管理信息平臺(tái)，建立了成本管理責(zé)任體系，實(shí)施年度考 核制度。 第五條 業(yè)務(wù)控制指公司各職能部門根據(jù)自身專業(yè)系統(tǒng)的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)需要，制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊，以及針對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定必要的控制程序等。 休假管理： （ 1）目的：規(guī)范職員的休假行為。 （ 2）主要流程和內(nèi)容：公司人力資源部依據(jù)各地區(qū)行業(yè)薪酬調(diào)查結(jié)果、崗位評估結(jié)果、地區(qū)物價(jià)指數(shù)等確定薪金體系和標(biāo)準(zhǔn)，并由職工委員會(huì)、公司辦公會(huì)審批后下發(fā)；各用人單位依據(jù)薪金體系，初步建議員工薪 金級別，經(jīng)人力資源部公司分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批后，再報(bào)公司人力資源部備案后執(zhí)行。經(jīng)過初試、復(fù)試和測評確定預(yù)選人員，再經(jīng)過用人單位負(fù)責(zé)人面試，綜合評定最終確定人選。 招聘管理： （ 1）目的：規(guī)范招聘流程，提高招聘的專業(yè)水平。目前公司已經(jīng)確立了分別由副總經(jīng)理分管產(chǎn)品線、品牌線、運(yùn)營線和管理線的分工安排； （ 2）總經(jīng)理不在時(shí)，副總經(jīng)理受總經(jīng)理委托代行總經(jīng)理職權(quán)。 監(jiān)事會(huì)：《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》明確 監(jiān)事會(huì)是公司依法設(shè)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會(huì)負(fù)責(zé)，并報(bào)告工作。 《股東大會(huì)議事規(guī)則》明確股東大會(huì)的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范其運(yùn)作程序。 第二章 主要內(nèi)容 第三條 本制度主要包括以下各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制：環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制 、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、 計(jì)算機(jī)管理 信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等 。 第二條 公司機(jī)構(gòu)職責(zé)： （一）董事會(huì)：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和完善，并定期對公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評估； （二）總 經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn) 公司 內(nèi)部控制制度的 執(zhí)行 ，檢查公司各職能部門制定、實(shí)施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況； （三）公司各職能部門：具體負(fù)責(zé)制定、完善和實(shí)施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度，配合完成對公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況的檢查。股東大會(huì)行使下列職權(quán)： 2 (1)決定公司經(jīng)營方針和投資計(jì)劃； (2)選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)； (3)選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)； (4)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告； (5)審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告； (6)審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； (7)審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； (8)對公司增加或者減少注冊資本作出決議； (9)對發(fā)行公司債券作出決議； (10)對公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議； (11)修改公司章程； (12)對公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議； (13)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東的提案； (14)審議法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。 《董事會(huì)議事規(guī)則》明確了董事 會(huì)的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范董事會(huì)內(nèi)部機(jī)