天能集團(tuán)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度-采購(gòu)與付款-全文預(yù)覽
【正文】 由、付款金額、對(duì)方單位名稱、 開(kāi)戶銀行及賬號(hào)，按批準(zhǔn)物資采購(gòu)的權(quán)限辦理付款批準(zhǔn)手續(xù)后，交公司財(cái)務(wù)部門辦理預(yù)付貨款業(yè)務(wù)。對(duì)一些大額、重要的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)采取競(jìng)價(jià)方式來(lái)確定供應(yīng)商，以保證供貨的質(zhì)量、及時(shí)性和成本的低廉。無(wú)物資請(qǐng)購(gòu)單的物資，倉(cāng)庫(kù)不得驗(yàn)收入庫(kù)，財(cái)務(wù)部門不得給予報(bào)賬，并要按違 規(guī)追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 第五條 各分公司在公司總部核定的庫(kù)存物資定額標(biāo)準(zhǔn)范圍之內(nèi)，除由總部需集中采購(gòu)的生產(chǎn)消耗性物資外，可根據(jù)實(shí)際需要自 主決定生產(chǎn)消耗性物資的采購(gòu)，批準(zhǔn)權(quán)限由各分公司自行制定并報(bào)公司總部備案； 第六條 固定資產(chǎn)的采購(gòu)原則上由公司總部統(tǒng)一采購(gòu)，各分公司采購(gòu)達(dá)到固定資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備或構(gòu)成固定資產(chǎn)的其他物資要以獲得公司總部固定資產(chǎn)管理部門的批準(zhǔn)或授權(quán)為前提條件。 母子公司管控體系制度匯編之 浙江天能集團(tuán)公司 內(nèi)部 控制制度 — 采購(gòu)與付款 服務(wù)單位 : 上海華彩管理咨詢有限公司 二零零六年四月 本報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用 ,未經(jīng)華彩公司書(shū)面許可 ,其他任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制 天能 控股集團(tuán) 公司 采購(gòu)與付款內(nèi)部控制制度 第一節(jié) 總 則 第一條 為了加強(qiáng)對(duì) 天能 控股集團(tuán) 公司（以下簡(jiǎn)稱本公司 或公司）物資采購(gòu)與付款環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制， 堵
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