廣東企業(yè)集團財務(wù)制度文件之四（審計工作制度)-全文預覽
【正文】 審計體系。 大量管理資料下載 1 廣 東 派 爾 富 科 技 公 司 審 計 工 作 制 度 目 錄 一、企業(yè)審計工作制度 □ 總則 ……………………………………………………………… 第 01 頁 □ 任務(wù)和范圍 ……………………………………………………… 第 01 頁 □ 機構(gòu) ……………………………………………………………… 第 03 頁 □ 職權(quán) ……………………………………………………………… 第 03 頁 □ 程序 ……………………………………………………………… 第 04 頁 □ 獎懲 ……………………………………………………………… 第 04 頁 □ 附則 ……………………… ……………………………………… 第 05 頁 二、審計條例 □ 總則 ……………………………………………………………… 第 06 頁 □ 審計機構(gòu)及審計工作人員 ……………………………………… 第 06 頁 □ 審計 部 的主要職責 ……………………………………………… 第 07 頁 □ 審計 部 的主要職權(quán) ……………………………………………… 第 08 頁 □ 審計工作程序 …………………………………………………… 第 09 頁 三、企業(yè)內(nèi)部審計工作規(guī)定 □ 總則 ……………………………………………………………… 第 10 頁 □ 內(nèi)部審計的任務(wù) ………………… ……………………………… 第 10 頁 □ 職權(quán) ……………………………………………………………… 第 11 頁 □ 工作程序 ………………………………………………………… 第 12 頁 □ 獎懲 ……………………………………………………………… 第 13 頁 □ 附則 ……………………………………………………………… 第 13 頁 大量管理資料下載 2 廣 東 派 爾 富 科 技 公 司 審 計 工 作 制 度 一、企業(yè)審計工作制度 □ 總則 第一條 為了充分發(fā)揮審計工作，提高企業(yè)管理水平，根據(jù)國務(wù)院審計署 (1985)審研字 217 號文《關(guān)于內(nèi)部審計工作的若干規(guī)定》，結(jié) 合我 公司 的具體情況，特制定本規(guī)定，作為審計工作的依據(jù)。 第四條 審計工作的范圍： (一 )公司及 各子公司、孫公司、分公司、合資公司 的方針目標的 可行性； (二 )基建 （含 擴 、 改 建） 工程、產(chǎn)品設(shè)計和工藝改革方案的可行性及效益性； (三 )大、中 型 項目 策劃及市場運作 計劃 的 概算、預算和決算的合理性，合法性； (四 )財務(wù)收支、 預算（含全面預算） 等計劃的編制及執(zhí)行情況； (五 )固定資產(chǎn)報廢的合理性； 大量管理資料下載 3 (六 )材料采購和產(chǎn)品銷售以外的合同是否合理合法； (七 )公司及 分支機構(gòu)、合資公司 的財務(wù)收支、經(jīng)濟往來、會計報表的真實性和合法性； (八 )確定離任或改任 分支機構(gòu)負責人 的經(jīng)濟責任情況； (九 )制定或參與研究制定公司有關(guān)規(guī)章制度及檢查其執(zhí)行情況； (十 )辦 理審計 中心 和 公司總經(jīng)理 交辦的其他事項。 第六條 審計部是在審計 中心 直接領(lǐng)導下的日常辦事機構(gòu)。 □ 職權(quán) 第十條 審計工作的主要職權(quán)： (一 )有權(quán)調(diào)審或就地審查各經(jīng)濟單位的會計憑證
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1