《股權(quán)改制方案》ppt課件-全文預(yù)覽
【正文】 一般在 5％－ 10％之間； ? 融資前信托公司對管理層的考察會比較嚴(yán)格； ? 缺點：鑫科公司是否能通過信托公司的考察 河北鑫科集團(tuán)項目培訓(xùn)報告 Copyright169。2022 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 16頁 融資方案一：個人借貸 ? 操作簡單 ? 所有還款風(fēng)險由個人承擔(dān) ? 個人借款在一般情況下，不可能太多 ? 如果收購資金較大，一般需借助其他融資途徑（如信托公司）同時進(jìn)行； ? 針對信托公司而言，一般要求個人必須要有一定出資比例 —— 20％左右。2022 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 13頁 管理層和骨干員工持股比例的確定 首先確定鑫科集團(tuán)目前計劃向管理層、骨干員工出售股份總額為 A% 根據(jù)當(dāng)前管理層、骨干員工的持股意愿、持股能力確定持股比例 B% 預(yù)留 C%的股份為管理層、骨干員工今后增持股份 為今后新增的骨干員工、管理人員 預(yù)留 D%的股份，吸引這些人才加入鑫科公司 河北鑫科集團(tuán)項目培訓(xùn)報告 Copyright169。2022 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 9頁 持股方案四：設(shè)立投資公司間接持股子公司 管理層 投資公司 子公司 金融機(jī)構(gòu) 設(shè)立 購買股份 ? 通過投資公司償還貸款后再將剩余股利返還給員工，降低了納稅基數(shù)；其次便于員工流動后股權(quán)變更 ? 受有限責(zé)任公司股東數(shù)量不超過 50個的限制； 容易出現(xiàn)效益不好的公司的管理層“搭便車”現(xiàn)象；操作性更復(fù)雜 ? 風(fēng)險：公司分紅所得是否足以償還貸款及其利息 股權(quán)質(zhì)押融資 以股利償還貸款 股利 納稅 20% 股利、納稅（稅差） 對股權(quán)進(jìn)行折價貸款 河北鑫科集團(tuán)項目培訓(xùn)報告 Copyright169。2022 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 5頁 導(dǎo)讀 股權(quán)改革方案 融資方案 股權(quán)改革的目的和原則 持股方案選擇 持股范圍選擇 河北鑫科集團(tuán)項目培訓(xùn)報告 Copyright169。2022 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 4頁 改制方案設(shè)計原則 ? 管理層和骨干員工的激勵和約束相結(jié)合 管理層和骨干員工以其持有的股權(quán)分享公司的經(jīng)營成果，承擔(dān)公司的經(jīng)營風(fēng)險，做到“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”。 鑫科集團(tuán)
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