【正文】 第一年損益表月份123456銷售收入　1846020412237283019237000銷售成本　4000600080001100015000累計(jì)折舊　50005000500050005000管理費(fèi)用1060060006000700080007500利潤1060034603412372861929500所得稅(25%)　　　　15482375凈利潤1060034603412372846447125未分配利潤10600714037280464411769月份789101112銷售收入3000070000115000130000156000310000銷售成本1700030000400004500056000110000累計(jì)折舊500050005000500050005000管理費(fèi)用90001000011000120001250015000利潤100025000590006800082500180000所得稅(25%)　625014750170002062545000凈利潤100018750442505100061875135000未分配利潤107692951973769124769186644321644第一年現(xiàn)金流量表一）、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量月份123456經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量01846020412237283019237000銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金0　　　　　收到的稅費(fèi)返還0　　　　　收到的其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0　　　　　現(xiàn)金流入小計(jì)01846020412237283019237000購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 690, 　　　　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金060006000700080007500支付的各項(xiàng)稅費(fèi)000015482375支付的其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 10, 　　　　　現(xiàn)金流出小計(jì) 700, 6, 6, 7, 9, 9, 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 700, 12, 14, 16, 20, 27, 月份789101112經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量3000070000115000130000156000310000銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金　　　　　　收到的稅費(fèi)返還　　　　　　收到的其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金　　　　　　現(xiàn)金流入小計(jì)3000070000115000130000156000310000購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金　　　　　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金90001000011000120001250015000支付的各項(xiàng)稅費(fèi)0625014750170002062545000支付的其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金　　　　　　現(xiàn)金流出小計(jì) 9, 16, 25, 29, 33, 60, 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 21, 53, 89, 101, 122, 250, 二）、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量月份123456投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量0　00000收回投資所收到的現(xiàn)金000000取得投資收益所收到的現(xiàn)金000　000處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額000000收到的其它與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0000　00現(xiàn)金流入小計(jì)000000購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 300, 0　0000投資所支付的現(xiàn)金00　0000支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0000　00現(xiàn)金流出小計(jì) 300, 00000投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 300, 月份789101112投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　000000收回投資所收到的現(xiàn)金000000取得投資收益所收到的現(xiàn)金000000處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額000000收到的其它與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金000000現(xiàn)金流入小計(jì)000000購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金　000000投資所支付的現(xiàn)金000000支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金000000現(xiàn)金流出小計(jì)000000投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額000000三）、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量月份123456籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量000000吸收投資所收到的現(xiàn)金000000借款所收到的現(xiàn)金000000收到的其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金000000現(xiàn)金流入小計(jì)000000償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金000000分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金000000支付的其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金000000現(xiàn)金流出小計(jì)000000籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額000000月份789101112籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量000000吸收投資所收到的現(xiàn)金000000借款所收到的現(xiàn)金000000收到的其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金000000現(xiàn)金流入小計(jì)000000償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金000000分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金000000支付的其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金000000現(xiàn)金流出小計(jì)000000籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額000000四）、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響: 無五）、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額。分析財(cái)務(wù)狀況，做出財(cái)務(wù)報(bào)告。二、主要機(jī)構(gòu)和主管總經(jīng)理對(duì)公司的總體規(guī)劃負(fù)責(zé)，制定戰(zhàn)略，平衡、協(xié)調(diào)主管之間的關(guān)系，指定和解雇部門經(jīng)理，在每個(gè)財(cái)政年度對(duì)董事會(huì)做報(bào)告?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)公司的日常事務(wù)，并對(duì)董事會(huì)匯報(bào)工作，總經(jīng)理由指定和解雇部門主管的權(quán)利，各部門主管對(duì)總經(jīng)理匯報(bào)工作。保證公司透明度，使社會(huì)能更好了解公司性質(zhì)與理念。人性化管理和學(xué)習(xí)型組織將不斷提升員工能力和公司競爭力，最大限度的發(fā)揮出團(tuán)隊(duì)優(yōu)勢。(2) 由于我們的項(xiàng)目是針對(duì)學(xué)生的服務(wù)類項(xiàng)目，會(huì)與社會(huì)上已有的網(wǎng)吧、KTV、酒吧、等形成尖銳的競爭。第七章：風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)應(yīng)政策一、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)我們的分析,公司在創(chuàng)建初期最可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)有以下幾種:(1) 初期的宣傳可能不到位,致使學(xué)生和家長并不能很好的了解我們的項(xiàng)目與目的。戰(zhàn)略目標(biāo)：公司分點(diǎn)不斷增多，規(guī)模不斷擴(kuò)大，公司理念滲入百姓。e、 加大宣傳力度，使社會(huì)廣泛認(rèn)可。戰(zhàn)略實(shí)施：a、 選取合適的地點(diǎn)建立分點(diǎn)，進(jìn)駐其他學(xué)校周邊，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)占取市場份額。d、 保證對(duì)社會(huì)公開及公司的透明度，方便政府部門及輿論的監(jiān)督，適時(shí)迎合政策，推廣公司文化。建立其一套適合自己公司的規(guī)范化服務(wù)制度。戰(zhàn)略實(shí)施：建立相對(duì)簡單的公司管理體制，對(duì)員工進(jìn)行簡單的前期培訓(xùn)，保證以最好姿態(tài)出現(xiàn)在公眾面前；進(jìn)行前期一定規(guī)模的宣傳，密切關(guān)注學(xué)生、家長、學(xué)校及社會(huì)對(duì)公司的關(guān)注程度和意見建議，初步建立信息反饋系統(tǒng)，初步建立數(shù)據(jù)庫。 8）.本公司計(jì)劃將在師大附中、85中、雁塔小學(xué)交匯處建立第一個(gè)“玩吧”，意在借助地利,擴(kuò)大宣傳力度及影響力，保證穩(wěn)定的客戶資源。 6）.網(wǎng)絡(luò)組織：組織起適度規(guī)模而且穩(wěn)定的營銷隊(duì)伍，最好的辦法就是建立營銷網(wǎng)絡(luò)組織。 2）.品牌提升：我們將通過各種形式的宣傳，提高品牌知名度和美譽(yù)度的策略。 對(duì)于企業(yè)在管理經(jīng)驗(yàn)方面的不足，公司在自己加強(qiáng)管理的同時(shí)，也可以充分向其他優(yōu)秀的企業(yè)學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，或者是向一些專業(yè)的管理人士咨詢尋求幫助。由于公司顧客人群的時(shí)間限制，使得公司不可能保證在工作日內(nèi)全日制營業(yè)，而且會(huì)有銷售淡旺季，在學(xué)生寒暑假必然營業(yè)量大，這對(duì)我們營銷方式必然有影響。c、 明確職能分工，實(shí)行負(fù)責(zé)人責(zé)任制。i、 符合政策。g、 地理優(yōu)勢明顯。公司完全是針對(duì)學(xué)生開放，而且我們會(huì)最大限度的保障學(xué)生安全，杜絕不健康因素影響學(xué)生。公司針對(duì)學(xué)生的開放，最大程度地隔離了外界不良因素，保證學(xué)生在消費(fèi)過程中的生命財(cái)產(chǎn)安全以及身心健康。公司根據(jù)學(xué)生的消費(fèi)特點(diǎn)以及他們的需求制定的服務(wù)，能最大程度地滿足他們的消費(fèi)需求，得到符合他們身心特點(diǎn)的服務(wù)。 公園、游樂園、動(dòng)物園等公眾娛樂場地說明：城市中各種休閑放松的公眾場地。這些場所只提供單一的消費(fèi)方式使得一些學(xué)生會(huì)產(chǎn)生厭煩。 電影院及錄像廳說明：電影院及錄像廳為大眾的消費(fèi)場所，放映各式影片。d、 時(shí)間限制。b、 環(huán)境惡劣。 迪廳、酒吧說明：迪廳酒吧為為青年人的潮流娛樂場所，多為大學(xué)生或是白領(lǐng)階級(jí)在其中宣泄壓力。競爭優(yōu)勢：a、針對(duì)性強(qiáng)，對(duì)于喜愛唱歌的學(xué)生提供了很好的場所； b、無外界干擾，學(xué)生在KTV的房間中可以不受外界影響，盡情宣泄情緒；C、安全性好，對(duì)于裝修精致的KTV能較好保障顧客的生命及財(cái)產(chǎn)安全。d、 政策限制。b、 安全性差。競爭優(yōu)勢：方便快捷，臨時(shí)性強(qiáng)，不受時(shí)間限制，一些學(xué)生會(huì)利用零散或間歇的課余時(shí)間到網(wǎng)吧進(jìn)行活動(dòng)。同時(shí)公司將試圖引導(dǎo)潮流倡導(dǎo)學(xué)生全新的課余娛樂消費(fèi)觀念，爭取取得經(jīng)濟(jì)效益于社會(huì)效益的雙贏。針對(duì)現(xiàn)在學(xué)生課業(yè)繁忙，“玩吧”在選址上毗鄰學(xué)校及家屬區(qū)，這樣為學(xué)生的不多課外時(shí)間進(jìn)行了最大可能的節(jié)省，方便、便捷的地形優(yōu)勢為公司增色不少。市場占有率表：第一年第二年第三年13％17％28％四、市場機(jī)遇近些年來，社會(huì)上對(duì)未成年人的關(guān)注增多，媒體對(duì)毒害學(xué)生的不法營業(yè)者的報(bào)道力度也增多，尤其很多黑網(wǎng)吧、迪廳等的安全隱患被曝光之后，廣大人民對(duì)學(xué)生的課外娛樂安全報(bào)以很大程度的擔(dān)憂。據(jù)市場調(diào)查，約80%中小學(xué)生在平時(shí)放假時(shí)選擇外出休閑，同時(shí)90%的學(xué)生家長擔(dān)心孩子的外出安全以及接收到不健康信息的影響，其中70%的家長愿意多出點(diǎn)錢保證孩子健康成長，此乃本公司的市場動(dòng)力。二、市場細(xì)分據(jù)目前調(diào)查分析中小學(xué)生中間小學(xué)生的課余時(shí)間最多，課業(yè)壓力最低，初中生其次，高中生課余時(shí)間最少，課業(yè)壓力最大。公司定期會(huì)進(jìn)行人員應(yīng)急培訓(xùn)，以保障學(xué)生