【正文】 ? （四）商業(yè)銀行的職能 ? （最基本的職能） ? ? ? ? ? （五）商業(yè)銀行的組織形式 ? ? 銀行業(yè)務由一個銀行機構(gòu)經(jīng)營，不設(shè)任何分支機構(gòu)（美國） ? （總分行制） ? 法律允許在總行之下設(shè)分支機構(gòu) ? 普遍采用 ? （集團銀行制） ? 由一個企業(yè)集團成立控股公司，再由該公司控制或收購若干銀行 ? ? 由個人或集團通過股票所有權(quán)、共同基金或法律允許的其他方式，實現(xiàn)控制兩家以上的銀行的制度 二、商業(yè)銀行的業(yè)務 ? 商業(yè)銀行的業(yè)務主要包括 負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務 三大類 ? （一）負債業(yè)務 ? 商業(yè)銀行最基本、最重要的業(yè)務，形成銀行的 資金來源。 （三）中間業(yè)務 ? 不構(gòu)成商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務 ? 業(yè)務特點： 商業(yè)銀行不需要動用自己的資金；服務方式靈活；業(yè)務范圍日益擴大 ? 表外業(yè)務 ? 廣義：既包括傳統(tǒng)的中介業(yè)務（無風險業(yè)務），也包括金融創(chuàng)新中產(chǎn)生的一些有風險的業(yè)務 ? 狹義：僅指后者，是通常使用的概念，也不列入資產(chǎn)負債表，但會形成銀行的或有資產(chǎn)和或有負債 ? ? （ 1）結(jié)算類業(yè)務 ? 接受客戶委托，根據(jù)各種憑證為客戶辦理各種貨幣收付 ? 國際結(jié)算和國內(nèi)結(jié)算（同城結(jié)算和異地結(jié)算 ) ? 匯兌（票匯、信匯、電匯）、托收、信用證結(jié)算、支票結(jié)算 ? （ 2）銀行卡業(yè)務 ? （ 3）代理業(yè)務 ? 銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務。 ? ? 商業(yè)銀行能隨時滿足客戶提存和必要的借貸需求的能力（ 資產(chǎn)的流動性和負債的流動性 ） ? 資產(chǎn)的流動性 即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力（通常所指的流動性） ? 負債的流動性 指銀行能經(jīng)常以合理的成本獲取資金的能力 ? ? 為股東獲取最大限度的利潤 ? 是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的 主要動力 和 最終目標 ? 商業(yè)銀行的利潤 是其收入與成本的差額，收入包括 利息收入和非利息收入兩部分，經(jīng)營成本 主要是利息支出和費用支出、固定資產(chǎn)折舊等 ? “ 三性”之間的關(guān)系 ? 既統(tǒng)一，又矛盾 ? 安全性是前提，流動性是條件，盈利性是最終目標 ? 安全性與盈利性 ? 安全性與流動性 ? 流動性與盈利性 ? 如何在“三性”之間找到一個平衡點，在保障銀行資產(chǎn)安全的條件下將利潤率提高到最大限度是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的 核心內(nèi)容 （二）商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論 ? 經(jīng)歷了 資產(chǎn)管理理論、負債管理理論和資產(chǎn)負債管理理論及全面風險管理理論 等階段 ? （ 20世紀 60年代前） ? 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的管理理論，強調(diào)資產(chǎn)的流動性和經(jīng)營的安全性 背景 （ 1）商業(yè)貸款理論 ? 又稱真實票據(jù)論（亞當 第三節(jié) 中央銀行 ? 中央銀行是一個特殊的金融機構(gòu)，是貨幣經(jīng)濟高度發(fā)達的產(chǎn)物，具有制定和執(zhí)行金融政策的重要職能 ? 產(chǎn)生于 17世紀后半期，形成于 19世紀初葉 ? 一、中央銀行的產(chǎn)生和發(fā)展 ? 產(chǎn)生背景 ? （一）央行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟基礎(chǔ)（必要性） ? 央行是銀行業(yè)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，資本主義商品經(jīng)濟的發(fā)展、經(jīng)濟危機的發(fā)生、銀行信用的普及化等，都為央行的產(chǎn)生奠定了基礎(chǔ) ? ? 首先，銀行券的流通受到了限制； ? 其次，銀行券的兌現(xiàn)難以保證 ? 從而使得客觀上需要建立一個實力雄厚、在全國范圍內(nèi)有權(quán)威的銀行，發(fā)行統(tǒng)一的能在全國流通的銀行券，以穩(wěn)定貨幣，促進生產(chǎn)和流通的發(fā)展 ? ? 政府職能擴大、戰(zhàn)爭頻發(fā)，政府財政困難，經(jīng)常向銀行借款； ? 單個銀行難以滿足政府的融資需要 ? 英格蘭銀行 ? ? ? ? （二）央行的產(chǎn)生和發(fā)展 ? 產(chǎn)生途徑： ? 由一般的商業(yè)銀行演變而來； ? 在政府的設(shè)計下直接創(chuàng)設(shè)央行 ? （ 17世紀中葉 —18世紀中葉） ? 一般認為最早產(chǎn)生的兩家央行是 瑞典銀行（ 1656年成立， 1897年取得貨幣發(fā)行權(quán)）和英格蘭銀行（ 1694年設(shè)立， 1833年 1844年 1854年 1872年） ? （ 19世紀中葉 —1920年） ? 這一時期，許多國家開始建立央行，但從世界范圍看，央行的建立并不普遍 ? 法蘭西銀行 成立于 1800年， 1848年壟斷貨幣發(fā)行權(quán) ? 德國國家銀行 成立于 1875年， 20世紀初壟斷貨幣發(fā)行權(quán) ? 意大利銀行（ 1859年）、瑞士國家銀行（ 1905年）、美國聯(lián)邦儲備體系（ 1913年）、日本銀行（ 1882年）、大清戶部銀行（ 1905年） ? （ 1920年 —1942年） ? 是央行數(shù)量增長較快的時期，是央行史上發(fā)展最快的時期 ? 1920年布魯塞爾的國際金融會議 決議建議未建立央行的國家應盡早建立，此后央行制度得到了發(fā)展 ? （二戰(zhàn)后至今） ? 二戰(zhàn)后，國家對經(jīng)濟的干預加強，央行是其中的重要角色； 90年代，絕大多數(shù)國家都設(shè)立了央行制度； ? 目前，央行已成為各國維護國家經(jīng)濟穩(wěn)定運行和安全的重要職能機構(gòu) ? 美國的聯(lián)邦儲備體系 （ 1913年成立 聯(lián)邦儲備委員會 聯(lián)邦公開市場委員會 12家聯(lián)邦儲備銀行及其分支） （三）我國央行的產(chǎn)生和發(fā)展 ? 央行制度在我國萌芽較早， 1904年 清政府設(shè) 戶部銀行 ，部分執(zhí)行央行職能， 1908年 更名為 大清銀行； ? 1908年設(shè)交通銀行， 1913年取得同等的貨幣發(fā)行權(quán)， 均為當時北洋政府的央行； ? 1928年 國民政府實施 《 中央銀行條例 》 和 《 中央銀行章程 》 ，依法成立 中央銀行 ，總行設(shè)在上海，僅享有部分貨幣發(fā)行權(quán)； ? 1935年頒布 《 中央銀行法 》 ，重申了中央銀行的國家銀行性質(zhì)；但此后，除中央銀行外，中國銀行、交通銀和中國農(nóng)民銀行均有貨幣發(fā)行權(quán)； ? 1942年，中央銀行取得壟斷貨幣發(fā)行權(quán) ，并開始實行對外匯和準備金的統(tǒng)一管理； ? 新中國的央行 中國人民銀行 ? 1948年 12月，以華北銀行為基礎(chǔ)，合并北海銀行、西北農(nóng)民銀行，在石家莊宣布成立中國人民銀行； ? 1949年總行遷至北京； ? 1954—1979年，央行體制表現(xiàn)出“大一統(tǒng)”的特征，屬于復合央行制； ? 19791983年，各專業(yè)銀行相繼恢復和成立，央行體制仍未從根本上克服原來的“大一統(tǒng)”的弊端； ? 1983年 9月 10日，國務院頒布 《 關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定 》 ，明確人行是國務院領(lǐng)導和管理全國金融事業(yè)的國家機關(guān)；從 1984年 1月 1日起，人行開始專門行使央行職能 ； ? 1993年 12月 25日 ，國務院作出 《 關(guān)于金融體制改革的決定 》 ，指出深化金融體制改革的 首要任務 是把人行辦成真正的央行； ? 1995年 3月 18日， 《 中國人民銀行法 》 施行，