【正文】 購崗位責任制度 2．1．2 采購授權(quán)審批制度 2．2 請購與審批管控辦法 2．2．1 采購申請管理辦法 2．2．2 采購預算管理辦法 2．3 采購與驗收管控規(guī)范 2．3．1 采購管理制度 2．3．2 驗收管理制度 2．4 采購付款管控制度 2．4．1 預付賬款及定金審批制度 2．4．2 采購物品退貨管理辦法 2．5 采購管理的相關(guān)文件資料 2．5．1 請購單 2．5．2 采購訂單 第3章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——存貨 3．1 崗位責任及授權(quán)批準制度 3．1．1 存貨業(yè)務(wù)崗位責任制度 3．1．2 存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準制度 3．2 存貨請購與采購規(guī)范 3．2．1 存貨采購申請審批制度 3．2．2 存貨預算編制管理細則 3．3 驗收與保管管控規(guī)范 3．3．1 存貨入庫驗收管理制度 3．3．2 企業(yè)存貨保管管理制度 3．4 領(lǐng)用發(fā)出與盤點規(guī)范 3．4．1 存貨領(lǐng)用發(fā)出管理制度 3．4．2 企業(yè)存貨盤點管理細則 3．5 存貨管理的相關(guān)文件資料 3．5．1 倉庫請購單 3．5．2 訂貨合同書 第4章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——銷售 4．1 崗位責任與授權(quán)審批制度 4．1．1 銷售業(yè)務(wù)崗位責任制度 4．2 銷售與發(fā)貨管控規(guī)范 4．2．1 銷售業(yè)務(wù)預算制度 4．2．2 銷售價格管理辦法 4．3 銷售收款管控規(guī)范 4．3．1 應(yīng)收賬款賬齡分析制度 4．3．2 逾期應(yīng)收賬款催收制度 4．4 銷售管理的相關(guān)文件資料 4．4．1 銷售價目表 4．4．2 客戶信息單 第5章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——工程項目 5．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 5．1．1 工程項目崗位責任制度 5．1．2 工程項目授權(quán)審批制度 5．2 項目決策與招標管控規(guī)范 5．2．1 工程項目決策管理制度 5．2．2 工程項目招標管理細則 5．3 工程項目概預算管控規(guī)范 5．3．1 工程項目概預算編制制度 5．3．2 工程項目概預算審核辦法 5．4 價款支付與工程實施規(guī)范 5．4．1 工程進度價款支付制度 5．4．2 工程項目材料管理辦法 5．5 工程竣工決算管控規(guī)范 5．5．1 竣工決算管理制度 5．5．2 竣工清理管理制度 5．6 工程項目管理相關(guān)文件資料 5．6．1 企業(yè)產(chǎn)能擴建工程項目建議書 5．6．2 項目工程總承包合同 第6章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——固定資產(chǎn) 6．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 6．1．1 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)崗位責任制度 6．1．2 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)授權(quán)批準制度 6．2 取得與驗收管控規(guī)范 6．2．1 固定資產(chǎn)預算管理制度 6．2．2 固定資產(chǎn)請購管理制度 6．3 使用與維護管控規(guī)范 6．3．1 固定資產(chǎn)日常管理辦法 6．3．2 固定資產(chǎn)目錄管理制度 6．4 處置與轉(zhuǎn)移管控規(guī)范 6．4．1 固定資產(chǎn)處置制度 6．4．2 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移制度 6．5 固定資產(chǎn)管理相關(guān)文件資料 6．5．1 固定資產(chǎn)明細表 6．5．2 固定資產(chǎn)請購單 第7章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——無形資產(chǎn) 7．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 7．1．1 無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)崗位責任制度 7．1．2 無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)授權(quán)批準制度 7．2 取得與驗收管控規(guī)范 7．2．1 無形資產(chǎn)預算管理制度 7．2．2 外購無形資產(chǎn)請購審批制度 7．3 使用與保全管控規(guī)范 7．3．1 無形資產(chǎn)日常管理規(guī)范 7．3．2 無形資產(chǎn)目錄管理制度 7．4 處置與轉(zhuǎn)移管控規(guī)范 7．4．1 無形資產(chǎn)處置管理制度 7．4．2 重大無形資產(chǎn)處置審批制度 7．5 無形資產(chǎn)管理相關(guān)文件資料 7．5．1 無形資產(chǎn)請購單 7．5．2 無形資產(chǎn)報廢單 第8章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——長期股權(quán)投資 8．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 8．1．1 投資業(yè)務(wù)崗位責任制 8．1．2 投資授權(quán)審批制度 8．2 投資可行性研究、評估與決策管控規(guī)范 8．2．1 可行性研究及評估制度 8．2．2 投資決策審批管理制度 8．3 投資執(zhí)行管控規(guī)范 8．3．1 投資執(zhí)行管理辦法 8．3．2 外派人員適時報告制度 8．4 投資處置管控規(guī)范 8．4．1 投資處置管理規(guī)定 8．4．2 投資處置文件資料審核制度 8．5 長期股權(quán)投資相關(guān)文件資料 8．5．1 投資建議書 8．5．2 可行性分析報告 第9章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——籌資 9．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 9．1．1 籌資業(yè)務(wù)崗位責任制度 9．1．2 籌資授權(quán)批準管理制度 9．2 籌資決策管控規(guī)范 9．2．1 籌資決策流程管理制度 9．2．2 籌資方案制定辦法 9．3 籌資執(zhí)行管控制度 9．3．1 籌資決策執(zhí)行管理制度 9．3．2 企業(yè)籌資業(yè)務(wù)公告制度 9．4 籌資償付管控制度 9．4．1 籌資業(yè)務(wù)償付制度 9．4．2 籌資業(yè)務(wù)對賬管理條例 9．5 籌資管理相關(guān)文件資料 9．5．1 籌資合同 9．5．2 承銷合同 第10章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——預算 10．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 10．1．1 預算業(yè)務(wù)崗位責任制度 10．1．2 預算管理制度 10．2 預算編制管控規(guī)范 10．2．1 預算編制管理制度 10．2．2 年度預算方案制定規(guī)則 10．3 預算執(zhí)行管控規(guī)范 10．3．1 重大預算項目管理辦法 10．3．2 預算資金支出審批制度 10．4 預算調(diào)整分析考核規(guī)范 10．4．1 預算調(diào)整管理辦法 10．4．2 預算執(zhí)行分析制度 10．5 預算管理相關(guān)文件資料 10．5．1 年度預算表 10．5．2 預算執(zhí)行分析報告 第11章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——成本費用 11．1 崗位責任及授權(quán)批準 11．1．1 成本費用業(yè)務(wù)崗位責任制度 11．1．2 成本費用授權(quán)審核批準制度 11．2 成本費用預測預算管控規(guī)范 11．2．1 成本費用預算管理制度 11．2．2 成本費用預測方案制定辦法 11．3 成本費用執(zhí)行管控規(guī)范 11．3．1 成本費用支出審批制度 11．3．2 內(nèi)部勞務(wù)與產(chǎn)品轉(zhuǎn)移成本管控辦法 11．4 成本費用核算管控規(guī)范 11．4．1 成本費用核算制度 11．4．2 成本費用內(nèi)部結(jié)算辦法 11．5 成本費用分析與考核管控規(guī)范 11．5．1 成本費用分析制度 11．5．2 成本費用考核制度 11．6 成本費用管理相關(guān)文件資料 11．6．1 成本費用支出申請表 11．6．2 內(nèi)部勞務(wù)、物品轉(zhuǎn)移記錄 第12章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——擔保 12．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 12．1．1 擔保部門崗位責任制度 12．1．2 擔保授權(quán)審核批準制度 12．2 擔保評估與審批管控規(guī)范 12．2．1 公司對外擔保管理制度 12．2．2 公司擔保風險評估制度 12．3 擔保執(zhí)行管控規(guī)范 12．3．1 擔保合同管理方法 12．3．2 擔保信息披露控制制度 12．4 擔保執(zhí)行管控規(guī)范 12．4．1 擔保合同 12．4．2 擔保事項臺賬 第13章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——合同 13．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 13．1．1 合同崗位責任制度 13．1．2 合同訂立權(quán)限分級授予制度 13．2 合同編審管控規(guī)范 13．2．1 合同風險防范制度 13．2．2 合同編制制度 13．3 合同訂立管控規(guī)范 13．3．1 合同保密制度 13．3．2 合同檔案管理規(guī)定 13．4 合同履行管控規(guī)范 13．4．1 合同變更管理方法 13．4．2 合同履行驗收制度 13．5 合同管理相關(guān)文件資料 13．5．1 談判記錄表 13．5．2 合同草案審核表 第14章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——業(yè)務(wù)外包 14．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 14．1．1 業(yè)務(wù)外包崗位責任制度 14．1．2 業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批制度 14．2 外包策略及承包方選擇規(guī)范 14．2．1 承包方資質(zhì)審核遴選制度 14．2．2 外包合同管理制度 14．3 外包業(yè)務(wù)流程管控規(guī)范 14．3．1 外包業(yè)務(wù)流程控制制度 14．3．2 外購存貨授權(quán)管理制度 14．4 外包業(yè)務(wù)管理相關(guān)文件資料 14．4．1 承包方資質(zhì)審查表 14．4．2 外包項目保密協(xié)議書 第15章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——對子公司的控制 15．1 子公司組織及人員控制 15．1．1 子公司管理辦法 15．1．2 母公司委派董事制度 15．2 子公司業(yè)務(wù)層面管控規(guī)范 15．2．1 子公司業(yè)務(wù)授權(quán)審批制度 15．2．2 子公司內(nèi)部審計實施條例 15．3 母子公司合并財務(wù)報表管控規(guī)范 15．3．1 母子公司合并財務(wù)報表管理辦法 15．3．2 母子公司合并財務(wù)報表編制規(guī)范 15．4 母子公司管理相關(guān)文件資料 15．4．1 子公司內(nèi)部審計報告 15．4．2 子公司利潤分配方案 第16章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——財務(wù)編制報告與披露 16．1 崗位責任與投訴舉報制度 16．1．1 財務(wù)報告編制與披露崗位責任制度 16．1．2 財務(wù)舞弊和造假行為投訴舉報制度 16．2 財務(wù)報告編制管控規(guī)范 16．2．1 公司賬務(wù)調(diào)整管理辦法 16．2．2 重大交易會計處理辦法 16．3 財務(wù)報告報送與披露管控規(guī)范 16．3．1 會計師事務(wù)所選聘實施細則 16．3．2 財務(wù)報告報送披露管理制度 16．4 財務(wù)報告編制與披露相關(guān)文件資料 16．4．1 年度財務(wù)報告編制方案 16．4．2 企業(yè)財務(wù)報告樣例示范 第17章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——人力資源政策 17．1 崗位職責與人員管理制度 17．1．1 崗位說明制度 17．1．2 崗位責任制度 17．2 招聘培訓與離職管控規(guī)范 17．2．1 人員招聘制度 17．2．2 培訓管理制度 17．3 人力資源考核管控規(guī)范 17．3．1 人力資源績效考核制度 17．3．2 人力資源考核記錄制度 17．4 薪酬與激勵管理規(guī)范 17．4．1 薪酬管理制度 17．4．2 年終獎發(fā)放辦法 17．5 人力資源政策相關(guān)文件資料 17．5．1 需求分析報告 17．5．2 員工招聘計劃 第18章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——信息系統(tǒng)一般控制 18．1 崗位責任與授權(quán)審批制度 18．1．1 計算機信息系統(tǒng)崗位責任制度 18．2 信息系統(tǒng)開發(fā)變更與維護規(guī)范 18．2．1 信息系統(tǒng)開發(fā)制度 18．2．2 信息系統(tǒng)應(yīng)急制度 18．3 信息系統(tǒng)訪問安全管控規(guī)范 18．3．1 信息授權(quán)使用制度 18．3．2 訪問安全管理制度 18．4 硬件管理方法 18．4．1 硬件設(shè)備日常管理辦法 18．4．2 硬件設(shè)備應(yīng)急處理辦法 18．5 會計信息化管控規(guī)范 18．5．1 信息化會計檔案管理制度 18．5．2 會計信息化操作管理辦法 18．6 信息系統(tǒng)一般控制相關(guān)文件資料 18．6．1 信息密級劃分表 18．6．2 災(zāi)難恢復計劃書 第19章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——衍生工具 19．1 崗位責任及授權(quán)審批制度 19．1．1 衍生工具業(yè)務(wù)崗位責任制度 19．1．2 衍生工具業(yè)務(wù)風險管理制度 19．2 衍生工具交易管控規(guī)范 19．2．1 衍生工具業(yè)務(wù)風險評估辦法 19．2．2 衍生工具交易管理控制制度 19．3 監(jiān)督與檢查管控規(guī)范 19．3．1 衍生工具交易記錄審查辦法 19．3．2 衍生工具業(yè)務(wù)執(zhí)行審查辦法 19．4 衍生工具管理相關(guān)文件資料 19．4．1 衍生工具業(yè)務(wù)風險評估報告 19．4．2 衍生工具交易部門業(yè)務(wù)臺賬 第20章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——企業(yè)并購 20．1 崗位責任與授權(quán)批準制度 20．1．1 并購交易崗位責任制度 20．1．2 并購交易草案審核制度 20．2 并購交易準備、調(diào)查及信息管控規(guī)范 20．2．1 并購交易商業(yè)機密保密制度 20．2．2 并購交易前期文檔保存制度 20．3 公司并購相關(guān)文件資料 20．3．1 并購保密協(xié)議書 20．3．2 并購意向書 第21章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——關(guān)聯(lián)交易 21．1 關(guān)聯(lián)交易與報告披露管控制度 21．1．1 關(guān)聯(lián)方披露準則 21．1．2 關(guān)聯(lián)交易詢價制度 21．2 關(guān)聯(lián)交易相關(guān)文件資料 21．2．1 關(guān)聯(lián)方聲明書 21．2．2 關(guān)聯(lián)方名錄表 第22章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——內(nèi)部審計 22．1 審計機構(gòu)和人員管理制度 22．1．1 審計人員后續(xù)教育制度 22．1．2 審計人員工作紀律規(guī)范 22．2 審計內(nèi)容與程序管控規(guī)范 22．2．1 內(nèi)部審計工作制度 22．2．2 審計報告編制規(guī)定 22．3 舞弊預防檢查與匯報制度 22．3．1 舞弊預防管理制度 22．3．2 舞弊內(nèi)部審計準則 22．4 內(nèi)部審計質(zhì)量管控規(guī)范 22．4．1 外部評價制度 22．4．2 內(nèi)部審計督導制度 22．5