【正文】 工日2*鋼 筋千克3*鋼 模 板千克4*其他鋼材千克5木 模 板立方米6*水 泥千克7黃 砂千克8石 子千克9砌 塊立方米10*商 品 砼立方米11*商品砂漿立方米12門 窗平方米13屋面防水材料平方米14墻體保溫材料平方米15*外墻裝飾玻璃幕墻平方米石 材平方米涂 料千克面 磚平方米16*電 線米17*電線管(含易彎塑料管)米18*電 纜米19橋 架米20線 槽米21母 線 槽米22燈 具套23風(fēng) 管平方米24鋼管電 氣米25管 道米26*給水管鋼塑復(fù)合(銅管)等米PPR米UPVC米27PVC排水管米28衛(wèi)生器具(套)套注：百平方米消耗量是指每100平方米建筑面積中含有的消耗量指標(biāo)，包括制作和施工損耗；水泥、黃砂、石子消耗量不包括商品砼、商品砂漿用量。暫列金額一般可按稅前造價(jià)5%計(jì)算，最高不超過(guò)30%。審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：C6C8招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)審核所列措施項(xiàng)目是否完整，規(guī)范中沒(méi)有的措施項(xiàng)目是否進(jìn)行了補(bǔ)充，費(fèi)率計(jì)取是否按照政策文件規(guī)定。C14工程量清單編制說(shuō)明審核工程量清單編制說(shuō)明，重點(diǎn)關(guān)注與招標(biāo)文件是否一致等相關(guān)問(wèn)題C15建造指標(biāo)分析編制《主要消耗量指標(biāo)表》和《主要工程量指標(biāo)表》，分析工程量消耗因素的合理性C16工作底稿索引號(hào)：C1招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)取得送審工程量清單及其編制依據(jù)，編制《工程概況表》及《工程特征表》。C10②審核暫估價(jià)設(shè)立的項(xiàng)目是否合理，暫估價(jià)格是否符合市場(chǎng)行情，暫估價(jià)格的類型是否正確，有無(wú)出現(xiàn)與分部分項(xiàng)工程量清單重復(fù)現(xiàn)象。C5措施項(xiàng)目清單①審核以“項(xiàng)”為單位的措施項(xiàng)目是否列入了“措施項(xiàng)目清單與計(jì)價(jià)表（一）”，以分部分項(xiàng)工程量清單方式編制的措施項(xiàng)目已列入“措施項(xiàng)目清單與計(jì)價(jià)表（二）”。C1分部分項(xiàng)工程量清單①審核分部分項(xiàng)工程量清單項(xiàng)目編碼，項(xiàng)目名稱，項(xiàng)目特征，計(jì)量單位和工程量計(jì)算規(guī)則編制。工程建設(shè)項(xiàng)目，中標(biāo)通知書發(fā)出后，中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目的，無(wú)正當(dāng)理由不與招標(biāo)人簽訂合同的，在簽訂合同時(shí)向招標(biāo)人提出附加條件或者更改合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的，或者拒不提交所要求的履約保證金的，招標(biāo)人可取消其中標(biāo)資格，并沒(méi)收其投標(biāo)保證金審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B10招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)檢查履約保證金繳納的金額及支付擔(dān)保是否合理審核要點(diǎn)《招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第58條規(guī)定，招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件的要求提交，履約保證金不得超過(guò)中標(biāo)合同金額的10%。A8三、根據(jù)審查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，編制工作底稿，提出相應(yīng)改進(jìn)建議。A4編制《擬投標(biāo)單位基本情況匯總表》，了解入圍投標(biāo)單位基本情況，如采用邀請(qǐng)招投標(biāo)方式時(shí)，是否有三個(gè)以上投標(biāo)人參加投標(biāo)。招標(biāo)前期工作審查審計(jì)程序表單位名稱： 編制人： 日 期: 項(xiàng)目名稱： 復(fù)核人： 日 期: 索引號(hào)： 審查目標(biāo)：招標(biāo)條件是否具備、招標(biāo)方案是否經(jīng)過(guò)審批、標(biāo)段劃分是否合理、投標(biāo)單位是否具備執(zhí)行能力審 計(jì) 程 序工作底稿索引執(zhí)行人一、編制《招標(biāo)前期資料完整情況調(diào)查表》，收集與招標(biāo)前期工作相關(guān)的資料，判斷招標(biāo)所需的基本條件是否具備。工程量清單設(shè)計(jì)圖紙工程量清單的審核答疑紀(jì)要工程量計(jì)算書投標(biāo)文件的審核投標(biāo)文件審核投標(biāo)文件是否滿足招標(biāo)文件和設(shè)計(jì)圖紙的要求；投標(biāo)報(bào)價(jià)是否真正符合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的要求，是否有圍標(biāo)、串標(biāo)、抬標(biāo)等現(xiàn)象，是否采用了不良的投標(biāo)技巧。招 標(biāo) 管 理 審 計(jì) 工 作 手 冊(cè)目 錄一、 審計(jì)操作要點(diǎn)二、 招標(biāo)工作前期審核三、 招標(biāo)文件內(nèi)容審核四、 工程量清單審核五、 招標(biāo)控制價(jià)（標(biāo)底）審核六、 投標(biāo)文件及報(bào)價(jià)審核審計(jì)操作要點(diǎn)審計(jì)事項(xiàng)提供資料審核要點(diǎn)審核措施招標(biāo)文件的審核招標(biāo)文件審核暫定價(jià)格材料或甲供材料的價(jià)格是否正確，計(jì)價(jià)要求、評(píng)標(biāo)方法及標(biāo)準(zhǔn)是否合理、合法；審核工程量清單是否滿足設(shè)計(jì)圖紙和招標(biāo)文件的要求；單項(xiàng)工程量清單是否正確完整。組織圖紙會(huì)審，運(yùn)用價(jià)值工程理論進(jìn)行分析。投標(biāo)報(bào)價(jià)投標(biāo)報(bào)價(jià)的審核標(biāo)底工程量計(jì)算書施工合同條款的審核招標(biāo)文件審核合同的主體是否合法；合同的形式是否符合本工程的特點(diǎn)和要求；是否有滿足本工程質(zhì)量、工期、投資的相應(yīng)措施，對(duì)工程變更、工程款（進(jìn)度款）的支付、主要材料（設(shè)備）定價(jià)、索賠等條款是否完整；合同所有條款是否符合合同法的要求和規(guī)定。A3編制《建設(shè)項(xiàng)目標(biāo)段（或分包）劃分調(diào)查表》，檢查標(biāo)段的劃分是否適當(dāng)，是否符合專業(yè)要求和施工界面銜接需要，是否存在標(biāo)段劃分過(guò)細(xì)，增加工程成本和管理成本的問(wèn)題。A7檢查是否存在有意違反招投標(biāo)程序的時(shí)間規(guī)定而導(dǎo)致的串標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。B26檢查中標(biāo)價(jià)是否與中標(biāo)人的投標(biāo)報(bào)價(jià)一致（對(duì)投標(biāo)報(bào)價(jià)進(jìn)行修正的，以投標(biāo)人接受的修正價(jià)格為中標(biāo)價(jià)）；B27工作底稿索引號(hào)：B1招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)檢查招標(biāo)文件主要內(nèi)容：審核要點(diǎn)施工招標(biāo)招標(biāo)文件內(nèi)容：招標(biāo)公告（投標(biāo)邀請(qǐng)書） 投標(biāo)人須知（含前附表）評(píng)標(biāo)辦法（含前附表）合同條款及格式工程量清單圖紙 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和要求投標(biāo)文件格式；審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B2招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)計(jì)劃工期：計(jì)劃開工日期：計(jì)劃竣工日期：審核要點(diǎn)工期應(yīng)和定額工期一致；不一致的可以壓縮，但壓縮量小于等于定額工期的30%，但應(yīng)在文件中載明措施費(fèi)審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B3招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)投標(biāo)人的資質(zhì)條件的要求：招標(biāo)公告（投標(biāo)邀請(qǐng)書）中資質(zhì)要求：對(duì)安全生產(chǎn)許可證的要求：審核要點(diǎn)建筑施工企業(yè)應(yīng)取得安全生產(chǎn)許可證后方可從事建筑活動(dòng)，但園林綠化、電梯安裝除外審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B4招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)檢查類似工程業(yè)績(jī)的要求是否與招標(biāo)公告（投標(biāo)邀請(qǐng)書）中的要求一致審核要點(diǎn)類似工程業(yè)績(jī)的定義應(yīng)以項(xiàng)目的規(guī)模、結(jié)構(gòu)形式和技術(shù)要求來(lái)確定，類似工程業(yè)績(jī)的證明資料是否明確（中標(biāo)通知書或承包合同或竣工驗(yàn)收資料）；審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B5招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)檢查擬任項(xiàng)目經(jīng)理建造師級(jí)別、專業(yè)的要求是否合法審核要點(diǎn)是否明確建造師應(yīng)具有安全生產(chǎn)考核合格證；是否明確擬投入本項(xiàng)目的建造師參加本項(xiàng)目投標(biāo)時(shí)沒(méi)有在其他未完工項(xiàng)目擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理，中標(biāo)后至完工前也不得在其他項(xiàng)目擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理；審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B8招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)檢查投標(biāo)保證金繳納的金額、方式、時(shí)間是否符合相關(guān)規(guī)定；投標(biāo)保證金退還的方式時(shí)間是否符合相關(guān)規(guī)定；沒(méi)收投標(biāo)保證金的規(guī)定是否合法；審核要點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金一般不得超過(guò)投標(biāo)總價(jià)的2%，但最高不得超過(guò)80萬(wàn)元人民幣，勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目保證金數(shù)額一般不超過(guò)勘察設(shè)計(jì)費(fèi)投標(biāo)報(bào)價(jià)的2%，最多不超過(guò)10萬(wàn)元人民幣；工程建設(shè)項(xiàng)目，招標(biāo)人與中標(biāo)人簽訂合同后五個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向中標(biāo)人和未中標(biāo)的投標(biāo)人一次性退還投標(biāo)保證金。審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B19\B20招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)引用的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容：審核要點(diǎn)檢查是否存在特定標(biāo)準(zhǔn)或非國(guó)家、非行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員