深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法45397859-全文預(yù)覽
【正文】 單內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。丙方每季度對(duì)甲方現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)應(yīng)當(dāng)同時(shí)檢查募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)情況。二、甲乙雙方應(yīng)當(dāng)共同遵守《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)章。該專(zhuān)戶(hù)僅用于甲方_________________________項(xiàng)目、____________________項(xiàng)目募集資金的存儲(chǔ)和使用，不得用作其它用途。 附件：第三十三條 保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，就上市公司擬以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金、以閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金及變更募集資金投向等事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查，并在上市公司董事會(huì)審議前明確發(fā)表意見(jiàn)。第二十八條 上市公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對(duì)象購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)或募集資金用于收購(gòu)資產(chǎn)的，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守和履行涉及收購(gòu)資產(chǎn)的相關(guān)承諾，包括但不限于實(shí)現(xiàn)該項(xiàng)資產(chǎn)的盈利預(yù)測(cè)以及募集資產(chǎn)后上市公司的盈利預(yù)測(cè)。經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事同意，獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。第二十五條 上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)年度募集資金的存放與使用情況包括閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的情況和效果出具專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金存放與使用情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審核，出具專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告，專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露。上市公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)至少每季度對(duì)募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告檢查結(jié)果。第二十三條 上市公司變更募集資金投向用于收購(gòu)控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購(gòu)后能夠有效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及減少關(guān)聯(lián)交易。上市公司變更后的募集資金投向原則上應(yīng)當(dāng)投資于主營(yíng)業(yè)務(wù)。 變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式；（五）第四章 募集資金投向變更第十八條 上市公司存在以下情形的，視為募集資金投向變更：（一）第十七條 上市公司用閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)上市公司董事會(huì)審議通過(guò)，并在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告本所并公告以下內(nèi)容：（一）本次募集資金的基本情況，包括募集資金的時(shí)間、金額及投資計(jì)劃等；（二）募集資金使用情況；（三）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額及期限；（四）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金預(yù)計(jì)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額、導(dǎo)致流動(dòng)資金不足的原因、是否存在變相改變募集資金投向的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施；（四）獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)出具的意見(jiàn)；（五）本所要求的其它內(nèi)容。第十五條 上市公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見(jiàn)，并經(jīng)上市公司董事會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。 募集資金投資項(xiàng)目擱置時(shí)間超過(guò)一年；（三）第十二條 上市公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況。第十條 除金融類(lèi)企業(yè)外，募集資金投資項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。上述協(xié)議在有效期屆滿(mǎn)前提前終止的，上市公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起一個(gè)月內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并及時(shí)報(bào)本所備案后公告。同一投資項(xiàng)目所需資金應(yīng)當(dāng)在同一專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，募集資金專(zhuān)戶(hù)數(shù)量不得超過(guò)募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù)。第五條 募集資金投資項(xiàng)目通過(guò)上市公司的子公司或上市公司控制的其它企業(yè)實(shí)施的，適用本辦法。第三條 本辦法所稱(chēng)募集資金是指上市公司通過(guò)公開(kāi)發(fā)行證券（包括首次公開(kāi)發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、權(quán)證等）以及非公開(kāi)發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。第二條 本辦法適用于深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所）主板上市公司。募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)、使用、變更、監(jiān)督
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