采購與付款流程財(cái)務(wù)制度52669-全文預(yù)覽
【正文】 時(shí)掌握供應(yīng)商相關(guān)人員的變動情況，并將供應(yīng)商相關(guān)人員的變動情況及時(shí)通知相關(guān)部門。大宗、批量或重要的物資采購必須簽訂采購合同。 通過招標(biāo)方式采購的，應(yīng)按照總部招標(biāo)管理辦法執(zhí)行，對大宗、批量、重要及特殊物資的采購原則上應(yīng)采取招標(biāo)方式采購； 通過詢比價(jià)等非招標(biāo)方式采購的，采購部門應(yīng)堅(jiān)持貨比三家、比質(zhì)比價(jià)的原則。 企業(yè)物資采購部門應(yīng)建立物資價(jià)格數(shù)據(jù)庫，及時(shí)收集相關(guān)物資的價(jià)格信息，定期發(fā)布物資采購的指導(dǎo)價(jià)格和參考價(jià)格，作為物資采購的主要依據(jù)。10采購方案及審定意見方案編制與審核分離參見《權(quán)責(zé)指引》檢查采購方案是否經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核，是否明確采購物資的具體數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨期、采購方式等，相關(guān)審定是否符合《權(quán)責(zé)指引》。 5物料需用申請，相關(guān)部門審核意見，庫存平衡記錄，采購計(jì)劃——參見《權(quán)責(zé)指引》檢查物資需用申請是否在計(jì)劃內(nèi)，并經(jīng)相關(guān)部門審核，倉儲或有關(guān)部門是否平庫，相關(guān)審定是否符合《權(quán)責(zé)指引》。（3）對于到期未清銷，財(cái)務(wù)將凍結(jié)所有預(yù)付款。（1）預(yù)付款請款必須本人填制完成請款。（2）普通發(fā)票國外發(fā)票：財(cái)務(wù)未入賬，可以退回讓供應(yīng)商重開。退回貨物由質(zhì)檢部門檢驗(yàn)和倉儲部門清點(diǎn)(計(jì)量)后入庫。月未結(jié)賬對賬：a) 月未制作PPV表 ,與成本會計(jì)進(jìn)行核對,在結(jié)賬前對平.b) 每季度進(jìn)行MRB庫存盤點(diǎn)。主要核對數(shù)量和價(jià)格是否相符。財(cái)務(wù)部門將表格打印后讓相關(guān)人員簽字后存檔備查。 請款單：要求所有項(xiàng)目填寫齊全準(zhǔn)確，不得涂改。財(cái)務(wù)審核內(nèi)容：審核“購貨單位名稱”必須為本公司名稱全稱、“地址、電話”、“稅務(wù)登記號”，“開戶行及賬號”等項(xiàng)目填寫必須正確。（4） 要求請款時(shí)交給財(cái)務(wù)的PO是在ERP中最新的，如手工PO有修改或增加請?jiān)谛薷奶幷埐少徑?jīng)理簽字批準(zhǔn)。請購單，領(lǐng)貨單： 無實(shí)物形態(tài)的費(fèi)用或服務(wù)：流程特別要求：費(fèi)用或服務(wù)使用單位在合同約定的供應(yīng)商義務(wù)完成后，到IQC填寫領(lǐng)貨單，并在領(lǐng)貨單填寫供應(yīng)商完成合同約定的服務(wù)的內(nèi)容和時(shí)間，并簽字后，IQC給予做收貨記錄并將ERP收貨號填寫上。請購單，領(lǐng)貨固定資產(chǎn)驗(yàn)收單：（三） 低值易耗品及費(fèi)用： 低值易耗品及有實(shí)物形態(tài)的費(fèi)用：業(yè)務(wù)流程使用單據(jù)：使用單位必須提供請購單PR、PO、發(fā)票、收貨記錄、領(lǐng)用及驗(yàn)收人簽字。（二） 固定資產(chǎn)采購：業(yè)務(wù)流程使用單據(jù)：使用單位必須提供請購單PR、CEAR（二千美元及以上的）。如果PO約定的付款條件和付款方式請款單應(yīng)與其一致、總金額與發(fā)票一致或低于發(fā)票。（1） 國內(nèi)采購業(yè)務(wù)：要求單據(jù)：PO、收貨單（對方送貨單）、發(fā)票、請款單。進(jìn)口采購業(yè)務(wù)由報(bào)關(guān)完成以上請款。：：釆購報(bào)關(guān)IQC財(cái)務(wù)供應(yīng)商請款人 庫存資料料需求 格 供應(yīng)商開發(fā)請購單 供應(yīng)商調(diào)查核準(zhǔn) 請購單詢價(jià) 比價(jià)、議價(jià) no PO或合同 核準(zhǔn) y PO或合同PO或合同貨物收貨單收貨單不合格單不合
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