【正文】 證人進行追償后，未能收回的債權(quán)； 113在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（六）、損失類擔保項目。 112在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（六）、損失類擔保項目。 分類中出現(xiàn)次級及以下項目，資產(chǎn)保全部門工作人員提前介入，與經(jīng)辦項目經(jīng)理共同研究催款和追償方案，事態(tài)進展情況隨時向公司領(lǐng)導(dǎo)報告，并在每周評審會上定期通報。 歸類到警惕類的項目必須轉(zhuǎn)由會計師事務(wù)所進行監(jiān)管，監(jiān)管頻率為每月一次，直到分類級別上升至關(guān)注類或解除擔保責任109在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（四）、次級類擔保項目。 關(guān)注類擔保項目的主要特征是（符合以下一項或多項條件）： 擔保主體出現(xiàn)流動資金不足的早期征兆，應(yīng)收賬款異常增加、凈現(xiàn)金流量明顯降低等； 擔保主體經(jīng)營狀況開始出現(xiàn)不利趨勢，但暫時尚未影響還款，但此趨勢延續(xù)下去將對借款人財務(wù)狀況產(chǎn)生影響。 信用測評在 C級（含）以下的擔保項目。正常類擔保項目的主要特征是（同時符合以下條件）： 擔保主體貸款本息未逾期； 擔保主體生產(chǎn)、經(jīng)營穩(wěn)定； 擔保主體用正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，且現(xiàn)金流量穩(wěn)定； 擔保主體貸款、擔保資料齊全； 信用等級測評為 C級以上。p 為提取擔保損失準備金提供依據(jù)。 董事長、總經(jīng)理享有一票否決權(quán)。100決策制約制度 之合作機構(gòu)擔保項目審批制度合作機構(gòu)均由地方政府職能部門出面合作，有的是區(qū)縣財政局，有的是工業(yè)局、有的是科委，他們具有地方政府的管理職能，對轄區(qū)內(nèi)企業(yè)非常了解并有很強的控制力，往往一些我們用常規(guī)方式評價不符合要求的項目，在他們的管理下，都能夠成功實施擔保業(yè)務(wù)，順利解除擔保責任。97決策制約制度 之自營融資擔保項目審批制度特點是事事制衡、層層把關(guān)，降低道德風險下戶評審需要 AB角兩人同往， B角出具獨立意見，大項目部門負責人出具意見。我們選擇合作多年、評審能力強、負責任的一些基層銀行給與授權(quán)，在 300萬限額下，銀行評審?fù)ㄟ^并推薦給擔保公司的項目，我們不再作實質(zhì)性審查，僅對反擔保措施作形式審查即可提供擔保，以比例擔保形式對授權(quán)銀行進行約束。該品種基本特點是以納稅報表作為評審依據(jù)（納稅報表是縮水的報表），以企業(yè)經(jīng)營者個人信用保證為主，免實物抵押（有實物抵押可在原審定基礎(chǔ)上相應(yīng)調(diào)高擔保額度），完全采用標準化評審，審批速度快（受理到批準不超過 3個工作日）。一般不予提供擔保。建議費率不低于 ％p B級：最后測分值為 80－ 90分（含附加分），且主分值不低于 70分。80業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 其他措施。分值最高不超過 10分。同時有若干家關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用反擔保，各企業(yè)分值不可以累加，但可以取最高分，其余按家數(shù)每增加一家反擔保企業(yè)加 2分方式進行累加。特別優(yōu)秀企業(yè)提供的信用反擔保，或者多家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔保的項目，項目經(jīng)理可在附加分中考慮加分。76業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用反擔保。75業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法個人無限連帶保證。74業(yè)務(wù)評價制度之 保障性措施量化計分辦法個人無限連帶保證。高于 40分按 40分計。保障能力特別強的項目，項目經(jīng)理可以在定性化評價中加分，但要說明理由。我們公司在總結(jié)歷年擔保業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，設(shè)立了四個類別擔保項目綜合評價模型，分別是生產(chǎn)制造行業(yè)擔保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)、商貿(mào)流通行業(yè)擔保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)、服務(wù)行業(yè)擔保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)、小額綠通擔保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)。反擔保措施是否有效，除考察擔保方式、抵押物、質(zhì)押物的合法性外，還要充分考察抵押物、質(zhì)押物的價值大小、自然損耗、技術(shù)損耗、變現(xiàn)障礙等因素，并最終通過抵、質(zhì)押的充足系數(shù)來反映反擔保措施的有效性。因為一旦企業(yè)發(fā)生違約現(xiàn)象，無論其反擔保措施如何強大，我們也認為企業(yè)違約，反擔保措施只是在企業(yè)出現(xiàn)違約情形下的一種補救措施。 61業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔保項目風險評估系統(tǒng)用該模型對歷年出險（逾期、代償）項目進行測試統(tǒng)計，有效率達到 87%，準確率達到 69%總分不合格項目，出現(xiàn)逾期、代償比率為 69%單項指標不合格，出現(xiàn)逾期、代償比率為 87%62業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔保項目風險評估系統(tǒng)擔保項目風險評估系統(tǒng)包含以下評價模型，可實現(xiàn)相應(yīng)功能 63業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔保項目風險評估系統(tǒng)圖：擔保項目風險評估系統(tǒng)企業(yè)風險初步判斷模型企業(yè)信用等級評估模型企業(yè)授信額度確定模型反擔保措施評價模型擔保項目綜合評價模型64業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔保項目風險評估系統(tǒng)(1)企業(yè)風險初步判別模型 該模型可直接將企業(yè)劃分為風險較大的不能接受企業(yè)、風險較小可接受企業(yè)兩類。像企業(yè)的水電帳單、工資支付、社保繳納、上下游和業(yè)內(nèi)口碑等情況都可以成為我們考察小企業(yè)帳債能力和償債風險的因素58業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔保項目評審報告規(guī)范對評審報告制定了一個格式化標準文本，以填空的方式，把評審一個項目需要了解的最基本的信息內(nèi)容全部編排進去，項目經(jīng)理撰寫報告時需要逐一落實，具有強制性，不可自行省略、刪除其中的任何內(nèi)容，以保證項目經(jīng)理詳評工作全面到位。2)隨機抽查賬證相對、賬物相對3）向銀行查詢（流水、余額）4）通過審計師事務(wù)所向稅務(wù)部門查詢納稅與收入是否匹配54業(yè)務(wù)評價制度之 擔保項目評審工作指引查賬技巧必須看原件、看憑證力求第三方印證（如銀行、上下游客戶）有重點、不求精確求正確55業(yè)務(wù)評價制度之 擔保項目評審工作指引（四）或有負債審查非常重要?。?！但無確定的方法保證全面掌握企業(yè)的或有負債。50業(yè)務(wù)評價制度之 擔保項目評審工作指引（二）、考察現(xiàn)場1．考察現(xiàn)場：辦公場所、生產(chǎn)場所、經(jīng)營場所、商品存放倉庫、提供個人連帶保證的個人居住地。49業(yè)務(wù)評價制度之 擔保項目評審工作指引3．訪談目的：（ 1）通過會談，項目經(jīng)理能夠?qū)ζ髽I(yè)有一個大致的了解，能夠初步判斷企業(yè)有無負債能力。這些制度完備性和有效性是擔保公司核心競爭力的體現(xiàn)，是擔保公司不懈努力，孜孜以求的目標。風險準備基金按稅后利潤的 5%——10% 提取各項準備金余額已經(jīng)超過 39基本財產(chǎn)及風險補償制度再擔保機制 作為發(fā)起人之一，參股北京市再擔保公司。 簡單有效 是我們追求的方向 31擔保公司風險管理模式p 風險管理體系構(gòu)建思路 針對公司運營中遇到的各種風險或根據(jù)業(yè)務(wù)需要制訂相應(yīng)的操作規(guī)范 —— 付諸實施于具體業(yè)務(wù)中 —— 總結(jié)和反省實踐中的經(jīng)驗和教訓(xùn) —— 對操作規(guī)范進行補充和修改 ——遵循完善后的操作規(guī)范在具體業(yè)務(wù)中實施，各種制度規(guī)范的組合形成具有自身特點的風險管理體系，并在這樣一個循環(huán)往復(fù)中不斷提高風險管理能力。與金融機構(gòu)風險管理立足于增加利潤相比，擔保機構(gòu)的風險管理更側(cè)重于減少賠付，衡量擔保機構(gòu)作用更多是從其產(chǎn)生的社會效益角度考慮。25建立風險管理體系的原則風險管理體系應(yīng)運用信息管理手段進行科學(xué)管理，通過信息管理系統(tǒng)建立風險預(yù)警系統(tǒng)及時反饋、協(xié)調(diào)、完善和糾正 ，以達到風險控制的目的。風險管理體系是擔保公司總體風險的防火墻21風險管理體系的目的通過建立科學(xué)、規(guī)范、有效的規(guī)章制度及業(yè)務(wù)管理體系，建立風險預(yù)警系統(tǒng)及分析控制功能，確保公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。 有什么措施能比企業(yè)全員主動控制風險的力量和效果更強大？ 16風險管理體系的構(gòu)建風險怎么控制？ 通過建設(shè)完善的風險管理體系，實施全員、全過程、動態(tài)的風險管理手段對風險進行防范、控制和轉(zhuǎn)嫁，同時對因風險而產(chǎn)生的機會進行利用17中小信用擔保機構(gòu)風險管理體系的作用n 針對擔保擔保公司的各種風險而設(shè)置的相應(yīng)的風險管理手段的有機組合形成了風險管理體系n 體系的缺失是擔保機構(gòu)發(fā)展的滯障。只有控制好風險，將損失的概率降到最低，擔保公司才能生存發(fā)展。隨著擔保規(guī)模的增長，近幾年代償率卻逐年下降， 2022年代償率 %， 2022年 %， 2022年 %。由于市縣兩級財政持續(xù)注資和資本運作收益大幅增加，到2022年 6月底，公司總資產(chǎn)已達 22億，凈資產(chǎn)增至 19億元。n 風險不等于損失，而是損失的可能性。任何一項風險管理工作必須是由員工去完成的，好的體制能促使員工加量工作，因為他與企業(yè)利益一致，風險一致，他在工作中眼光所到之處發(fā)現(xiàn)任何風險萌芽，即使與他本職工作無關(guān)，也都會主動出手消滅，反之，落后的機制體制，把企業(yè)與員工利益割裂，員工一般作減量工作，即使是本職工作，也是能省事就省事，本來舉手之勞即可消除的風險，常常釀成大錯，給企業(yè)造成損失。18我國信用擔保風險管理存在問題影響擔保機構(gòu)信用風險的外部問題：p 國家目前對擔保業(yè)的發(fā)展及管理缺乏法律框架制度，法律法規(guī)不完善p 銀擔合作控制風險機制不到位，擔保公司成為銀行風險轉(zhuǎn)嫁對象p 政府對擔保機構(gòu)尚未普遍實施有效的增資和信用風險補償機制，擔保機構(gòu)抵御風險能力弱p 信用體系不完善影響擔保業(yè)務(wù)風險識別p 未建立有效的擔保風險分散機制19我國信用擔保風險管理存在問題擔保機構(gòu)內(nèi)部信用風險管理存在問題：p 風險管理技術(shù)水平較低p 風險管理過程中，注重單一類型或單一環(huán)節(jié)的 風險控制，缺乏全面、全過程的動態(tài)風險管理p 不能主動控制風險p 風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)緩慢20風險管理體系的概念風險管理是一個管理過程，包括對風險的確定、量度、評估和發(fā)展應(yīng)付風險的方法、流程、制度，目的是把可以避免的風險減至最小，成本及損失及小化風險管理體系是擔保公司為可持續(xù)發(fā)展達到其發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、流程和管理方法，形成相互補充、相互支持的有機組合，對公司總體風險進行全方位的管理的機制。24建立風險管理體系的原則風險管理體系應(yīng)建立相關(guān)機制，各部門之間相互協(xié)調(diào)、配合，是一個有機整體。擔保公司的準公共品特性、其業(yè)務(wù)由獨立法人運作、現(xiàn)代金融風險管理技術(shù)的運用等三個方面結(jié)合，使擔保機構(gòu)的風險管理應(yīng)該別具一格，其最終的結(jié)果是，在這種風險管理構(gòu)架下，擔保機構(gòu)的賠付率必須被控制在一定的水平之內(nèi)。 30擔保公司風險管理模式擔保公司風險管理理念： 堅持以科學(xué)的、完善的、具可操作性的業(yè)務(wù)制度和操作規(guī)范作為風險管理工作的核心并以此