【正文】 集團(tuán)設(shè)定目標(biāo) 差異 差異彌補方式 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 39 預(yù)算計劃報告樣板 預(yù)算實施風(fēng)險及規(guī)避方法 預(yù)算實施風(fēng)險 規(guī)避方法 ? 工期延誤 ? 工程財產(chǎn)損壞 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 40 定期匯報主要業(yè)績表現(xiàn)流程 根據(jù)預(yù)算條款和業(yè)務(wù)單元的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)進(jìn)行調(diào)查 完成財務(wù)計劃剩的月度計劃完成情況報表 分析本月完成情況與計劃的差距并揭示主要疑點 根據(jù)存在的差距，擬定解決舉措 * 協(xié)助并指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計 協(xié)助并指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計 匯總各業(yè)務(wù)單元的業(yè)績情況，完成各業(yè)務(wù)單元的月度計劃，完成情況報表 分析本月完成情況與計劃差距。業(yè)務(wù)流程 ? 項目管理 182。信息技術(shù)需求 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 2 SEPG所需管理程序 管理程序 ? 必須對業(yè)務(wù)單元各級的決策進(jìn)行指導(dǎo)和匯總 ? 保證業(yè)務(wù)單元獲得決策所需的各方信息 ?保證決策的實施 ? 激勵員工 ? 通過管理流程更好地協(xié)調(diào)各個業(yè)務(wù)單元之間的決策 業(yè)務(wù)流程 ? 定價 ? 獲得新項目 ?實施和管理現(xiàn)有項目組合 新業(yè)務(wù) 固廢 供水 污水 公司總部 戰(zhàn)略規(guī)劃 營運計劃 /預(yù)算 人力資源規(guī)劃 戰(zhàn)略 預(yù)算 人員 最終成果 八 九月 十 十一月 十二月 (年度會 ) 具體進(jìn)度 董事會和決策體系 新業(yè)務(wù)開發(fā)程序 資金管理程序 人力資源管理程序 公司監(jiān)督和決策體系 ? 董事會結(jié)構(gòu)和運行程序 ? 高級領(lǐng)導(dǎo)的審核和決策過程 新項目開發(fā)程序 項目實施程序 一體化的計劃過程 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 預(yù)算、關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo) ? 崗位說明書，個人關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和業(yè)績合同 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 3 管理流程部分主要內(nèi)容 182。一體化的年度規(guī)劃流程 ? 整體規(guī)劃流程 ? 人力資源規(guī)劃詳解 182。SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 機(jī)密 此報告僅供客戶內(nèi)部使用。高效管理程序的結(jié)構(gòu) 182。高層決策體系 ? 高層管理職責(zé)及決策體系 182。日常管理流程 ? 資金管理流程 ? 人力資源實施流程 182。發(fā)展部得到市場新機(jī)遇的信息，選擇PG新的發(fā)展方向 向首席執(zhí)行官提供現(xiàn)有業(yè)務(wù)的市場分析 ?向 CEO提供新的業(yè)務(wù)市場信息及投資方向 ?對 CEO選擇的新投資方向作深入的調(diào)查，理解新業(yè)務(wù)關(guān)鍵成果因素和 SEPG的潛在價值定位 回顧本業(yè)務(wù)單元的往年業(yè)績，并制定達(dá)到本業(yè)務(wù)單元財務(wù)目標(biāo)的初步項目計劃 集團(tuán)發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對集團(tuán)影響的評估 本集團(tuán)現(xiàn)狀分析 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 10 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 訂立公司總部和業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略 年度戰(zhàn)略質(zhì)詢會 回顧公司上一年的經(jīng)營狀況；理解目前的市場環(huán)境 董事會 戰(zhàn)略規(guī)劃最終定稿 分析項目的盈利性，制定今后 5年的戰(zhàn)略，并列舉要達(dá)到該目標(biāo)所需的資金、人力和合作伙伴 ?將公司的資源在舊業(yè)務(wù)和新業(yè)務(wù)上優(yōu)先排序 ?在接受業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略后，制定總公司的戰(zhàn)略 ?督促業(yè)務(wù)單元完成戰(zhàn)略規(guī)劃，并保證計劃的質(zhì)量 ?為新的業(yè)務(wù)機(jī)會制定戰(zhàn)略 ?計算發(fā)展新業(yè)務(wù)所需的資源 總裁 營銷 規(guī)劃發(fā)展 業(yè)務(wù)單元 集團(tuán)未來五年的業(yè)務(wù)拓展、重組及重要舉措 集團(tuán)財務(wù)目標(biāo)預(yù)測 主要資源需求預(yù)測 戰(zhàn)略聯(lián)盟的對象分析 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 11 根據(jù) SEPG總體戰(zhàn)略規(guī)劃，優(yōu)先排序規(guī)劃中的投資項目 股份公司總部資金部門要先對各項目的資本計劃中的數(shù)據(jù)分析進(jìn)行嚴(yán)格的檢驗 /質(zhì)詢 財務(wù)吸引力 ? 凈現(xiàn)值 ? 投資項目預(yù)計投資資本回報率與現(xiàn)有業(yè)務(wù)單元的平均投資資本回報率的差值 戰(zhàn)略協(xié)同性 ?投資項目與公司總體戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的一致性、重要性 ? 投資項目與當(dāng)前業(yè)務(wù)的協(xié)同作用 硬性排序 項目 投資項目 1 投資項目 2 投資項目 3 投資項目 4 財務(wù)吸引力 . . . 戰(zhàn)略協(xié)同性 . . . 綜合評估 . . . SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 12 要設(shè)定正確的投資資本回報率，很重要的是： ?準(zhǔn)確評估加權(quán)平均資本成本 ?設(shè)定合理的預(yù)期回報期望值 投資資本回報率的期望 加權(quán)平均資本成本 基于資本成本的預(yù)期回報 = + WACC = Kd x d v + Ke x e v Ke = rf + b (rm rf) 參照行業(yè)平均水平和 /或公司遠(yuǎn)大目標(biāo)對比評估 決定業(yè)務(wù)單元回報期望值 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 13 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 業(yè)務(wù)單元 董事會 修改本業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃 審讀戰(zhàn)略規(guī)劃后，簽字，并分配給各職能部門工作 ?最終修改總部戰(zhàn)略規(guī)劃 ?匯總業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃 接受定稿 ?接受其它功能機(jī)構(gòu)的質(zhì)詢 ?參加為達(dá)到預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益所需的資源討論 ?主持公司的年度戰(zhàn)略質(zhì)詢會 ?對業(yè)務(wù)單元的業(yè)務(wù)計劃進(jìn)行質(zhì)詢 ?組織其它功能機(jī)構(gòu)參加年度質(zhì)詢會 ?將新的商業(yè)機(jī)會的戰(zhàn)略向其它功能機(jī)構(gòu)進(jìn)行匯報，接受質(zhì)詢 年度戰(zhàn)略質(zhì)詢會 訂立公司總部和業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略 回顧公司上一年的經(jīng)營狀況；理解目前的市場環(huán)境 戰(zhàn)略規(guī)劃最終定稿 對業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略提出質(zhì)詢 在質(zhì)詢會后，接受首席執(zhí)行長官關(guān)于總部 /業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略匯報提出建議 總裁 營銷 規(guī)劃發(fā)展部 將最終的商業(yè)計劃和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行比較，總結(jié) SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 14 年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會 –會議議程及目的 會議目的： 為集團(tuán)年度最重要的管理會議，對各下屬業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保其嚴(yán)謹(jǐn)性及可行性 會議議程： 議題 ? 總裁介紹集團(tuán)總體戰(zhàn)略方向及其目標(biāo) ? 負(fù)責(zé)規(guī)劃、發(fā)展的高級副總裁介紹集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃 (初稿 )，并宣布會議規(guī)則 ? 各業(yè)務(wù)單元及新業(yè)務(wù)開發(fā)部呈報業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃，接受與會人員質(zhì)詢 ? 規(guī)劃與發(fā)展副總裁介紹新的業(yè)務(wù)單元方向，接受與會人員質(zhì)詢 ? 規(guī)劃與發(fā)展高級副總裁總結(jié)發(fā)言，介紹修正后的總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各業(yè)務(wù)單元需修改的要點及時間表 ? 總裁總結(jié) /宣布閉會 時間 (小時 ) 1 5X4 1 24小時 參加人員： 高層管理委員會成員，副總裁 /審計，副總裁 /營銷，副總裁 /法務(wù)，副總裁 /信息技術(shù) 應(yīng)邀列席：經(jīng)理 /戰(zhàn)略規(guī)劃，經(jīng)理 /技術(shù)開發(fā)，經(jīng)理 /新業(yè)務(wù)開發(fā)，經(jīng)理 /財務(wù)，經(jīng)理 /會計和預(yù)算，經(jīng)理 /風(fēng)險管理，經(jīng)理 /采購，經(jīng)理 /辦公輔助 時間： 九月下半月，三天 (在集團(tuán)以外的會議地點，以避免干擾 ) 資料來源： 麥肯錫分析 5 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 15 管理會議規(guī)劃 – 年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會 會議目的： 為