銀行業(yè)風險管理新巴塞爾協(xié)定-全文預覽
【正文】 標準法 (The Standardized Approach) 風險抵減 資產(chǎn)證券化 內(nèi)部評等法 (IRB， Internal Rating Based) 基礎 (FIRB) 進階 (AIRB) 市場風險 標準法 內(nèi)部模型法 (IMA， Internal Model Approach) 作業(yè)風險 基本指標法 (BIA， Basic Indicator Approach) 標準法 (SA， Standardized Approach) 進階衡量法 (AMA， Advanced Measurement Approach) 二 監(jiān)理審查 Supervisory Review Process 三 市場紀律（公開揭露） Market Discipline BASEL II 的架構 標準法 (SA) 依據(jù) 外部信用評等 給予不同風險權數(shù)以計提適 足資本 基礎 (FIRB) 內(nèi)部評等法 將資產(chǎn)分類，內(nèi)建信用評等相關違約率 (PD)，其餘參數(shù)遵照 監(jiān)理機關 公佈數(shù)據(jù) 進階 (AIRB) 內(nèi)部評等法 除上述 PD外，銀行自行評估 : 違約損失率 (LGD, Loss Given Default) 違約暴險額 (EAD, Exposure at Default) 到期期限 (M, Maturity) 計算信用風險的方法 違約損失率 （ Loss Given Default,LGD) X X 違約機率 (Probability of Default,PD) 違約暴險額 (Exposure at Default,EAD) || 預期損失 （ Expected Loss,EL) 借款人於 未來一年後 發(fā)生違約之機率 風險衡量因子 (Risk Components) 借款人於違約時點的可能暴險金額 循環(huán)型貸款尚須考慮表外資產(chǎn)項目之潛在風險 帳戶違約後該違額約金額可能產(chǎn)生之損失率 (回收須考量相關之直接 ,間接成本及時間成本 ) 預期損失金額 21 ? 信用風險因子於 Basel II下之 最低要求 (Minimum Requirement) ? 最少有 5年以上或涵蓋一經(jīng)濟循環(huán)之資料 ? 確認資料之正確性及有效性 ? 可反映總體經(jīng)濟變化 ，有效預測未來一年可能之違約機率 ? PD範圍 : %~100% ? 最少有 5年以上或涵蓋一經(jīng)濟循環(huán)之資料 ? 確認資料之正確性及有效性 ? 可有效反映經(jīng)濟損失，即預測 LGD時所稱之損失為經(jīng)濟損失 (Economic Loss)，包括直接間接成本及時間成本，不僅是帳面餘額 ? LGD範圍 :房屋貸款之 LGD不得低於 10%(Portfolio LGD=10%) 違約機率 (Probability of Default,PD) 違約損失率 （ Loss Given Default,LGD) 違約暴險額 (Exposure at Default,EAD) ? 最少有 5年以上或涵蓋一經(jīng)濟循環(huán)之資料 ? 確認資料之正確性及有效性 ? 應包含表內(nèi)及表外資產(chǎn) ? 表內(nèi)資產(chǎn) :銀行持有債權之金額 ? 表外資產(chǎn) :衡量未動用之額度在違約時可能動用之金額 Basel II對風險衡量因子規(guī)範項目 以期望損失中三種 (Risk Drivers)風險驅(qū)動因子 (PD/LGD/EAD)為架構 ,找出風險區(qū)隔因子 風險區(qū)隔 (Segmentation)之方式 期望損失 違約機率 違約損失率 違約曝險額 EL ($) PD (%) LGD (%) EAD ($) ＝
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