《總賬管理概述》ppt課件-全文預(yù)覽
【正文】 業(yè)務(wù)處理l 出納管理 支票登記簿總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理l 出納管理l 銀行對賬l 錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)l 錄入銀行對賬單l 銀行對賬167。 在填制憑證中找到要修改的憑證直接修改l 有痕跡修改167。 恢復最近一次記賬前狀態(tài)167。l 憑證一經(jīng)記賬，期初數(shù)據(jù)便不能再修改。期 憑證號 客 應(yīng)收賬款 (1131) 總賬管理 初始設(shè)置l 總賬與輔助賬的關(guān)系科目名稱 方向 幣別 /計量 年初余額 1啟用月累計借方發(fā)生額 1啟用月累計貸方發(fā)生額 期初余額現(xiàn)金 (1001) l 科目有數(shù)量外幣核算時，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應(yīng)的數(shù)量和外幣信息。例如，某企業(yè) 2022年 8月開始啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè) 2022年 7月末各科目的期末余額及 17月的累計發(fā)生額整理出來，作為計算機系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將自動計算年初余額。 準備各賬戶上年年末的余額作為新一年的期初余額。 總賬、應(yīng)收、應(yīng)付付款條件設(shè)置企業(yè)與往來單位協(xié)議規(guī)定的收、付款折扣優(yōu)惠方法 合計 銷售部 人事部 10項 合計總經(jīng)理辦 總賬管理 初始設(shè)置管理費用明細表部門 招待費 差旅費 郵電費 辦公費 l 會計科目年中要保持相對穩(wěn)定。選擇固定匯率，輸入?yún)R率 1。l 允許修改、作廢他人填制的憑證 l 如果制單人填制的憑證有誤，該選項決定其他人員如審核人員發(fā)現(xiàn)憑證有誤時是否允許修改或作廢?？傎~管理 初始設(shè)置l 選項設(shè)置 權(quán)限l 憑證審核控制到操作員 l 如果需要指定某具有憑證審核權(quán)限的操作員只能審核某些制單人填制的憑證，則應(yīng)選擇該選項。 在填制憑證時如果使用了銀行科目，則必須錄入結(jié)算方式及票據(jù)號。 達成目的：填制憑證時，相關(guān)科目的最新余額出現(xiàn)負數(shù)時，系統(tǒng)給予提示l 可以使用應(yīng)收受控科目167。 該類憑證最后一張憑證日期 〈 =憑證日期 〈 =系統(tǒng)日期l 支票控制167。賬證余額表決策支持會計報表財務(wù)分析總賬管理 業(yè)務(wù)處理流程l 總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程總賬日常業(yè)務(wù)處理框中所包含的項目已經(jīng)在企業(yè)應(yīng)用平臺中設(shè)置完成總賬管理 業(yè)務(wù)處理流程l 總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程總賬期末處理總賬初始化總賬管理 業(yè)務(wù)處理流程l 總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程開始下月業(yè)務(wù)總賬日常業(yè)務(wù)處理總賬管理 初始設(shè)置l 控制參數(shù)設(shè)置l 必要性l 為了最大范圍地滿足不同企業(yè)用戶的信息化應(yīng)用需求，總賬作為通用商品化軟件的核心子系統(tǒng)，是通過內(nèi)置大量的選項參數(shù)提供面向不同企業(yè)應(yīng)用的解決方案。賬存貨核算成本管理記賬憑證記賬憑證其他費用 l 參數(shù)分類l 憑證、賬簿、憑證打印、預(yù)算控制、權(quán)限、會計日歷、其他l 選項設(shè)置 憑證總賬管理 初始設(shè)置總賬管理 初始設(shè)置l 選項設(shè)置 憑證l 制單控制l 制單序時控制：167。 控制對象：資金及往來科目或全部科目167。 新增憑證時，系統(tǒng)自動查找本月的第一個斷號作為該憑證的憑證號l 憑證錄入時結(jié)算方式及票據(jù)號必錄167?？傎~管理 初始設(shè)置l 選項設(shè)置 權(quán)限l 制單權(quán)限控制到科目l 單位有多個制單人，張三負責費用報銷，限制張三可以使用的科目為費用類科目和現(xiàn)金科目l 制單權(quán)限控制到憑證類別 l 限制某個操作員只能填制某個類別的憑證l 操作員進行金額權(quán)限控制 l 系統(tǒng)可以對不同級別的人員進行制單金額大小的控制，例如財務(wù)主管可以對 10萬元以上的經(jīng)濟業(yè)務(wù)制單，一般財務(wù)人員只能對 5萬元以下的經(jīng)濟業(yè)務(wù)制單，這樣可以減少由于不必要的責任事故帶來的經(jīng)濟損失。l 憑證必須經(jīng)由主管會計簽字 l 如果企業(yè)中規(guī)定所有憑證都必須由主管會計簽字才能作為記賬依據(jù)，則應(yīng)選中該項。 所有子系統(tǒng)項目目錄 設(shè)置企業(yè)需要對其進行核算和管理的對象、目錄可將存貨、成本對象、現(xiàn)金流量直接作為核算的項目目錄所有子系統(tǒng)總賬管理 初始設(shè)置l 基礎(chǔ)檔案錄入 財務(wù) 外幣2。目。要考慮與各子系統(tǒng)的銜接。 財務(wù)部 銷售部 10個 l 會計科目
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