【正文】 3 4 5 6 7 8 合計 其他或有負債： ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 57 頁 共 111 頁 表 其他另需提供的數(shù)據(jù) （單位：萬元） 項目 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 當年應(yīng)支付利息 當年已支付利息 經(jīng)營租賃支出 融資租賃支出 紅利支出 所得稅稅率 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 58 頁 共 111 頁 企業(yè) 資金 需求分析 企業(yè)發(fā)展計劃 改制 改組 兼并 上市 搬遷 改 擴 建 產(chǎn)品轉(zhuǎn)型 技術(shù)改造 投資計劃 近 期計劃中 正在進行中 項目名稱 項目內(nèi)容 投資規(guī)模 投資時間 資金來源 自籌 貸款 國內(nèi) 國外 上市融資 債券融資 融資計劃 貸款 發(fā)債 上市 其他融資 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 增資擴股 破產(chǎn)清算 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 59 頁 共 111 頁 附件 （第三部分） 項目 盡職 調(diào)查方法指引 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 60 頁 共 111 頁 目錄 第一章 企業(yè)基本情況 調(diào)查 ............................... 62 企業(yè) 的 歷史沿革 ................................... 62 企業(yè) 的設(shè)立及股本演變情況 .......................... 62 企業(yè)的組織結(jié)構(gòu) .................................... 62 。 如貴司有任何問題，請聯(lián)系我司以下人員： 姓名： 辦公電話： 移動電話： 傳真： 郵箱： 地址： 謝謝您的合作??！ 擔保公司 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 40 頁 共 111 頁 年 月 日 客戶調(diào)查問卷目錄 表圖名稱 是否需要填寫 企業(yè)基本情況 ???????????????? ?? 89 是 □ 否 □ 企業(yè)歷史沿革及重大事項 ??????????? ?? 70 是 □ 否 □ 企業(yè)經(jīng)營管理情況 表 企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)?????? ? ????? ?? 71 是 □ 否 □ 圖 企業(yè)股權(quán)結(jié) 構(gòu)圖??????????? ?? 71 是 □ 否 □ 圖 企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)圖??????????? ?? 72 是 □ 否 □ 表 企業(yè)主要高管人員情況?????????? 73 是 □ 否 □ 表 控股或參股企業(yè)情況??????????? 74 是 □ 否 □ 表 主營業(yè)務(wù)收入構(gòu)成明細表????????? 75 是 □ 否 □ 表 主要產(chǎn)品情況??????????? ??? 75 是 □ 否 □ 表 主營業(yè)務(wù)收入市場結(jié)構(gòu)及占有率?????? 76 是 □ 否 □ 表 主營業(yè)務(wù)收入客戶結(jié)構(gòu)????????? ? 77 是 □ 否 □ 表 產(chǎn)品成本結(jié)構(gòu)及供應(yīng)商情況???????? 78 是 □ 否 □ 表 生產(chǎn)過程及設(shè)施?????????? ??? 79 是 □ 否 □ 表 技術(shù)分析??????????? ????? 80 是 □ 否 □ 財務(wù)補充資料 表 應(yīng)收賬款明細??????????? ??? 81 是 □ 否 □ 表 其他應(yīng)收賬款明細??????????? ? 82 是 □ 否 □ 表 應(yīng)付賬款明細??????????? ??? 83 是 □ 否 □ 表 其他應(yīng)付賬款明細??????????? ? 84 是 □ 否 □ 表 銀行借款明細??????????? ??? 85 是 □ 否 □ 表 銀行 貸款卡 記錄 ?????????? ? ? 85 是 □ 否 □ 表 企業(yè)資產(chǎn)抵質(zhì)押情況???? ??????? 86 是 □ 否 □ 表 對外擔保統(tǒng)計表??????????? ?? 86 是 □ 否 □ 其他或有負債??????????? ?????? 86 是 □ 否 □ 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 41 頁 共 111 頁 表 其他另需提供的數(shù)據(jù)??????????? 87 是 □ 否 □ 企業(yè)資金需求分析??????????? ????? 88 是 □ 否 □ 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 39 頁 共 111 頁 企業(yè)基本情況 企業(yè)名稱 中文 英文 注冊地址 成立日期 辦公地址 郵編 營業(yè)執(zhí)照號 企業(yè)代 碼 貸款卡編號 注冊資本 折人民幣 （萬元） 實收資本 折人民幣 （萬元） 企業(yè)性質(zhì) 成立時間 現(xiàn)有職工數(shù) 董事長 總經(jīng)理 財務(wù)負責人 聯(lián)系人 聯(lián)系電話 Email 公司網(wǎng)址 經(jīng)營范圍 目前主營業(yè)務(wù) 企業(yè)行業(yè)地位 銷售收入 行業(yè)排名 市場占有率 法人代表 聯(lián)系方法 姓名 辦公電話 移動電話 傳真 地址 郵編 Email: 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 40 頁 共 111 頁 企業(yè)歷史沿革及重大事項 企業(yè)名稱變化 企業(yè)股東結(jié)構(gòu)變化 主管部門變化 經(jīng)營范圍變化 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人更迭情況 歷次收購、合并、分立、重組情況 重大事項 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 41 頁 共 111 頁 企業(yè)經(jīng)營管理情況 表 企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu) 股東名稱 持股數(shù) (萬股 ) 持股比例 (%) 主營業(yè)務(wù) 注：股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜的企業(yè)要另附股權(quán)結(jié)構(gòu)圖。 以下是一個企業(yè)調(diào)查問卷模版， 項 目調(diào)查人員可以根據(jù)項目具體情況對問卷內(nèi)容進行增刪。） 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 30 頁 共 111 頁 法院系統(tǒng)網(wǎng)站及其他網(wǎng)站查詢企業(yè)、主要控制人（或股東）是否有訴訟、糾紛、被處罰或其他負面消息： 是□ 否□ 二、企業(yè)資產(chǎn)投入情況核查 查看固定資產(chǎn)明細表、購建合同、相應(yīng)銀行支出流水，查核大型固定資產(chǎn)投入工程款、設(shè)備款或土地、房產(chǎn)等購買價款是否已按合同約定支付：是□ 否□ 企業(yè)的主要固定 資產(chǎn)的購建是否合法合規(guī)，是否取得有權(quán)審批部門審發(fā)的有關(guān)證件：是□ 否□ 其他擬提供的反擔保資產(chǎn)狀況、權(quán)屬核查。 以下是一個調(diào)查提綱模版，項目調(diào)查人員可以根據(jù)項目具體情況對提綱內(nèi)容進行增刪。 (3)核查各項期間費用在各期的異常變化情況，確定企業(yè)有無通 融資擔保公司項目調(diào)查手冊 第 27 頁 共 111 頁 過上述費用調(diào)控利潤的行為 ： 將本年度銷售費用與上年度銷售費用進行比較，并將本年度各個月份的銷售費用進行比較；結(jié)合銷售收入的變動幅度，核查銷售費用是否存在重大波動或異常情況；詢問管理費中的大額支出、有疑問的支出及其他支出內(nèi)容；將各期財務(wù)費用進行對比，必要時將近期各月財務(wù)費用的主要項目進行對比，找出異常變動的項目 ， 分析原因 。 負債情況調(diào)查 (詳見調(diào)查方法指引 ) 了解并核實企業(yè)負債的真實性、合法性和有效性 ,并分析負債對企業(yè)的影響 : 取得短期借款明細表和長期借款明細表 ,核對相應(yīng)的銀行貸款卡記錄 , 對于逾期借款，核查未按期償還的原因；了解大額應(yīng)付帳款的內(nèi)容，對應(yīng)付款項作帳齡百分 比分析；核查預(yù)收帳款是否存在借方余額及長期掛帳的項目，帳齡超過一年的大額預(yù)收帳款應(yīng)說明原因；核查應(yīng)付股利是否已列示欠付的股利金額并說明原因，是否存在控股股東的紅利長期掛帳的情況；取得其他應(yīng)付款明細表，核查是否已做帳齡百分比分析，對于金額較大和異常的其他應(yīng)付款項，核查發(fā)生原因并取得對其性質(zhì)和內(nèi)容的說明。 無形資產(chǎn)調(diào)查 (詳見調(diào)查方法指引 ) (1)了解企業(yè)無形資產(chǎn)的狀況及構(gòu)成 : 取得無形資產(chǎn)和減值準備明細表，取得有關(guān)文件資料以核查無形資產(chǎn)的來源、構(gòu)成內(nèi)容和計價依據(jù) 。 固定資產(chǎn)及在建工程調(diào)查 (詳見調(diào)查方法指引 ) （ 1）了解企業(yè)固定資產(chǎn)及在建工 程的規(guī)模、狀況、構(gòu)成 ： 取得固定資產(chǎn)及累計折舊分類匯總表、關(guān)鍵設(shè)備基本情況表；并現(xiàn)場勘查，結(jié)合產(chǎn)量調(diào)查現(xiàn)有的生產(chǎn)能力及利用情況，是否有大量閑置的設(shè)備和生產(chǎn)能力；重要、關(guān)鍵設(shè)備、生產(chǎn)線對其生產(chǎn)能力的影響程度 。 對于 現(xiàn)金與銀行存款 的調(diào)查，要取得近三個月的企業(yè)銀行存款流水賬，分析是否符 合企業(yè)的經(jīng)營特點和銷售收入。 (詳見調(diào)查方法指引 ) 取得企業(yè) 固定資產(chǎn)投資調(diào)查表， 取得有權(quán)部門批準項目立項的批準文件，及與之相對應(yīng)的項目建議書或項目可行性研究報告等，檢查項目是否需要國家有權(quán)部門批準； 對于與他人合資的固定資產(chǎn)投資的，取得合資方的法人營業(yè)執(zhí)照、工商登記表、合資投資協(xié)議、合資方關(guān)于投資資金來源的書面說明等；若籌集資金擬用于收購在建工程，取得該項在建工程的批文、可行性報告、財務(wù)報告、收購協(xié)議、交易對象的營業(yè)執(zhí)照等，并進行現(xiàn)場考察，檢查各項內(nèi)容的真實性 。 企業(yè)主要產(chǎn)品的市場情況，所處地位及競爭力 (詳見調(diào)查方法指引 、 、 ) 包括調(diào)查 企業(yè)的經(jīng)營是否合法、有效；企業(yè)主要產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售情況；企業(yè)產(chǎn)品標準和質(zhì)量控制情況 ； 企業(yè)是否擁有主營業(yè)務(wù)的核心技術(shù)；企業(yè)是否擁有技術(shù)不斷創(chuàng)新的機制和進一步開發(fā)的能力 ； 企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展計劃及預(yù)測是否切實可行 。 調(diào)查企業(yè)資產(chǎn)抵押、質(zhì)押和擔保情況 (詳見調(diào)查方法指引) 查閱公司正在履行的所有貸款合同 及貸款卡記錄 ，檢查是否存在以公司資產(chǎn)進行抵押、質(zhì)押貸款的情況，并取得相關(guān)文件和資料 ；對重要不動產(chǎn)或動 產(chǎn)可在房產(chǎn)交易中心、工商局等部門查詢資產(chǎn)狀態(tài)。 第二節(jié) 企業(yè)重要事項 調(diào)查 調(diào)查企業(yè)是否披露有關(guān)的訴訟、仲裁及行政處罰事項 (詳見調(diào)查方法指引 ) 應(yīng)充分利用網(wǎng)絡(luò)信息調(diào)查客戶的資信 狀況 ，包括查閱當?shù)匦庞镁W(wǎng)、工商網(wǎng)、法院系統(tǒng)網(wǎng)站等了解客戶的訴訟、糾紛、處罰或其他不良記錄，以及查閱是否有其他負面