【正文】 021/12/1 FORFAITING 福費(fèi)廷 案例分析 案例一：短期融資 （西德意志銀行） 背景介紹： 出口合同正在商談中 (一般消費(fèi)品 ) 進(jìn)口商有延期付款的需求 出口商為了達(dá)成合同，必須給予一定的融資 2021/12/1 案例一：中長期融資（西德意志州銀行） 背景介紹 機(jī)電商品的進(jìn)出口合同商談中 進(jìn)口商需要盡可能長的融資期 其他出口商愿意提供短期融資 2021/12/1 FORFAITING 福費(fèi)廷 案例分析 貿(mào)易細(xì)節(jié)： 進(jìn)口國： 菲律賓 進(jìn)口商： 一家中型制衣公司 金額： USD2,500,000 單據(jù)： 匯票 融資期： 盡可能長 出運(yùn)期： 兩個月內(nèi) 出口貨物： 紡織機(jī)械 2021/12/1 西德意志州銀行提供的融資方案 匯票：由進(jìn)口商承兌且由一家菲律賓一流銀行票面加保 (PAR AVAL) 融資條款： 融資期限： 五年 (每半年一付，共十期 ) 貼現(xiàn)率： 年利率為 USD Swap Rate (以平均融資期 ) + % 復(fù)利貼現(xiàn)，按半年計(jì)息一次 寬限期： 3天 承諾費(fèi)： 年利率 %， 在貼現(xiàn)時扣除 2021/12/1 福費(fèi)廷所需單據(jù)及文本 一套共十張匯票原件，由進(jìn)口商承兌，并由Bank of the Philippine Islands票面加保。 聯(lián)合包買辛迪加（ FORFAITING SYNDICATE）。這樣就使得丙銀行向乙公司賠付后，卻不能按照 《 開具保函協(xié)議書 》 中約定向甲公司追索。 保函的有效期表述為 “ 工程竣工驗(yàn)收（一年）后失效 ” ，這句話中有關(guān)日期表述不明，即 “ 工程竣工驗(yàn)收日 ” 、 “ 一年 ” 、 “ 工程竣工驗(yàn)收合格日 ” ，到底哪個日期是保函有效期的截止日呢？法院認(rèn)定工程竣工驗(yàn)收合格日為保函有效期截止日。該份保函對銀行的保證方式表述得模棱兩可，盡管銀行與甲公司簽訂的 《 開具保函協(xié)議書 》中約定銀行承擔(dān)一般擔(dān)保責(zé)任，但是保函中沒有明確做出規(guī)定。本保函自開立之日起生效，至工程竣工驗(yàn)收（一年）合格后生效。 2021/12/1 留置金保函的金額與期限 : 金額：留置金金額通常是合同價款的 5%－10%，保函金額一般為留置金金額加利息 期限：通常至項(xiàng)目維修期結(jié)束 2021/12/1 案例分析 2021年 5月 25日，甲公司因承包乙公司的工程而要求其開戶銀行丙銀行向乙公司出具一份履約保函。 2021/12/1 付款保函的金額與期限 : 金額：合同金額 期限： 生效日：一般自開立日起生效 失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動扣減金額，當(dāng)扣減至零時，保函自動失效。 2021/12/1 維修保函 （ letter of maintenance guarantee): 在對外承包工程合同中，承包人向工程業(yè)主提供的，銀行擔(dān)保在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，而承包人又不能維修時，由銀行按規(guī)定賠償一定金額給工程業(yè)主的一種信用保函。 預(yù)付款保函的樣式 2021/12/1 預(yù)付款保函的金額與期限 : 金額： 預(yù)付款通常是合同價款的 10%－ 25% 期限： 生效日：一般以出口商收進(jìn)口商應(yīng)支付的足額預(yù)付款項(xiàng)時生效。 付款保函 留置金保函 補(bǔ)償貿(mào)易保函 加工裝配保函 租賃保函 2021/12/1 出口保函 投標(biāo)保函 （ letter of tender guarantee/bid bond): 招投標(biāo)貿(mào)易中，投標(biāo)方在投標(biāo)時向招標(biāo)方提供的，銀行擔(dān)保投標(biāo)方在規(guī)定期限內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不更改原報(bào)價條件，并且中標(biāo)后將按原招標(biāo)文件的規(guī)定和自己投標(biāo)文件的承諾按期與招標(biāo)方簽訂供貨合同和提交“履約保函”，如投標(biāo)方違約，則由擔(dān)保行給予招標(biāo)方保函規(guī)定金額的賠償?shù)囊环N信用保函。問甲銀行會如何辦理？ 2021/12/1 三、銀行保函的當(dāng)事人 申請人 擔(dān)保行 受益人 通知行 保兌行 反擔(dān)保行 轉(zhuǎn)開行 2021/12/1 四、銀行保函的開立 直接開給受益人 通過通知行通知 通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開 2021/12/1 直接開給受益人 申請人 擔(dān)保行 受益人 訂立基礎(chǔ)合同 ① ⑤ ⑥ ② ③ ④ ① 申請開立保函 ②開出保函 ③申請人違約，受益人索賠 ④擔(dān)保行賠付 ⑤擔(dān)保行索賠 ⑥申請人賠付 2021/12/1 通過通知行通知 申請人 擔(dān)保行 受益人 訂立基礎(chǔ)合同 ① ⑤ ⑥ ② ③ ④ 通知行 ④ ⑤ ⑦ ① 申請開立保函 ②開出保函 ③通知保函 ④申請人違約，受益人通過通知行索賠 ⑤擔(dān)保行賠付 ⑥擔(dān)保行索賠 ⑦ 申請人賠付 2021/12/1 通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開 申請人 反擔(dān)保行 /指示行 受益人 訂立基礎(chǔ)合同 ① ⑤ ⑥ ② ③ ④ 擔(dān)保行 /轉(zhuǎn)開行 ⑦ ⑧ ⑨ ① 申請開立保函 ②開出反擔(dān)保函并要求轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開 ③轉(zhuǎn)開行開出保函 ④申請人違約，受益人向轉(zhuǎn)開行索賠 ⑤轉(zhuǎn)開行賠付 ⑥轉(zhuǎn)開行向反擔(dān)保行索賠 ⑦反擔(dān)保行賠付 ⑧反擔(dān)保行向申請人賠付 ⑨申請人賠付 2021/12/1 五、銀行保函業(yè)務(wù)的處理 １、申請開立保函 申請人提交保函申請書及有關(guān)文件證明 ２、擔(dān)保行審查 審查申請人資信及財(cái)務(wù)狀況，要求提供反擔(dān)保函或財(cái)產(chǎn)抵押 ３、擔(dān)保行開立保函 電開與信開 ４、保函的修改 須經(jīng)當(dāng)事人一致同意，由申請人書面申請 2021/12/1 ６、保函的索賠 在保函有效期內(nèi)，受益人提交索賠聲明及相關(guān)單據(jù)，擔(dān)保行審查并賠付 ７、保函的注銷 保函在到期后或在擔(dān)保行賠付款項(xiàng)后失效，擔(dān)保行辦理注銷手續(xù)，要求受益人退回保函 2021/12/1 六、銀行保函的內(nèi)容和種類 銀行保函的內(nèi)容： 各當(dāng)事人的名稱和地址 開立保函依據(jù)的基礎(chǔ)合同 保函的編號、開立日期和保函的種類 保函的金額和貨幣 保函的有效期：包括生效日和失效日 延期條款 索償條件 減額條款 其他條款 2021/12/1 銀行保函的常用種類 出口類保函：以出口商為申請人的保函。 二、案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書面要求文件向你方支付索款要求的金額，最高不超過 1000萬歐元。 擔(dān)保行付款的惟一條件是單據(jù)，承擔(dān)第一性的賠付責(zé)任。當(dāng)受益人提交書面索賠要求和保函規(guī)定的單據(jù)時，擔(dān)保行必須賠付，而無須調(diào)查合同履行的情況。 2021/12/1 銀行保函 （ Letter of guarantee, L/G） 2021/12/1 銀行保函 １、什么是銀行保函？ ２、見索即付保函的特點(diǎn) ３、銀行保函的當(dāng)事人 ４、銀行保函的開立 ５、銀行保函業(yè)務(wù)的處理 ６、銀行保函的內(nèi)容和種類 ７、銀行保函與跟單信用證的異同 2021/12/1 一、什么是銀行保函 （ Letter of guarantee, L/G) 銀行保函的概念： 是銀行（擔(dān)保行）根據(jù)申請人的請求，向受益人開立的擔(dān)保申請人正常履行合同義務(wù)的書面證明，保證當(dāng)申請人未能履行其承諾的義務(wù)時，由銀行在一定金額、一定期限內(nèi)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。因