【正文】 信息和交流、監(jiān)控。商業(yè)銀行是以利潤為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。第三、在經(jīng)濟(jì)周期的一定階段上，如果資金普遍緊張，銀行也難以靠借債來籌措資金，保持資產(chǎn)的流動性。第二種是銀行用借入資金繼續(xù)擴(kuò)展資產(chǎn) 負(fù)債的規(guī)模，從而擴(kuò)大盈利資產(chǎn)，加強(qiáng)盈利能力。由于經(jīng)濟(jì)環(huán) 境變化和銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的發(fā)展，資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了真實票據(jù)理論，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論和預(yù)期收入理論的發(fā)展階段。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制理論發(fā)展經(jīng)歷四個階段： 1 資產(chǎn)風(fēng)險控制 理論 資產(chǎn)風(fēng)險控制理論是商業(yè)銀行早期的經(jīng)營理論，其產(chǎn)生和發(fā)展有著深刻的歷史根源。風(fēng)險轉(zhuǎn)移的主要形式是合同和保險?？刂频碾A段包括事前、事中和事后三個階段。風(fēng)險控制的四種基本方法是：風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險保留。 經(jīng)審查不 符合條件的，審批人員可退回受理網(wǎng)點，由受理網(wǎng)點按照要求補(bǔ)充開戶資料或撤銷開戶申請；符合條件的，由審批主管崗簽署審批意見后辦理開戶手續(xù)。 （ 2） 開戶證明文件種類和范圍是否 符合規(guī)定，是否注明 “ 復(fù)印件與原件核對一致 ”字樣并加蓋受理人員個人名章?？蛻魮p壞的預(yù)留印鑒卡應(yīng)由經(jīng)辦柜員按照空白重要憑 證的管理要求進(jìn)行作廢處理；因客戶遺失等原因不能交回的應(yīng)由客戶提供書面說明，并注明由此引起的一切責(zé)任由客戶承擔(dān)?？蛻糸_戶申請通過審批后，受理網(wǎng)點方可將未使用的預(yù)留印鑒卡交客戶加蓋預(yù)留簽章。 （ 7） 開戶業(yè)務(wù)必須連續(xù)辦理，一筆一清。盡職調(diào)查可以通過電話、互聯(lián)網(wǎng)等方式進(jìn)行，調(diào)查人員認(rèn)為有必要的，可以采取上門核查方式。 （ 3） 客戶申請開戶必須提交法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的個人身份證件原件，法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)提交授權(quán)委托書以及授權(quán)代理人的個人身份證件原件。經(jīng)辦柜員對客戶提交的開戶申請資料進(jìn)行初審，確認(rèn)無誤后由網(wǎng)點負(fù)責(zé)人或現(xiàn)場管理人員復(fù)審。 強(qiáng)化受理網(wǎng)點的合規(guī)操作 工商銀行要加強(qiáng)開戶 受理網(wǎng)點的合規(guī)性管理，堅持開戶業(yè)務(wù)雙人辦理制度。 但首要是確?？蛻糸_立賬戶時的準(zhǔn)入條件分險系數(shù)較低。 3 其次， 網(wǎng)上銀行除去 傳統(tǒng) 銀行業(yè)務(wù)所固有的風(fēng)險，如信用風(fēng)險、利率和匯率風(fēng)險、操作風(fēng)險等， 這些風(fēng)險又具有新的內(nèi)涵。 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶 開立業(yè)務(wù)且缺少足夠豐富的 客 戶咨信評估數(shù)據(jù)， 一系列 利用假冒身份證進(jìn)行開戶 詐騙 并展開一系列犯罪活動，造成實際開戶者帳戶資金損失后與銀行產(chǎn)生法律糾紛 。 包括兩個方面： 人員素質(zhì)風(fēng)險，開立 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶 業(yè)務(wù)較為繁鎖，這就需要銀行職員既要掌握現(xiàn)代金融知識又要掌握熟練的業(yè)務(wù)技能以及法律知識。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成的原因更為復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險。而且操作風(fēng)險還有可能會引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險，各類風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系不容忽視。本定義所指操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。 臨時存款賬戶 臨時存款賬戶是外來臨時機(jī)構(gòu)或個體經(jīng)濟(jì)戶因臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶 ,該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和符合國家現(xiàn)金管理規(guī)定的現(xiàn)金 專用帳戶 單把某一項資金拿出來 ,方便管理和使用 ,所以新開設(shè)的帳戶叫專用帳戶 .但是開設(shè)專用 賬 戶需要經(jīng)過人民銀行批準(zhǔn) . （二） 工商 銀行 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶 開戶風(fēng)險 銀行業(yè)是一個高風(fēng)險的行業(yè)，對風(fēng)險的防范、管理和化解是銀行業(yè)發(fā)展的永恒主題。 基本存款賬戶 基本存款賬戶是企事業(yè)單位的主要存款賬戶 ,該賬戶主要辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付 ,存款單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取只能通過該賬戶辦理。工商銀行賬戶風(fēng)險管理是工商銀行管理中一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程 ， 從整個銀行的總體來看，其與工商銀行的管理目標(biāo)是一致的，即尋求最優(yōu)的風(fēng)險 —— 收益組合的過程 ， 其目標(biāo)歸根到底是保證工商銀行“三性”（即流動性、盈利性、安全性）原則的實施，以相對較小的風(fēng)險獲取較大的盈利。 銀行為企業(yè)辦理 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶 開戶及衍生的一系列相關(guān)業(yè)務(wù)，其 業(yè)務(wù) 迅速發(fā)展一方面越來越受到市 場和客戶的普遍歡迎，另一方面，受各種因素的影響，商業(yè)銀行在發(fā)展自身業(yè)務(wù)中，面臨的風(fēng)險也越來越大。 關(guān)鍵詞 工商銀行 賬戶 風(fēng)險管理 對策 1 隨著 我國 金融市場不斷發(fā)展， 工商銀行對人民幣單位結(jié)算賬戶的防范與控制的研究顯得越來越重要，風(fēng)險控制是工商銀行重中之重。因此管理的難度更大，管理的成本更高，需要動用的人力也更多。對工商銀行而言，面臨的最大風(fēng)險之一，是伴隨著不斷衍生的金融產(chǎn)品而增多的操作風(fēng)險，這其中一個關(guān)鍵問題是銀行是否具有應(yīng)對必然變化的工具和風(fēng)險管理流程。 （一）完善銀行人民幣單位銀行結(jié)算賬戶開戶審批制度 ................. 7 （二）加強(qiáng)銀行人員相關(guān)方面培訓(xùn)，樹立正確風(fēng)險防范意識 ............. 7 （三）加強(qiáng)風(fēng)險管理措施，制定業(yè)務(wù)管理制度 ......................... 7 （四）加強(qiáng)金融立法，健全銀行開戶相關(guān)法律 ......................... 7 （五）改革風(fēng)險控制思想，建立風(fēng)險管理文化 ......................... 7 四、結(jié)論 ......................................................... 8 內(nèi)容 摘要 隨著國際金融市場全球一體化的發(fā)展，銀行風(fēng)險來源也日趨多元化。然而對比市場風(fēng)險和信用風(fēng)險，操作風(fēng)險涉及的面更大、范圍更廣，跟方方面面都有關(guān)聯(lián)。從而通過對 風(fēng)險管理 的分析加大程度 對一家金融機(jī)構(gòu)市場形象與社會信譽的判斷 ， 增強(qiáng) 投資者的信心。如何平衡市場發(fā)展與風(fēng)險控