【正文】 信息和交流、監(jiān)控。商業(yè)銀行是以利潤(rùn)為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。第三、在經(jīng)濟(jì)周期的一定階段上，如果資金普遍緊張，銀行也難以靠借債來(lái)籌措資金，保持資產(chǎn)的流動(dòng)性。第二種是銀行用借入資金繼續(xù)擴(kuò)展資產(chǎn) 負(fù)債的規(guī)模，從而擴(kuò)大盈利資產(chǎn)，加強(qiáng)盈利能力。由于經(jīng)濟(jì)環(huán) 境變化和銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展，資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論和預(yù)期收入理論的發(fā)展階段。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制理論發(fā)展經(jīng)歷四個(gè)階段： 1 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制 理論 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制理論是商業(yè)銀行早期的經(jīng)營(yíng)理論，其產(chǎn)生和發(fā)展有著深刻的歷史根源。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要形式是合同和保險(xiǎn)?？刂频碾A段包括事前、事中和事后三個(gè)階段。風(fēng)險(xiǎn)控制的四種基本方法是：風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)保留。 經(jīng)審查不 符合條件的，審批人員可退回受理網(wǎng)點(diǎn)，由受理網(wǎng)點(diǎn)按照要求補(bǔ)充開(kāi)戶(hù)資料或撤銷(xiāo)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)；符合條件的，由審批主管崗簽署審批意見(jiàn)后辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。 （ 2） 開(kāi)戶(hù)證明文件種類(lèi)和范圍是否 符合規(guī)定，是否注明 “ 復(fù)印件與原件核對(duì)一致 ”字樣并加蓋受理人員個(gè)人名章。客戶(hù)損壞的預(yù)留印鑒卡應(yīng)由經(jīng)辦柜員按照空白重要憑 證的管理要求進(jìn)行作廢處理；因客戶(hù)遺失等原因不能交回的應(yīng)由客戶(hù)提供書(shū)面說(shuō)明，并注明由此引起的一切責(zé)任由客戶(hù)承擔(dān)?？蛻?hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)通過(guò)審批后，受理網(wǎng)點(diǎn)方可將未使用的預(yù)留印鑒卡交客戶(hù)加蓋預(yù)留簽章。 （ 7） 開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)必須連續(xù)辦理，一筆一清。盡職調(diào)查可以通過(guò)電話(huà)、互聯(lián)網(wǎng)等方式進(jìn)行，調(diào)查人員認(rèn)為有必要的，可以采取上門(mén)核查方式。 （ 3） 客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)必須提交法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的個(gè)人身份證件原件，法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)提交授權(quán)委托書(shū)以及授權(quán)代理人的個(gè)人身份證件原件。經(jīng)辦柜員對(duì)客戶(hù)提交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料進(jìn)行初審，確認(rèn)無(wú)誤后由網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或現(xiàn)場(chǎng)管理人員復(fù)審。 強(qiáng)化受理網(wǎng)點(diǎn)的合規(guī)操作 工商銀行要加強(qiáng)開(kāi)戶(hù) 受理網(wǎng)點(diǎn)的合規(guī)性管理，堅(jiān)持開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)雙人辦理制度。 但首要是確?？蛻?hù)開(kāi)立賬戶(hù)時(shí)的準(zhǔn)入條件分險(xiǎn)系數(shù)較低。 3 其次， 網(wǎng)上銀行除去 傳統(tǒng) 銀行業(yè)務(wù)所固有的風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等， 這些風(fēng)險(xiǎn)又具有新的內(nèi)涵。 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù) 開(kāi)立業(yè)務(wù)且缺少足夠豐富的 客 戶(hù)咨信評(píng)估數(shù)據(jù)， 一系列 利用假冒身份證進(jìn)行開(kāi)戶(hù) 詐騙 并展開(kāi)一系列犯罪活動(dòng)，造成實(shí)際開(kāi)戶(hù)者帳戶(hù)資金損失后與銀行產(chǎn)生法律糾紛 。 包括兩個(gè)方面： 人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)立 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù) 業(yè)務(wù)較為繁鎖，這就需要銀行職員既要掌握現(xiàn)代金融知識(shí)又要掌握熟練的業(yè)務(wù)技能以及法律知識(shí)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更為復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。而且操作風(fēng)險(xiǎn)還有可能會(huì)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系不容忽視。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 臨時(shí)存款賬戶(hù) 臨時(shí)存款賬戶(hù)是外來(lái)臨時(shí)機(jī)構(gòu)或個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶(hù)因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立的賬戶(hù) ,該賬戶(hù)可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和符合國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定的現(xiàn)金 專(zhuān)用帳戶(hù) 單把某一項(xiàng)資金拿出來(lái) ,方便管理和使用 ,所以新開(kāi)設(shè)的帳戶(hù)叫專(zhuān)用帳戶(hù) .但是開(kāi)設(shè)專(zhuān)用 賬 戶(hù)需要經(jīng)過(guò)人民銀行批準(zhǔn) . （二） 工商 銀行 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù) 開(kāi)戶(hù)風(fēng)險(xiǎn) 銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范、管理和化解是銀行業(yè)發(fā)展的永恒主題。 基本存款賬戶(hù) 基本存款賬戶(hù)是企事業(yè)單位的主要存款賬戶(hù) ,該賬戶(hù)主要辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付 ,存款單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取只能通過(guò)該賬戶(hù)辦理。工商銀行賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理是工商銀行管理中一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程 ， 從整個(gè)銀行的總體來(lái)看，其與工商銀行的管理目標(biāo)是一致的，即尋求最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn) —— 收益組合的過(guò)程 ， 其目標(biāo)歸根到底是保證工商銀行“三性”（即流動(dòng)性、盈利性、安全性）原則的實(shí)施，以相對(duì)較小的風(fēng)險(xiǎn)獲取較大的盈利。 銀行為企業(yè)辦理 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù) 開(kāi)戶(hù)及衍生的一系列相關(guān)業(yè)務(wù)，其 業(yè)務(wù) 迅速發(fā)展一方面越來(lái)越受到市 場(chǎng)和客戶(hù)的普遍歡迎，另一方面，受各種因素的影響，商業(yè)銀行在發(fā)展自身業(yè)務(wù)中，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。 關(guān)鍵詞 工商銀行 賬戶(hù) 風(fēng)險(xiǎn)管理 對(duì)策 1 隨著 我國(guó) 金融市場(chǎng)不斷發(fā)展， 工商銀行對(duì)人民幣單位結(jié)算賬戶(hù)的防范與控制的研究顯得越來(lái)越重要，風(fēng)險(xiǎn)控制是工商銀行重中之重。因此管理的難度更大，管理的成本更高，需要?jiǎng)佑玫娜肆σ哺?。?duì)工商銀行而言，面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)之一，是伴隨著不斷衍生的金融產(chǎn)品而增多的操作風(fēng)險(xiǎn)，這其中一個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題是銀行是否具有應(yīng)對(duì)必然變化的工具和風(fēng)險(xiǎn)管理流程。 （一）完善銀行人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)審批制度 ................. 7 （二）加強(qiáng)銀行人員相關(guān)方面培訓(xùn)，樹(shù)立正確風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí) ............. 7 （三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，制定業(yè)務(wù)管理制度 ......................... 7 （四）加強(qiáng)金融立法，健全銀行開(kāi)戶(hù)相關(guān)法律 ......................... 7 （五）改革風(fēng)險(xiǎn)控制思想，建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化 ......................... 7 四、結(jié)論 ......................................................... 8 內(nèi)容 摘要 隨著國(guó)際金融市場(chǎng)全球一體化的發(fā)展，銀行風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源也日趨多元化。然而對(duì)比市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的面更大、范圍更廣，跟方方面面都有關(guān)聯(lián)。從而通過(guò)對(duì) 風(fēng)險(xiǎn)管理 的分析加大程度 對(duì)一家金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)形象與社會(huì)信譽(yù)的判斷 ， 增強(qiáng) 投資者的信心。如何平衡市場(chǎng)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控