【正文】 施、污水設(shè)施）、庭院（大門、圍墻、硬化）、葡萄架、葡萄溝及 43座牲畜暖圈等建設(shè)內(nèi)容。配套建設(shè)安置區(qū)室 內(nèi)外給水管網(wǎng)、輸變電和路等設(shè)施。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。 領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)行集團(tuán)公司年薪管理的規(guī)定： 我廠領(lǐng)導(dǎo)班子成員嚴(yán)格按任職月份執(zhí)行薪酬，由集團(tuán)公司按年薪管理制度要求系數(shù)和考核結(jié)果兌現(xiàn)年薪，工資部分正職按集團(tuán)公司規(guī)定每月 **元執(zhí)行，年兌現(xiàn) 10 萬(wàn)元，副職按每月 **元執(zhí)行，年兌現(xiàn) *萬(wàn)元；全員安全風(fēng)險(xiǎn)按 **集發(fā) 243 號(hào)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，無(wú)超標(biāo)現(xiàn)象；其它獎(jiǎng)金集團(tuán)公司規(guī)定廠領(lǐng)導(dǎo)可以參與分配的或者集團(tuán)公司人力資源部薪 ~30~ 酬處帶標(biāo)準(zhǔn)審批的，按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行，年終集團(tuán)公司表彰個(gè)人先進(jìn)的與集團(tuán)其他有規(guī)定的，按規(guī)定執(zhí)行。 為了體現(xiàn)各單位在工作責(zé)任 、勞動(dòng)強(qiáng)度、作業(yè)環(huán)境、技術(shù)復(fù)雜程度上的差異，廠制定了各單位不同的分配系數(shù)。并且繼續(xù)加大分配收入向一線傾斜，體現(xiàn)出一線職工的辛勞和責(zé)任。同時(shí)，把月度考評(píng)會(huì)的考評(píng)結(jié)果與工資、績(jī)效獎(jiǎng)及超利分成獎(jiǎng)進(jìn)行掛鉤。以隊(duì)伍建設(shè)為基礎(chǔ)、思想建設(shè)為核心、業(yè)務(wù)建設(shè)為抓手、制度建設(shè)為保障，進(jìn)一步做深財(cái)政審計(jì)、做優(yōu)經(jīng)濟(jì) 責(zé)任審計(jì)、做強(qiáng)投資審計(jì)、做實(shí)專項(xiàng)審計(jì)、做大效益審計(jì)，逐步實(shí)現(xiàn)“審計(jì)隊(duì)伍職業(yè)化、機(jī)關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化、制度規(guī)范體系化、基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)代化”的目標(biāo)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展盡職盡責(zé)。 朝陽(yáng)整理 審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的矛盾更為明顯，審計(jì)專業(yè)技術(shù)人才、工程建設(shè)專業(yè)人員和計(jì)算機(jī)專業(yè)技術(shù)人員較少，計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的運(yùn)用水平不高，造成有的審計(jì)項(xiàng)目交辦后無(wú)法及時(shí)完成，盡快出具審計(jì)報(bào)告。 以落實(shí)黨風(fēng)廉政責(zé)任制為主要措施，層層建立責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定，加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)的黨風(fēng)廉政建設(shè)，樹立審計(jì)良好形象。積極組織參加省、市舉辦的計(jì)算機(jī)、行政執(zhí)法、金審工程、審計(jì)業(yè)務(wù) 朝陽(yáng)整理 和政治理論學(xué)習(xí)等培訓(xùn)。 二、圍繞審計(jì)“人、法、技”建設(shè)目標(biāo)，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，全面加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)自身建設(shè)，推進(jìn)審計(jì)工作創(chuàng)新發(fā)展。 對(duì) 1 個(gè)單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了任中審計(jì)，查出違規(guī)金額 萬(wàn)元，審 計(jì)處理應(yīng)上交財(cái)政 萬(wàn)元，已上交財(cái)政 萬(wàn)元。 按審計(jì)法規(guī)定完成對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì) 12 項(xiàng)，查出違規(guī)金額 萬(wàn)元，審計(jì)處理應(yīng)上交財(cái)政 萬(wàn)元，已上交財(cái)政 萬(wàn)元?，F(xiàn)將我局 2021 年 9 月份以前的重點(diǎn)工作及主要業(yè)務(wù)工作自檢自查報(bào)告如下： 一、 2021年審計(jì)工作目標(biāo)完成情況 2021 年，截止目前共完成審計(jì)項(xiàng)目 15 項(xiàng)，其中：完成預(yù)算執(zhí)行審計(jì) 12 項(xiàng)、專項(xiàng)資金審計(jì) 1 項(xiàng)、任中審計(jì) 1 朝陽(yáng)整理 項(xiàng)，財(cái)務(wù) 收支審計(jì) 1 項(xiàng)。戶外大牌的價(jià)格根據(jù)廣告位置地段與面積大小價(jià)格不一樣，經(jīng)銷售公司董事長(zhǎng)與產(chǎn)總同意 10年在 **區(qū)域增加投放兩塊，按公司流程與總部戶外報(bào)帳流程申請(qǐng)，價(jià)格參考為因當(dāng)?shù)貫槁糜纬鞘?，在工商等手續(xù)的審批上比同等城市價(jià) 格稍高，故整體價(jià)格有可能比同等城市價(jià)格稍高。在簽訂戶外廣告時(shí)，也在廣告位置周邊地區(qū)進(jìn)行過(guò)位置、價(jià)格的比較，根據(jù)廣告位置的車流量、人流量及廣告效應(yīng)，選定位置與價(jià)格比性價(jià)比最優(yōu)，最后經(jīng)產(chǎn)總與董事長(zhǎng)同意選定投放。后期在制作量加大的情況下，在 **區(qū)域也增加了一家物料廣告商，同時(shí)結(jié)合在批量生產(chǎn)時(shí)，將印刷類產(chǎn)品直接交由印刷廠制作，有部分物料在實(shí)際制作中，根據(jù)批量的制作，再適當(dāng)?shù)慕档蛷V告商的制作價(jià)格。我分部在招標(biāo)前有在報(bào)廣及電臺(tái)等相關(guān)媒體發(fā)出通知，并通過(guò)對(duì)議標(biāo)等流程并以郵件形式通知意向競(jìng)標(biāo)廣告公司，招標(biāo)時(shí)有通過(guò)財(cái)務(wù)、產(chǎn)總、監(jiān)事及相關(guān)授權(quán)委托人在場(chǎng)的進(jìn)行投標(biāo)決定。 物料規(guī)格工藝在公司內(nèi)發(fā)文件上對(duì)物料制作的工藝與制作要 求對(duì)廣告商進(jìn)行了規(guī)范， 并告知了相關(guān)的廣告商，同時(shí)下發(fā)了各業(yè)務(wù)。 三、物料 物料制作經(jīng)過(guò)了四家以上的廣告商招標(biāo)，鑒于對(duì)物料質(zhì)量的把控和品德的信任度，最 后在當(dāng)時(shí)只選定 **與 **各一家供應(yīng)商。并通過(guò)對(duì)當(dāng)?shù)鼗蚱渌N售公司同類產(chǎn)品采購(gòu)的報(bào)價(jià)，然后報(bào)至公司財(cái)務(wù)及產(chǎn)總同意后，按正常招標(biāo)流程采購(gòu)。但 是制作標(biāo)準(zhǔn)無(wú)條件按照公司招標(biāo)價(jià)格制作。 前期因公司網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不大，區(qū)域規(guī)模較小，而有些區(qū)域確實(shí)存在比較偏遠(yuǎn)且經(jīng)濟(jì)實(shí)力 情況較為落后的情況，所以在分部各區(qū)域內(nèi)只有一家廣告商。招標(biāo)從展臺(tái)制作的材質(zhì)、要求制作工藝、或?qū)Υ筚u場(chǎng)統(tǒng)一制作標(biāo)準(zhǔn)的要求、制作地的路程及制作量制定價(jià)格，并在會(huì)議結(jié)束后近快做出了對(duì)展臺(tái)制作的價(jià)格等相關(guān)規(guī)范。銷售公司總經(jīng)理批示：＂嚴(yán)格全面徹查，不管是否為總部稽查項(xiàng)目，不允許流于形式，所有相關(guān)人員無(wú)條件配合。 五、對(duì)跟蹤貸款和承兌資金流向的檢查 嚴(yán)格按照合同規(guī)定實(shí)用貸款資金和承兌資金對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了及時(shí)的彌補(bǔ)并采取了有效措施。各種登記簿的設(shè)置齊全記載內(nèi)容真實(shí)及時(shí)并與有關(guān)分戶賬數(shù)據(jù)一致。開戶單位的開戶資料齊全符合帳戶管理規(guī)定不存在未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)擅自開立帳戶的現(xiàn)象無(wú)先開戶、后補(bǔ)批的情況。利率使用準(zhǔn)確無(wú)抬高存款利率無(wú)多提少提應(yīng)付利息現(xiàn)象?？傊С?萬(wàn)元，其中工程直接費(fèi)用 3400 萬(wàn)元，間接費(fèi)用 萬(wàn)元。 2．車庫(kù)西側(cè)部分南邊完成澆筑 806 ㎡，北邊梁柱已完成，現(xiàn)正在鋪鋼筋準(zhǔn)備板的澆筑。四是注重質(zhì)量和安全文明施工的管理，開工以來(lái)，無(wú)一例安全責(zé)任事故的發(fā)生。二是嚴(yán)格對(duì)建筑成品的檢測(cè)，該工程共有挖孔樁 292 根，最大深度 36 米，最淺深度 12 米。 制定了工程倒逼機(jī)制。工程從開始嚴(yán)格按照了重大項(xiàng)目建設(shè)要求辦理，做到了公開、公正、公平，各項(xiàng)資料齊備。 六、綜合管理 1．公司文件存檔全為原件。 合同臺(tái)賬不完善 2021 年我單位合同臺(tái)帳基本完善，自 2021 年起啟用新股份公司下發(fā)的合同臺(tái)帳。 合同存檔資料不全 現(xiàn)在所以合同及詢比價(jià)表全部一起存檔。 五．合同管理 合同簽訂不規(guī)范 （ 1）合同文字表述不夠準(zhǔn)確，容易產(chǎn)生歧義。 大額銀行轉(zhuǎn)賬沒(méi)有審批手續(xù) 某公司在辦理銀行間轉(zhuǎn)款、存入票據(jù)保證金等業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)相關(guān)人員審批，直接由出納制單辦理?？铐?xiàng)于 7 月份 40242憑證付出， 7 月 31 日銀行退回。②付款金額人民幣符號(hào)直接打印，實(shí)際填寫時(shí)與數(shù)字空間較大，存在被修改的風(fēng)險(xiǎn)。 我公司存在使用以前月份 付款申請(qǐng)單的現(xiàn)象，但都已列入了當(dāng)月的付款計(jì)劃。②會(huì)計(jì)檔案存放不符合規(guī)定，自 2021 年開始的會(huì)計(jì)檔案全部存放于財(cái)務(wù)部，未及時(shí)移交公司檔案室保管，其安全性問(wèn)題得不到保證。因職工出差范圍較廣，各地的客運(yùn)發(fā)票管理混亂且 票面樣式眾多，給我們的辨別工作帶來(lái)了極大的困難，目前我們主要是通過(guò)上網(wǎng)查詢的方式確定其真?zhèn)巍?b 舊版唐山長(zhǎng)途汽運(yùn)發(fā)票已于 2021 年 3 月停用， 但該公司報(bào)銷業(yè)務(wù)中存在多筆舊版發(fā)票。 我公司對(duì)憑證附件的完整性、真實(shí)性、合法性一直要求嚴(yán)格，要求業(yè)務(wù)部門在辦理結(jié)算時(shí)提供完工證明、業(yè)務(wù)量清單等證明類附件，要 求主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人簽字確認(rèn)。某公司 2021 年 10 月 14 日 20219憑證報(bào)住宿費(fèi) 184 元，后附唐山南苑商務(wù)酒店開具的發(fā)票一張，但是發(fā)票上未注明住宿起止時(shí)間等。 （ 4）建立廢舊物資臺(tái)賬，加強(qiáng)廢 舊物資的管理工作。做到賬賬相符，帳物相符。 （ 2）庫(kù)房管理方面， 2021 年全年有個(gè)別月份未進(jìn)行庫(kù)存盤點(diǎn)，只是季度、半年度、年末的盤點(diǎn)，盤點(diǎn)表存在沒(méi)有頁(yè)碼、總頁(yè)數(shù)、未加蓋騎縫章等現(xiàn)象。最大限度杜絕發(fā)票過(guò)期的嚴(yán)重工作錯(cuò)誤。 計(jì)劃與核算管理 對(duì)各部門申報(bào)的緊急計(jì)劃，紙板計(jì)劃，申報(bào)沒(méi)有體現(xiàn)規(guī)定的到貨時(shí)間，個(gè)別辦公用品 申報(bào)緊急計(jì)劃不符合緊急計(jì)劃的管理要求，存在下達(dá)采購(gòu)計(jì)劃申報(bào)錯(cuò)誤，采購(gòu)計(jì)劃審批完成的界面不做更新，已定貨 的不做合同訂單，暫估入庫(kù)時(shí)間超過(guò)三月以上未開發(fā)票辦理入庫(kù)的情形，個(gè)別入庫(kù)時(shí)間與發(fā)票時(shí)間間隔太大，發(fā)票手續(xù)在采購(gòu)員手中滯留時(shí)間較長(zhǎng)。對(duì)簽訂的合同，沒(méi)有及時(shí)錄入合同檔案，錄入信息，合同檔案管理有待提高。整改措施： 按照大區(qū)要求的考察頻次，定期對(duì)資源地進(jìn)行詳查，并形成資源考察報(bào)告，及時(shí)、準(zhǔn)確的掌握市場(chǎng)資源分布、價(jià)格變動(dòng)等情況，制作 采購(gòu)區(qū)域半徑內(nèi)資源分布圖，此項(xiàng)工作在 5 月底之前完成。（ 3）計(jì)劃核算員的需求計(jì)劃審批界面有少部分應(yīng)退回，未及時(shí)處理的情況，收發(fā)存界面有科目類別賬面出現(xiàn)負(fù)數(shù)等待網(wǎng)絡(luò)管理員處理。 （五）、入庫(kù)管理 入庫(kù)不及時(shí) 庫(kù)管員缺少合同對(duì)照無(wú)法驗(yàn)收整改措施： 及時(shí)簽訂合同，如無(wú)特殊使用要求及時(shí)間要求的，應(yīng)簽訂完合同以后再備件入庫(kù)，時(shí)間上有特殊要求的備件，合同無(wú)法及時(shí)形成的，應(yīng)健全書面緊急采購(gòu)計(jì)劃，并將緊急采購(gòu)計(jì)劃交由庫(kù)房庫(kù)管員，讓庫(kù)管員做到知情。 嚴(yán)格執(zhí)行“委托代理人簽字并蓋章生效”條款。 少數(shù)合同無(wú)簽字蓋章。 部分供應(yīng)商缺少定期評(píng)價(jià)。整改措施： 嚴(yán)格執(zhí)行總部戰(zhàn)略招標(biāo)的結(jié)果，依據(jù)我公司設(shè)備現(xiàn)狀合理選擇中標(biāo)供 應(yīng)商。 設(shè)備部對(duì)大額、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的備品、備件進(jìn)行招標(biāo)，根據(jù)附近供應(yīng)商加工能力、供貨能力圈定供應(yīng)商范圍，基本保持同等水平，比如托輥、滾筒招標(biāo)，水泥散裝罐招標(biāo)，都嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)規(guī)范及招標(biāo)指導(dǎo)辦法執(zhí)行，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)委單獨(dú)賦分及主任評(píng)委審核（部門及審計(jì)均對(duì)招標(biāo)材料及賦分結(jié)果進(jìn)行存檔）?？偛拷o予提供中標(biāo)單位的，我部門嚴(yán)格按照總部提供的招標(biāo)參考價(jià)格及供應(yīng)商名單，針對(duì)自身實(shí)際工礦使用條件進(jìn)行選擇供應(yīng)商。20XX審計(jì)自查報(bào)告 第一篇： 2021 審計(jì)自查報(bào)告 公司審計(jì)自查報(bào)告 大區(qū)審計(jì)部： 我公司針對(duì)《關(guān)于開展加強(qiáng)企業(yè)基礎(chǔ)管理、提升企業(yè)監(jiān)督水平活動(dòng)的通知》其中關(guān)于 2021 年審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的共性及典型問(wèn)題（共 49條），對(duì)公司內(nèi)部相關(guān)部門進(jìn)行了自查，內(nèi)容如下： 一、銷售處 公司銷售處嚴(yán)格遵守股份公司相關(guān)部門及內(nèi)蒙古大區(qū)關(guān)于銷售管理的各項(xiàng)政策及相關(guān)規(guī)定，基本上未出現(xiàn)違規(guī)違法情況。除特殊情況，標(biāo)的價(jià)值不高從中間商購(gòu)買，價(jià)格基本與原廠家價(jià)格持平或無(wú)重大偏差。在購(gòu)買過(guò)程中穩(wěn)定現(xiàn)有的供應(yīng)商，爭(zhēng)取在以后的采購(gòu)過(guò)程中努力控制采購(gòu)成本。比如板式冷卻器、錨固件的采購(gòu)等都不高于其他子公司的采購(gòu)價(jià)格。 （二）、供應(yīng)商的管理 對(duì)于長(zhǎng)期供貨的供應(yīng)商極少數(shù)存在檔案不全。 （三）、合同履行 合同條款表達(dá)存在異議及糾紛。如有表達(dá)不嚴(yán)密的條款，我部門將及時(shí)與審計(jì)部門溝通，完善。 嚴(yán)格約定發(fā)票類別及稅率要求。 （ 2）輔材采購(gòu)員采購(gòu)界面存在平臺(tái)合同編號(hào)錄入混亂等情況。 市 場(chǎng)資源考察和調(diào)研 2021年的考察工作不夠全面具體，沒(méi)有形成定期的書面考察報(bào)告，實(shí)地考察過(guò)于狹隘，沒(méi)有對(duì)周邊區(qū)域半徑內(nèi)所有可替代資源進(jìn)行具體的詳查，沒(méi)有全面、準(zhǔn)確掌握資源分布狀況和資源地信息，沒(méi)有礦產(chǎn)資源分布圖。 （ 3）輔材采購(gòu)合同詢比價(jià)存在格式不統(tǒng)一，比價(jià)單有的沒(méi)有稅率，供應(yīng)商檔案存在資料不健全、不完整等情況。 （ 2）進(jìn)一步捋順基礎(chǔ)管理工作，加強(qiáng)檔案管理，擬在 4 月底之前對(duì)物資基礎(chǔ)管理進(jìn)行自查、整改。 制定嚴(yán)格的考核措施。存在問(wèn)題是沒(méi)有形成廢舊物資檔案。整改措施： （ 1）對(duì)庫(kù)房實(shí)行部門月月盤點(diǎn)，和財(cái)務(wù)、審計(jì)進(jìn)行季度、半年 度、年末的集中盤點(diǎn)。針對(duì)庫(kù)房出庫(kù)手續(xù)嚴(yán)格把關(guān)。2021 年9 月 20 日轉(zhuǎn) 50061憑證混凝土部人員報(bào)銷柴油 9,906 元，附件全部未蓋發(fā)票專用章；某公司 2021 年轉(zhuǎn) 398憑證運(yùn)費(fèi)發(fā)票 萬(wàn)元，轉(zhuǎn) 400憑證稅務(wù)局代開發(fā)票 萬(wàn)元，沒(méi)有標(biāo)注運(yùn)輸?shù)钠疬\(yùn)地、到達(dá)地；在抽查其他運(yùn)費(fèi)發(fā)票時(shí)，發(fā)現(xiàn)沒(méi)有標(biāo)注起運(yùn)地、到達(dá)地的發(fā)票相對(duì)較多。 某公司 2021 年 12 月 30 日 50156憑證報(bào)銷中國(guó)移動(dòng)話費(fèi) 5200 元（ 104 張?jiān)捹M(fèi)卡，每張 50 元），后附 2 季度手機(jī)費(fèi)明細(xì)僅有 2 個(gè)人簽字（每人 600 元，共計(jì) 1200 元），其余充值卡未標(biāo)明領(lǐng)用明細(xì)或由誰(shuí)保管。 ②發(fā)票管理問(wèn)題 某公司 a維修費(fèi)未開具增值稅發(fā)票，如 2021年 9月 4009 40098憑證，付汽車修理廠裝載機(jī)維修費(fèi)，共計(jì) 6 萬(wàn)元，且此項(xiàng)維修費(fèi)為每月發(fā)生，未取得增值稅專用發(fā)票，不能進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅的扣除，造成一定的稅收損失。 我公司也存在部分月結(jié)款項(xiàng)未取得增值稅專用發(fā)票問(wèn)題，業(yè)務(wù)部門解釋為：個(gè)別客戶不是一般納稅人，但因業(yè)務(wù)需要確實(shí)需要其提供產(chǎn)品或勞務(wù)；如開具專用發(fā)票，合同價(jià)格會(huì)有所提高。 資金及檔案安全性不足 某公司①財(cái)務(wù)部無(wú)單獨(dú)的資金室，財(cái)務(wù)部外窗無(wú)安全護(hù)欄。如 2021 年 8 月 40024 憑證，付綠化工程余款 元 ,附件中為 7 月付款申請(qǐng)單，已列入 7月付款計(jì)劃，但實(shí)際未支付； 8月份進(jìn)行了支付但無(wú)資金計(jì)劃。其