【正文】 減去年均所得稅 萬元，年均稅后利潤為 萬元。 （ 5）攤銷費：該項目培訓(xùn)費按 5 年攤銷，每年的攤銷費用為 萬元。 （ 2）燃料與動力費：項目建成后年需水電費 萬元。 生產(chǎn)負(fù)荷 該項目第 2 年可以投入生產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為 70%；第 3 年及以后年的生產(chǎn)負(fù)荷為 100%。 三、資金來源及籌措 本次擬申請項目扶持資金 萬元，（占項目總投資的 %），企業(yè)自籌資金 萬元（占項目總投資的 48%）。 二、 投資概算 項目總投資 萬元，包括建設(shè)投資 萬元，鋪底流動資金 萬元。 包裝：良好的包裝可以保證產(chǎn)品的儲藏和運輸安全，使水果在流通中保持良好的穩(wěn)定性。使用自動貼標(biāo)系統(tǒng)，貼標(biāo)速度快，效率高，貼標(biāo)動作輕柔，對水果無損傷。機械打臘功效高、效果好。 庫內(nèi)采用叉車的搬運，堆放 米。 庫內(nèi)采用直接蒸發(fā)式冷風(fēng)機，冷源由制冷站供給，氣調(diào)裝置的制氮機及主控室放在制冷站內(nèi)，處理過程的氣體通過管理接至技術(shù)走廊的布?xì)馄魃?。實行全程電腦調(diào)控，遠(yuǎn)距離監(jiān)測記錄。 本項目蘋果采自無任何污染的黃土高原，依據(jù)各地情況開發(fā)出“專家系統(tǒng)”測定果實成熟度嚴(yán)格控制采摘期，采后及時預(yù)冷，快速氣調(diào)， 29 并采用適合富士蘋果特點的超低氧氣調(diào)指標(biāo)，溫度變幅控制在 ℃177。 第七章 項目實施進度安排 項目從批準(zhǔn)之日起建設(shè)期 6 個月，具體規(guī)劃建設(shè)進度如下表所示： 28 項目實施進度計劃表 時間（月） 內(nèi)容 1 2 3 4 5 6 項目勘察設(shè)計 ▲ 設(shè)備訂購 ▲ 土建工程 ▲ ▲ 設(shè)備安裝 ▲ 人員培訓(xùn) ▲ 竣工驗收 ▲ 第八章 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 一、氣調(diào)貯藏生產(chǎn)技術(shù)方案 氣調(diào) 技術(shù)在國外商業(yè)化應(yīng)用始于 60 年代， 80 年代后期進入低氧氣調(diào)階段。 二、項目建設(shè)規(guī)劃和布局 項目區(qū)大門向南，大門正對氣調(diào)庫；氣調(diào)庫北面從西至東依次為制冷站和機修間；項目區(qū)東北角為配電房，東南角為辦公區(qū)。具有博士學(xué)位的 16 人，碩士學(xué)位 的 28 人。并制定了各項規(guī)章制度：職工行為規(guī) 范守則、人事管理制度、獎勵與處罰制度、工資制度、財務(wù)管理制度、費用報銷流程、安全生產(chǎn)規(guī)范制度、各部門生產(chǎn)制度及銷售管理制度。公司位于彬縣西坡鄉(xiāng)西坡街，注冊資本 260 萬元。 彬縣是國內(nèi) 42 個蘋果最佳栽培區(qū)之一，蘋果已成為彬縣富民強縣的首要支柱產(chǎn)業(yè)。彬縣柿子栽培歷史悠久，早在《直隸彬州志》中就有“始云有柿”的記載， 21 明代嘉靖年間即有成片種植。 彬縣是中國農(nóng)業(yè)文明發(fā)祥地之一，早在商初，公劉立國、太王古公亶父居豳，繼承光大后稷開創(chuàng)的農(nóng)耕事業(yè)，教民稼穡，開拓豳地，譜寫了千古不朽的詩篇《豳風(fēng)》，創(chuàng)造了光輝燦爛的古代文明。 51’－ 35176。全縣新建的 9 個工 業(yè)項目中，圍繞果業(yè)開發(fā)項目達到 6 個，占新建項目個數(shù)的 %，果業(yè)開發(fā)項目投資 4600 萬元，占新建項目總投資 9900 萬元的 46%。烤煙規(guī)范化生產(chǎn)扎實推進，種植烤煙 3 萬畝 ，收購煙葉 7 萬多擔(dān)，實現(xiàn)煙稅 900 多萬元。全縣平均海拔 1108 米，平均氣溫 ℃，晝夜溫差 ℃，年均降水 量 579 毫米，無霜期 180 天，屬典型的大陸性暖溫帶半干旱氣候。 第二節(jié) 項目區(qū)概況 一、自然地理 彬縣位于陜西省咸陽市西北部，屬渭北旱塬塬梁溝壑區(qū)，版圖形似一正寫的“人”字。 積極發(fā)展網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營、連鎖經(jīng)營、物流配送等流通業(yè)態(tài)，鞏固擴大國內(nèi)市場，積極開拓國外市場。 （ 2）理性收購，加大出口力度，占領(lǐng)國內(nèi)市場，提前避免后市風(fēng)險。具體有： （ 1）外購原料的質(zhì)量 該項目的主要原料蘋果主要來源于農(nóng)戶。同時，國內(nèi)蘋果價格逐漸升高，現(xiàn)在已經(jīng)比去年 同期抬價 30%左右（濟南提口果批發(fā)市場彭川經(jīng)理反映），國內(nèi)幾 17 乎所有水果種類都提價銷售。邊境小額貿(mào)易將是中國蘋果出口的重要渠道。 三、項目產(chǎn)品市場前景分析 我國鮮蘋果銷售的 90%的市場在國內(nèi)，目前大多數(shù)經(jīng)銷商只注重高檔禮品果的經(jīng)營，對普通消費者關(guān)注不夠，而這部分消費者是我國蘋果消費的主體，雖然經(jīng)營利潤較低，但我們決不能忽視這個龐大的消費群體。 16 蘋果產(chǎn)量占全國水果總量的 27%，市場份額大；與其他水果相比，蘋果耐貯性好，貯藏期長、銷售供應(yīng)期長，栽培管理技術(shù)相對成熟 ，農(nóng)民種植積極性高。法國、意大利、美國的市場占有率均在 14%以上，是我國強有力的競爭對手。 從國內(nèi)消費需求看，近年我國人均鮮蘋果消費量 公斤／年，超過 公斤的世界人均消費水平。 20xx 年秋天，全國 2700 萬噸左右的蘋果。另一方面促進當(dāng)?shù)靥O果的外銷和刺激國內(nèi)的消 14 費，延長蘋果的食用時限，使過去一年只一季的食用期增加到一年四季，讓新鮮蘋果的美味、芳香給當(dāng)?shù)毓r(nóng)帶來良好的經(jīng)濟 效益。 改善冷藏運輸條件，促進蘋果出口。 中國優(yōu)質(zhì)的國產(chǎn)蘋果新鮮度、口感都比進口好，但價格卻 不及進口蘋果的十分之一，其主要問題是生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和綠色技術(shù)壁壘帶來的產(chǎn)品附加值含金量差距。我國是一個發(fā)展中國家，環(huán)保水平還比較低，果品的生產(chǎn)和加工的過程與方法、包裝 儲運等諸多方面存在不利于環(huán)保的因素。 二、提高果品質(zhì)量安全檢測能力，是增強果品國際競爭力的重要措施。同時果品自動清洗、分級、打蠟、包裝、冷鏈貯運等一系列產(chǎn)后處理幾乎空缺，嚴(yán)重影響了蘋果的商品性和貨架形象，給果農(nóng)造成了經(jīng)濟損失。我國蘋果總貯藏能力僅為總量的 20%左右。因技術(shù)落后，儲藏運輸設(shè)備不足，每年大約有 20%25%的水果腐爛。這種嚴(yán)格的質(zhì)量管理，使果品到達消費者手中時，硬度、脆度、品味幾乎不變。 項目建設(shè)的必要性 一、加強蘋果產(chǎn)后標(biāo)準(zhǔn)化處理是彬縣果業(yè)擴大市場和增值的必然選擇。這些因素制約著彬縣蘋果產(chǎn)業(yè)的進一步健康發(fā)展。 彬縣是國內(nèi) 42 個蘋果最佳栽培區(qū)之一，蘋果已成為彬縣富民強縣的支柱產(chǎn) 業(yè)。從 20xx 年開始，彬縣以創(chuàng)建“優(yōu)質(zhì)綠色果品生產(chǎn)基地縣”為目標(biāo)，按照“每年栽果 5 萬畝， 3 年實現(xiàn)人均 1 畝果”的總體要求，教育引導(dǎo)群眾把增收致富的重點轉(zhuǎn)移到果產(chǎn)業(yè)開發(fā)上來。 本項目的建設(shè)，對促進西部生態(tài)環(huán)境建設(shè)、再造秀美山川，增加農(nóng)民收入，振興地方經(jīng)濟也具有積極推動作用。 《陜西省蘋果優(yōu)勢區(qū)域發(fā)展規(guī)劃》 。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 序號 指 標(biāo) 單位 數(shù)量 備 注 一 達產(chǎn)年產(chǎn)量 1 庫存蘋果 噸 2100 2 鮮蘋果 噸 5000 二 達產(chǎn)年銷售收入 萬 元 三 財務(wù)評價 1 年均銷售收入 萬元 2 年均銷售稅金及附加 萬元 3 年均總成本 萬元 4 年均利潤總額 萬元 5 年均所得稅 萬元 6 年稅后利潤 萬元 7 投資利潤率 % 8 投資利稅率 % 9 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后 7 10 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅后 11 靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期） 年 稅后 可行性研究報告編制依據(jù) 項目可行性研究主要依據(jù)以下文件： 《全國蘋果優(yōu)勢區(qū)域發(fā)展規(guī)劃》 。 儀器設(shè)備 ①生產(chǎn)設(shè)備： 2100 噸蘋果氣調(diào)庫及配套設(shè)備 1 套。 ②公用配套工程土建：新建辦公樓 276 m2，蓄水池 204m3，交配電房 80 m2，地磅房、門房等 40 m2，廠區(qū)消防建設(shè)， 新修道路 2200 m2。 資金籌措 本項目企業(yè)自籌資金 ，申請項目扶持資金 。 陜西省省委、省政府《加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見》 。項目建成后，可充分發(fā)揮項目的示范帶動作用，帶動當(dāng)?shù)靥O果產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，可保證果農(nóng)的穩(wěn)定收入，保護果農(nóng)的生產(chǎn)積極性，為果業(yè)的持續(xù)發(fā)展和果農(nóng)收入的增加，為彬縣蘋果大縣和陜西蘋果大省建設(shè)，將起到積極的促進作用。 項目背景及必要性 項目背景 近年來，彬縣按照市委、市政府關(guān)于大力發(fā)展蘋果產(chǎn)業(yè)的總體部署，圍繞“興果、富民、強縣”的目標(biāo)，按照創(chuàng)建“優(yōu)質(zhì)綠色果品生產(chǎn)基地縣”的要求，堅持以果為業(yè)的定位，抓栽植上規(guī)模，抓管理增效益，抓龍頭帶基地，抓市場促營銷，抓質(zhì)量創(chuàng)品牌，促使蘋果產(chǎn)業(yè)開發(fā)邁 9 上了新臺階。充分證明了發(fā)展蘋果產(chǎn)業(yè)的重要性。 彬縣蘋果內(nèi)在品質(zhì)在國內(nèi)屬上乘水平，與國際市場差距也不大，但外觀、包裝質(zhì)量與山東、遼寧主產(chǎn)區(qū)及國外相比仍有較大的差距，優(yōu)質(zhì)商品 率偏低，不到國外的三分之一，尤其是產(chǎn)后處理和加工貯藏環(huán)節(jié) 10 薄弱，果品產(chǎn)后消毒、清潔、分級、打蠟、包裝、冷藏到銷售等一系列產(chǎn)后處理技術(shù)較低，嚴(yán)重影響著果品的貯藏壽命、貨架期和增值效率。 彬縣圣果果品有限責(zé)任公司圍繞加快地方經(jīng)濟發(fā)展，促進農(nóng)民增收致富的總目標(biāo)，實施建設(shè)的在蘋果生產(chǎn)上具有超前性、技術(shù)上具有先進性、產(chǎn)業(yè)上具有帶動性的氣調(diào)庫及果品分選線建設(shè)生產(chǎn)項目，項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，而且對促進項目區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，帶動彬縣蘋果生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效發(fā)展具有十分重要的意義。 國外果品的采后處理、包裝上市，普遍執(zhí)行健全規(guī)范的工藝流程和國際標(biāo)準(zhǔn)，所有果品全部經(jīng)生產(chǎn)線清洗、打臘、分級、貼標(biāo)后才能裝箱，然后采用氣調(diào)貯藏、冷鏈 運輸。 1999 年全國果品種植面積 萬公頃，總產(chǎn)量達 萬噸，正規(guī)貯藏量不足 15%，僅有 700 萬噸左右。國內(nèi)目前已有從澳大利亞、美國、意大利等國引進的清洗、打蠟、分級流水線 30 多條，主要分布在山東、遼寧、河北、山西、陜西、浙江、廣東、福建、江西、廣西等省的蘋果和柑桔產(chǎn)地，采摘后進行商品化處理的水果僅占總產(chǎn)量的 1%左右。目前，陜西省果品貯藏庫 中 80%以上為土窯洞簡易儲藏，只能作為暫時性果品儲藏使用，達不到大型水果超市和出口水果標(biāo)準(zhǔn)。這不僅提高了企業(yè)的經(jīng)濟效益、擴大果品出口 規(guī)模，而且對實現(xiàn)果農(nóng)和地方政府的增產(chǎn)增收、促進該縣經(jīng)濟的發(fā)展具有重要意義。而發(fā)展中國家由于受諸多方面因素的限制，其環(huán)境水平和標(biāo)準(zhǔn)在近期內(nèi)不可能與發(fā)達國家同日而語。農(nóng)藥殘留、黃菌毒素超標(biāo)、產(chǎn)地不明等因素是導(dǎo)致我國果品遭受退貨和索賠的主要原因。 該項目建設(shè)與國際接軌的高標(biāo)準(zhǔn)氣調(diào)庫，增加蘋果商品化處理分選線，搞好產(chǎn)后處理，規(guī)范分級包轉(zhuǎn)，進行采后清洗打蠟，及時入庫貯藏。 該項目建設(shè) 2100 噸果品保鮮氣調(diào)庫，采用世界先進的超低貯藏技術(shù)，一方面延長蘋果的銷售時間和貨架期，提高了蘋果的商品價值，節(jié)約了優(yōu)生區(qū)蘋果資源。 20xx 年全國蘋果總產(chǎn)量約 2786 萬噸，其中國 內(nèi)鮮蘋果消費約 1770 萬噸 ，濃縮汁等加工用果量約 910 萬噸，鮮果出口 102 萬噸。 20xx 年國內(nèi)蘋果產(chǎn)量達到 2900 萬噸，預(yù)計 20xx 年將達到 3430萬噸。 二、項目產(chǎn)品競爭力分析 據(jù) FAO 統(tǒng)計， 20xx 年發(fā)達國家的蘋果產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的 %，但蘋果出口占總貿(mào)易量的 64%，價值占總貿(mào)易額的 %。劣勢主要是我國蘋果內(nèi)在質(zhì)量不高，生產(chǎn)規(guī)模小、組織化程度低，標(biāo)準(zhǔn)化程度差，產(chǎn)品整齊度低，制約了向歐美發(fā)達國家的出口。提高果實品質(zhì)、增加品種多樣性、擴大宣傳是吸引國內(nèi)市場消費的重要因素。蘋果出口中一般貿(mào)易 72 萬噸，比 20xx 年增 9%，邊貿(mào)出口 43 萬噸，比 20xx 年增加 22%。 4 月初，在內(nèi)銷蘋果漲價的壓力下，出口外銷的一級蘋果每箱（ 15 公斤）長了 1 美元（馬來西亞果商徐國寶先生告知）。該項目也存在著一定的市場風(fēng)險。 防范和降低風(fēng)險對策 （ 1）充分利用展銷會及媒體，加大產(chǎn)品的宣傳促銷力度，擴展產(chǎn)品銷售渠道，提高市場需求量。 18 銷售策略包括通過各種媒體，強化宣傳營銷措施，大力宣傳產(chǎn)品性能、品牌形象，制定適當(dāng)?shù)膬r格策略，要利用自己的產(chǎn)品質(zhì)量和成本優(yōu)勢，打好價格戰(zhàn)、服務(wù)站、質(zhì)量站，保持產(chǎn)品的市場競爭力。項目建設(shè)地處果品產(chǎn)地中心地帶，交通運輸、用水、 用電方便，原料就近供應(yīng)，是理想的建設(shè)地點。 全縣總面積 1183 平方公里，轄 8 鎮(zhèn) 8 鄉(xiāng)， 292 個行政村。優(yōu)質(zhì)蘋果基地建設(shè)成效明顯，新栽蘋果 萬畝，果園面積累計達到30 萬畝，其中蘋果 25 萬畝，掛果面積 15 萬畝，中國果品流通協(xié)會授予彬縣“中國優(yōu)質(zhì)果品基地重點縣”。 全年共實施新建工業(yè)項目 9 個，技改項目 11 個，計劃總投資 15250萬元，完成投資 15220 萬元，占年計劃 13300 萬元的 114%，同比增 20 長 32%；其中新建 500 萬元以上工業(yè)項目 5 個，是市上計劃 1 個的 5倍 。 22’，北緯 34176。獨特 的自然條件和地理優(yōu)勢非常適合生產(chǎn)蘋果、酥梨等優(yōu)質(zhì)水果和柿子、覲棗、核桃等干雜果，果業(yè)生產(chǎn)得天獨厚，產(chǎn)業(yè)發(fā)展?jié)摿薮蟆?1957 年中秋 節(jié)，毛澤東主席品嘗彬州梨后，立即指示中共中央辦公廳復(fù)信，鼓勵彬縣大力發(fā)展彬州梨生產(chǎn)。 二、良好的資源優(yōu)勢為本項目建設(shè)提供了有利的保證 彬縣位于陜西省咸陽市西北部，屬渭北旱塬塬梁溝壑區(qū)，地處全球蘋果生產(chǎn)最佳緯度帶和全國蘋果生產(chǎn)優(yōu)勢區(qū)域，水、光、熱、氣等自然資源適宜發(fā)展無公害水