【正文】 位 :萬元 序 年份 合 建設(shè)期 投產(chǎn)期 號 項目 計 1 2 1 總投資 固定資產(chǎn)投資 工程費用 其它費用 基本預(yù)備費 價差預(yù)備費 投資方向調(diào)節(jié)稅 建設(shè)期利息 鋪底流動資金 2 資金籌措 借款 長期借款 鋪底流動資金借 款 資本金 國家投資 企業(yè)自籌 第十二章 財務(wù)評價 財務(wù)評價說明 計算期的確定：項目建設(shè)期 1年，主要設(shè)備折舊年限 14 年，計算期確定為 15年。 投資使用計劃 30 項目建設(shè)期使用固定資產(chǎn)投資 萬元，包括建筑工程費 萬元，設(shè)備購置費 萬元，安裝費用 萬元，其它費用 萬元，預(yù)備費用 萬元，建設(shè)期利息 萬元。 固定資產(chǎn)投資估算見表 11－ 1。 人員來源、要求及培訓(xùn)（略） 項目運行管理（略） 第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 該項目所需各類房屋建筑全部按當(dāng)?shù)啬壳笆袌鰧嶋H價格估算；設(shè)備購置按廠方或供應(yīng)商報價加運雜費估算；安裝工程中安裝費生產(chǎn)設(shè)備按購價的 10%估算，輔助設(shè)備按其購價的 20%估算；其他費用中培訓(xùn)費按實際需要估算，其他按《山西省建筑工程其他費用暫行 標(biāo)準(zhǔn)》估算；基本預(yù)備費按工程費用和其他費用之和的 6%估算，漲價預(yù)備費按國家計委有關(guān)規(guī)定，暫時不考慮。 項目生產(chǎn)中產(chǎn)生廢棄物及時清理拉到環(huán)衛(wèi)部門指定地點。 該項目擬打深水井 1眼 ,設(shè)計出水量為 100立方米 /小時，并建 100立方米貯水池 1個 ,可滿足該項目生產(chǎn)生活用水的需要 ；項目年耗電 ，新增 500KVA 變壓器兩臺， 可保證生產(chǎn)、辦公及生活用電；項目年耗煤 1050噸，可從附近煤礦拉運。臨汾的土壤 及氣候條件完全適宜胡蘿卜的生長，項目實施后，公司將采用公司加農(nóng)戶的形式，胡蘿卜 25 品種完全采用臺灣萬隆農(nóng)業(yè)技術(shù)開發(fā)公司的“向陽二號”，并聘請有關(guān)專家進(jìn)行實地技術(shù)指導(dǎo)，項目種植完全采用 無公害、綠色生產(chǎn)技術(shù)，力爭畝產(chǎn)量達(dá)到 2 萬斤以上。 設(shè)備采購清單見表 5－ 2 表 5－ 2 設(shè) 備 清 單 序號 設(shè) 備 名 稱 單 位 數(shù) 量 單價 (萬元 ) 金額 (萬元 ) 備注 1 生產(chǎn)設(shè)備 果汁生產(chǎn)線 條 清洗、檢揀、磨碎系統(tǒng) 詳細(xì)清單略 壓榨系統(tǒng) 果汁滅菌與加酶處理系統(tǒng) 超濾系統(tǒng) 濃縮系統(tǒng) 香氣回收 濃縮果汁滅菌裝罐系統(tǒng) 9 CIP 系統(tǒng) 實驗室裝置 2 輔助設(shè)備 9 23 化驗設(shè)備 套 2 變壓器及配套 套 2 供排水設(shè)備 套 1 消防設(shè)備 套 1 鍋爐及配套 臺 2 制冷設(shè)備 套 1 3 辦公及生活設(shè)備 29 辦公桌椅 套 3 電腦 臺 3 宿舍設(shè)備 套 20 食堂設(shè)備 套 3 4 4 汽車 輛 2 合 計 衛(wèi)生要求（略） 建筑內(nèi)容與衛(wèi)生要求 根據(jù)生產(chǎn)需要需新增 建筑面積 6957平方米 ,其中：新建生產(chǎn)車間、冷庫、實驗室等生產(chǎn)設(shè)施 5380平方米；配電室、輔料庫、鍋爐房等輔助設(shè)施 967平方米、辦公及公用設(shè)施 550 平方米，車庫 60 平方米。 產(chǎn)品質(zhì)量：項目產(chǎn)品完全依照歐洲聯(lián)邦標(biāo)準(zhǔn)和美國 FDA 標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 項目所需濃縮果蔬汁加工設(shè)備采取自動化連續(xù)生產(chǎn)，全封閉式循環(huán)工藝，每個加工系統(tǒng)都設(shè)有電子控制臺，控制主要工藝參數(shù)，工人操作方便，產(chǎn)品質(zhì) 量有保障。 ⑥ 蔬果汁經(jīng)混合罐調(diào)配后，通過平衡罐混合 21 均勻后，再進(jìn)入熱交換器，先經(jīng)預(yù)熱脫氣處理后，再進(jìn)行高溫滅菌處理。 ② 蔬、果原料經(jīng)過檢驗機(jī)的滾軸式輸送帶時，檢驗員把不合格的蔬果挑篩出來，經(jīng)檢驗合格的蔬果被提升機(jī)送至皮油及蔬果汁提取機(jī)中。具體生產(chǎn)計劃如下：全年生產(chǎn)期擬定為 10 個月，其中 27 月為濃縮胡蘿卜汁生產(chǎn)期， 811月為蘋果和梨汁生產(chǎn)期，如果市場有變化，其生產(chǎn)期也可交叉生產(chǎn)。無霜期 199天 , 18 降雨量在 ；年平均風(fēng)速 米 /秒，最大風(fēng)速 24 米 /秒，最大風(fēng)力 8 級，冬季主導(dǎo)風(fēng)向為西北風(fēng)，夏秋季多為東南風(fēng)。 17 綜上所述，該項目的實施無論從國內(nèi)市場還是國際市場均具有美好的市場前景。 目前我國人均果汁消費水平為 1Kg左右，而發(fā)達(dá)國家 高 達(dá) 40Kg，世界平均為 10Kg。隨著消費者認(rèn)識的深入、消費觀念及 飲食結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，果蔬以其含有豐富的糖類、纖維素、 16 有機(jī)酸、維生素及鈣、鎂、磷、鐵、鉀、鈉等礦物質(zhì)的特點，以及消費者在以天然、安全、衛(wèi)生、健康為理念的引導(dǎo)下，對果蔬的消費量日益增加。 另外，在軟飲料生產(chǎn)中 ,對濃縮 果 蔬 汁 的需求量也相當(dāng)可觀。北半球包 14 括美國、墨西哥、意大利、土耳其、摩洛哥、西班牙、西臘和以色列等八個果蔬汁飲料生產(chǎn)大國，就1996年和 1997年度，年生產(chǎn)量都在 160萬噸以上，其中，美國約 98萬噸，占整個生產(chǎn)量的 85%以上。 項目實施后，每年可增加企業(yè)銷售收入上億元 ,年稅后利潤 2346萬元 ,因此，該項目的實施對實施企業(yè)的多元化發(fā)展戰(zhàn)略，增強(qiáng)企業(yè)自我生存和自我發(fā)展能力具有現(xiàn)實的意義。我國經(jīng)過改革開放二十多年的發(fā)展，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)和人民生活水平有了顯著提高，胡蘿卜汁飲料作為一種新型保健品飲料逐漸被人們所接受，其市場前景也更加廣闊?？嫉峡擞芯涿裕骸吧醋跃G色植物”。 該項目的實施是順應(yīng)市場發(fā)展需要，提高人們生活質(zhì)量，滿足人們生活水平不斷增長的需要 胡 蘿卜為草本性植物，據(jù)歷史記載，胡蘿卜的栽培史已有 2021多年，我國生產(chǎn)胡蘿卜開始于 13世紀(jì)初，距今已有 700余年的歷史，胡蘿卜含有豐富的胡蘿卜素，而且在高溫下也不易被破壞，極容易被人體所吸收，從而轉(zhuǎn)化成維生素 A，對治療由于 11 維生素 A缺乏而引起的夜盲癥，以及眼干病和小兒軟骨癥也有一定的療效，另外胡蘿卜對維護(hù)上皮細(xì)胞的正常功能，防治呼吸道感染、促進(jìn)人體生長發(fā)育及參與視紫紅質(zhì)合成等也有重要的作用，另據(jù)美國芝加哥大學(xué)醫(yī)學(xué)院理查德178。該項技術(shù)的成熟為我國胡蘿卜工業(yè)的發(fā)展起到 了積極的推動作用。我國農(nóng)業(yè)如何面對發(fā)達(dá)國家大規(guī)模、低成本的高效農(nóng)業(yè)，直接關(guān)系到我國農(nóng)業(yè)的前途和命運。胡蘿卜素進(jìn)入人體后，能在一系列酶的作用下，轉(zhuǎn)化為維生素 A，很容易被身體所吸收。 由于水果有明顯的季節(jié)性和不易保存等特點 ,常常造成水果市場供銷不平衡，同時在果品收獲時不可避免會有一些殘次果產(chǎn)生，依照常規(guī)殘次果產(chǎn)量一般占到鮮果產(chǎn)量的 30%，這部分殘次果收入甚微，相當(dāng)一部分農(nóng)戶由于沒有銷路而作為飼料或自然爛掉，這不僅造成水果的大量浪費，而且也極大地挫傷了果農(nóng)和種植戶的積極性。 項目建設(shè)必要性 該項目的實施是充分發(fā)揮我 省果蔬資源優(yōu)勢，加快我省經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)食品加工業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)業(yè)競爭能力的需要。同時我國也是胡蘿卜生產(chǎn)大國，但由于過去胡蘿卜加工工業(yè)相對落后，致使我國的胡蘿卜加工從未真正作為一個大的產(chǎn)業(yè)進(jìn)行開發(fā)。我省企業(yè)如何利用山西的資源優(yōu)勢，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，是關(guān)系到我省經(jīng)濟(jì)能否持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵。投資利潤率 %，投資利稅率 %；財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后 %，所得稅前 %；財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic＝ 16%）所得稅后 萬元，所得稅前 萬元 。項目所需資金擬從三個渠道籌措，一是申請銀行長期借款 1000萬元；二是申請國家投資 3000 萬元；三是企業(yè)自籌。 建設(shè)內(nèi)容： 項目建筑面積 6957平方米，包括：生產(chǎn)車間、冷庫、實驗室等生產(chǎn)設(shè)施 5380 平方米；配電室、輔料庫、鍋爐房等輔助設(shè)施 967平方米；辦公、職工食堂、單身職工宿舍等 辦公生活設(shè)施 550平方米，車庫 60平方米。項目產(chǎn)品包裝采用 250 公斤的桶裝。 總投資與資金籌措 項目總投資 。 財務(wù)效益 項目正常年銷售收入 16510萬元，銷售稅金及附加 ，利潤總額 ，年納所得稅 ，稅后利潤 。 第二章 項 目 背 景 項目由來 加入世貿(mào)后，我國作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大國，產(chǎn)品競 4 爭力能否適應(yīng)市場發(fā)展的需要，越來越成為人們關(guān)注的焦點。我國對胡蘿卜的研究已有十多年了，在這十多年的研究中，我國科技工作者已取得了可喜的成就，可以說在胡蘿卜的研究方面我國已走在了世界的前列。該項目的實施充分利用我省的優(yōu)質(zhì)果、蔬，增加果蔬的附加值，解決農(nóng)戶賣果蔬難的問題，項目實施后將形成公司加農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式，不僅有利于增強(qiáng)農(nóng)戶整體的市場抗風(fēng)險能力，增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)戶種植的積極性，而且有利于我省優(yōu)勢資源的開發(fā)，加快我省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，緩解入世對我省農(nóng)業(yè)的沖擊，增強(qiáng)我省農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力。蔬菜種植面積為 千公頃 ,產(chǎn)量為 (大棚種植面積為 千公頃 ,產(chǎn)量為 )，已成為增加農(nóng)民收入，加快農(nóng)民脫貧致富步伐，帶動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)。據(jù)測定，胡蘿卜中所含的胡蘿卜素比白蘿卜及其它各種蔬菜高出 3040 余倍。 該項目的實施是適應(yīng)我國加入 WTO，加快我國科技 `成果轉(zhuǎn)化 ,為將我國發(fā)展成為世界上最 8 大的優(yōu)質(zhì)胡蘿卜生產(chǎn)大國而做的償試與努力 加入 WTO后，我國政府承諾在今后 5年內(nèi)將逐步取消對農(nóng)業(yè)的支持和保護(hù)，這對我國廣大農(nóng)村一家一戶的分散經(jīng)營和小規(guī)模農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，無疑 是一個嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。 通過采用該技術(shù)，我國已可成功的實現(xiàn)了胡蘿卜予煮、漂洗工藝的自動化程序控制，有效消除胡蘿卜可溶性異味物質(zhì)和根類蔬菜污染物質(zhì)，顯著提高胡蘿卜素提取率和產(chǎn)品感觀品質(zhì)，采用細(xì)胞破壁技術(shù)使工業(yè)化生產(chǎn)中胡蘿卜素提取率達(dá)到 50%，生產(chǎn)胡蘿卜汁濃度達(dá) 40%，其類胡蘿卜素含量可達(dá) 3540毫克 /100克。 該項目的實施正是在充分利用我國先進(jìn)的技術(shù)優(yōu)勢和我省豐富的資源優(yōu)勢的基礎(chǔ)上進(jìn)行胡蘿卜的深加工，為將我國發(fā)展成為世界上最大的優(yōu)質(zhì)胡蘿卜出口國而做的努力。據(jù)果蔬專家詹178。主要原料是胡蘿卜汁，另加 5種其它果汁，混合后的胡蘿卜汁不僅具有新鮮果汁的風(fēng)味，而且還具有胡蘿卜的特殊營養(yǎng)價值，兒童長期服用可增強(qiáng)體質(zhì)，青年 12 人堅持服用可使身體更加健美，老年人飲用后有延年益壽等功能，因此，胡蘿卜汁在日本市場上備受歡 迎，銷量成倍增長。為擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營范圍，進(jìn)一步將 企業(yè)做強(qiáng)做大，實現(xiàn)多元化經(jīng)營，增強(qiáng)企業(yè)的市場競爭能力，該企業(yè)經(jīng)過多次市場調(diào)查和專家走訪，最 13 后選定胡蘿卜汁的加工和開發(fā)。隨著消費者消費意識的增強(qiáng)，消費需求的理 性化， 對飲料的需求開始從嗜好型飲料向營養(yǎng)型飲料轉(zhuǎn)變， 國際飲料工業(yè)已朝著天然營養(yǎng)、保健復(fù)合、低糖、多元化和多功能的方向發(fā)展， 果 蔬 汁 作為一種營養(yǎng)健康飲料正好適應(yīng)了 人們的這種消費趨向 。 我國雖是果、蔬生產(chǎn)的第一大國，但果蔬汁生產(chǎn)量則相對較少，據(jù)統(tǒng)計，我國鮮果出口最多的年份是 1995 年和 1996 年，其出口量分別為 52 萬噸和 55 萬噸，其出口量僅占我國當(dāng)年果品總產(chǎn)量的%左右，果汁出口也是剛剛起步， 1996其出口量 15 僅 7萬噸，還主要是蘋果汁，而胡蘿卜汁、梨汁、草莓汁其出口量幾乎沒有。 國內(nèi)市場分析 近年來，我國居民消費水平有了較大提高，飲食中攝取的熱量比較充足，有的甚至過剩，對果蔬的忽視與缺乏，導(dǎo)致肥胖等現(xiàn)代文明病的發(fā)病率逐年上升。 我國 是世界上人口最多的國家 ， 同時也 是世界上發(fā)展最快的消費市場 之一。因此，隨著人們生活水平的提高，國內(nèi)市場對果汁的需求也將逐年增加，其市場前景廣闊。 建設(shè)條件 廠區(qū)內(nèi)地勢平坦，屬暖溫帶大陸性季風(fēng)氣候，年均氣溫 12℃，七月份最熱，極端最高氣溫 ℃，一月份最冷，極端最低氣溫 ℃ 。 19 第五章 項目技術(shù)方案 及產(chǎn)品方案 該項目設(shè)計正常生產(chǎn)年份向社會提供各類濃縮汁 20210噸，其中，濃縮胡蘿卜汁 14000噸，濃縮蘋果汁 3000噸、濃縮梨汁 3000噸。 表 5－ 1 產(chǎn) 品 方 案 表 序號 產(chǎn) 品 名 稱 單位 價格（單位：元） 產(chǎn) 量 濃縮胡蘿卜汁 噸 8900 14000 2 濃縮蘋果汁 噸 6200 3000 3 濃縮梨汁 噸 7300 3000 合 計 噸 20210 生產(chǎn)工藝 果蔬汁生產(chǎn)工藝流程 蔬果渣