【正文】 意度及本部門內(nèi)部員工的滿意度 5. 厲行節(jié)約執(zhí)行情況； 采購成本控制能力和部門費用的控制情況。 專業(yè)：旅游、經(jīng)濟或相關管理專業(yè)。 工作權限： ； ； 、發(fā)布權； 、獎懲、獎金分配權利。 ；負 責有關地接安排和地接導游服務質(zhì)量問題造成的質(zhì)量問題和游客投訴情況下和供應商的協(xié)調(diào)和處理工作， 并做出糾正及預防措施。 7．領隊派遣的建議權。 3. 部門內(nèi)部員工考核的權力。 8．控制采購成本，保持行業(yè)內(nèi)成本領先，提高市場競爭力。 七、公司的其他檔案由綜合部負責按內(nèi)容分門別類進行整理和保管。向外單位提供借閱時，檔案原件不得借出。 二、會計檔案的立卷，在一個會計期間終了，必須把形成的會計憑證、會計帳簿和會計報表等按目裝訂成冊，會計帳簿在年度終了后裝訂成冊。 三、應收款催收責任管理： 為確保今后法律訴訟的有效性，各業(yè)務部門與合作伙伴發(fā)生業(yè)務時，必須簽訂合同或進行確認，并需對方單位蓋有公章或財務專用章，對于書面簽字或蓋其他章的回傳公司財務部將一律視為無效； 堅持內(nèi)部經(jīng)濟責任制，做到誰接團、誰追收、誰清理，及時結算和清理團費，應收款的催收與各人的提成兌付掛鉤。 業(yè)務招待費管理 制度 一、招待范圍： 上級機關、領導、各兄弟友鄰單位因工作關系來往人員； 工商、稅務、旅游、公安等業(yè)務主管部門來人； 與公司有緊密業(yè)務合作關系的同行。 五、報批程序：所有支出須經(jīng)部門負責人審核、財務審核后報總經(jīng)理審批； 六、以上出差僅指公司員工的公務出差或部分部門的業(yè)務出差，因帶團產(chǎn)生的費用支出參照公司管理手冊的相關規(guī)定。需要在車上過夜的（指超過午夜 12點）可乘坐硬臥。 五、單位撤消時，必須留有必要的財務 人員，會同有關人員進行清理工作，并編制好決算，移交前，不得離職。 四、財務人員交接手續(xù)，必須由監(jiān)交人員、財務負責人或財務 主管人員交接，由單位領導人負責監(jiān)交，必要時可由上級主管部門派人會同監(jiān)交。 三、財務 人員辦理移交手續(xù)前，必須及時做好以下工作： 11 已經(jīng)受理的經(jīng)濟業(yè)務未填制會計憑證的，應當填制完畢。 固定資本的盤盈、盤虧，經(jīng)報告批準后視情況予以處理，計入營業(yè)外支出。 根據(jù)財產(chǎn)物資的特點，分別在年度、季度或月末進行財產(chǎn)清查。 二、財產(chǎn)物資清查的范圍： 全面清查范圍：現(xiàn)金、有價證券及銀行存款；固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦 公用品等；應收及預付帳款；包括應收票據(jù)、預付款、待攤費用等；短期投資、長期投資等；運輸資產(chǎn)。 六、原始記錄須經(jīng)審核，才能作為計帳依據(jù)。如果批準文件需要單獨歸檔時，應當在憑證上注明批準機關的名稱、日期和文件自號并附復印件。 聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)必須用雙面復寫紙?zhí)讓?，并連續(xù)編號。 10 三、原始記錄的基本要求： 原始憑證應具備的內(nèi)容：憑證名稱、填制憑證的日期、填制憑證的單位名稱或填制人名稱、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章、接受憑證的單位名稱、經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。 會計報表之間、報表各項目之間凡有對應關系的數(shù)字應相互一致。 帳實相符。核對會計帳簿記錄與原始記錄、計帳憑證的時間、憑證編號、記載的內(nèi)容與金額是否一致，計帳方向是否相符。 對違反國家統(tǒng)一的財務會計制度規(guī)定的財務收支，不予辦理并予以制止和糾正。 四、稽核人員的工作權限： 稽核人員對不真實、不合法的原始憑證不予受理，對弄虛作假嚴重違反法規(guī)的原始憑證，在不予受理的同時有權予以扣留，并及時向單位領 導人報告，請求查明原因追究當事人的責任。堅決杜絕先出報表后扎總帳。 6）具有較強的綜合分析能力，良好的口頭和書面表達能力。 2） 熟悉財務核算系統(tǒng)，以及公司財務會計、稅務、外匯等業(yè)務。 工作聯(lián)系： 內(nèi)部：本部門、公司各部門 外部：稅務、工商 等公共關系； 任職條件： 學歷背景：財務管理、會計專業(yè)或?qū)徲媽I(yè)大學?？埔陨蠈W歷或同等學力。 5）具有較強的人際交往能力和協(xié)作精神、溝通能力。 基本技能和素質(zhì)： 1） 掌握旅游企業(yè)管理知識、 具體業(yè)務的相關知識。 現(xiàn) 金 出 納 崗位名稱：出納會計 崗位人數(shù)：１名 直接上級： 財務部經(jīng)理 直接下級： 無 崗位職責： 處理當日各項收、付款業(yè)務，制作每天的記帳憑證； 安排好各營業(yè)部收款及資金保管的安全工作； 核對兼職財務所交單據(jù)開具的規(guī)范性，并檢查 系統(tǒng) 錄入情況； 當日編制收付款憑證，并核對當日資金，保持帳實相符； 員工借款的清理、核對工作，并定期公告； 帳務經(jīng)辦人員協(xié)助領導完善其核算體系，并就自身崗位提出問題和建議； 領導交辦的其他工作。 4）熟悉國家財經(jīng)法律法規(guī)和稅收政策及相關財務的處理方法。 工作經(jīng)驗：有企業(yè)財務管理工作經(jīng)驗， 熟悉財務軟件的使用。 對違反財經(jīng)紀律、不符合財務制度的費用開支有權拒付。 6）具有較強的綜合分析能力，良好的口頭和書面表達能力。 2） 熟悉財務核算系統(tǒng)，以及公司財務會計、稅務、外匯等業(yè)務。 培訓及資力：受過財務管理、 財政知識、金融知識、經(jīng)濟法、 計算機操作、公司產(chǎn)品的一般知識等方面的培訓。 對直接下級的工作能力、業(yè)務水平和工作業(yè)績有考核評價權。 對各部門財務計劃的執(zhí)行情況有檢查和考核權。 部門組織機構： 財務部經(jīng)理 崗位名稱： 財務部經(jīng)理 崗位人數(shù)： １名 直接上級： 總經(jīng)理 直接下級： 兼職部門財務 、 現(xiàn)金 出納 、 往來賬會計。 （ 1） 財務管理 1） 擬訂并執(zhí)行公司各項財務管理制度； 2） 財務預算和各項財務計劃的制定、分解、落實； 3） 財務定額、費用開支標準的制定與調(diào)整修訂； 4） 內(nèi)部控制制度的 制定與實施； 5） 資金配置與調(diào)度； 6） 成本控制與管理 7） 財務活動控制，保障財務計劃的執(zhí)行與完成； 8） 財務考核與獎懲； 9） 稅收籌劃； 10）其他相關職責。 3 （十八）享有行使 5萬元（含 5萬元）以下的固定資產(chǎn)、低值易耗品、房屋裝修、辦公用品和禮品 等日常經(jīng)營管理中的各項費用支出的審批權； （十九）根據(jù)董事會確定的公司投資計劃 ,實施董事會授權額度內(nèi)的投資項目； （二十）根據(jù)董事會審定的年度生產(chǎn)計劃、投資計劃和財務預決算方案 ,在董事會授權的額度內(nèi) ,決 定公司貸款事項、資產(chǎn)抵押及擔保事項； （二十一）在董事會授權額度內(nèi) ,決定其對屬下企業(yè)的貸款擔保和周轉(zhuǎn)借款以及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項 ,就所 屬企業(yè)產(chǎn)權代表的重大事項報報告提出處理意見 ,報董事會審議后組織實施； （二十二）在董事會授權額度內(nèi) ,決定公司法人財產(chǎn)的處置和固定資產(chǎn)的購置； （二十三）在董事會授權額內(nèi) ,按照財務制度 ,審批和簽發(fā)一定額度的財務支出款項。我們建立的專業(yè)旅游網(wǎng)站 —— 迎駕旅游網(wǎng)隨時為各位朋友提供網(wǎng)上旅游資料查詢、旅游業(yè)務咨詢和預定等服務。 安徽迎駕國際旅行社有限公司 工作手冊 編寫： 發(fā)出編號： 審核： 受控狀態(tài)： 批準： 手冊持有： 1 工 作 手 冊 目 錄 順序號 標 題 01 公司職能描述 02 財務部門職能描述 03 出境旅游中心職能描述 04 國內(nèi)旅游中心部門職能描述 05 直銷中心職能描述 06 客戶服務 中心職能描述 07 營業(yè)門店 崗位職責描述 08 業(yè)務操作程序及規(guī)范 09 國內(nèi)計調(diào)業(yè)務操作程序 10 出境業(yè)務操作程序 11 證照處工作程序 12 旅游顧問接待程序 13 廣告發(fā)布流程及效果評定措施規(guī)定 14 營業(yè)門店工作環(huán)境標準 15 計調(diào)操作獎懲制度 16 關于在操作過程中的相關質(zhì)量控制 17 游客財產(chǎn)保護細則 18 導游領隊管理辦法 19 導游領隊帶團財務須知 20 導游領隊管理條例 2 公 司 職 能 描 述 公司概況 安徽迎駕國際旅行社有限公 司成立于 2020 年 7 月，重組于 2020 年 11 月，并改制成為一家股份有限責任公司，為中國旅行社協(xié)會的成員單位，是一家具備出境游、港澳游經(jīng)營權國際旅行社。 成立以來，我們不斷拓展海內(nèi)外旅游業(yè)務，目前業(yè)務范圍已涉及了國內(nèi)旅游、出國旅游、港澳旅游、入境旅游、票務訂房、會議接待、電子 商務等各個方面。報董事會審議； （十四）根據(jù)董事會的委托 ,與所屬企業(yè)簽訂企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營責任書； （十五）享有行使人民幣 20萬元（含 20萬元）以下公司資金運用、資產(chǎn)運用和簽訂合同的權限（對 外合同的簽訂不受此限制） ,超過 20萬元的資金運用、資產(chǎn)運用和簽訂重大合同 ,必須以書面 形式報告董事長或副董事長 ,由董事長或副董事長批準 行使 ,運用資金超過董事長權限 ,由董事 會或股東大會審議執(zhí)行； （十六）按照有關規(guī)定參加討論決定所屬子公司的董事、董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事、監(jiān)事會主席、財務 總監(jiān)（或財務部長）的推薦或任免 ,參加審核所屬子分公司高級管理人員的人選； （十七）根據(jù)經(jīng)濟形勢和市場環(huán)境的變化 ,提出年度經(jīng)營計劃和收益運用計劃的修改意見和建議 ,提 請董事會制訂相應的技改方案。 組織結構圖 董 事 會 總 經(jīng) 理 財務部 出境旅游中心 國內(nèi)旅游中心 國際線 臺港澳線 證照 肥西營店 長江路店 元一店 總部前臺 金寨路店 安居苑店 歐美澳非中心 營銷中心 迎駕連鎖 會計核算 國內(nèi)中心 出 納 行政辦公室 出境中心 出 納 同業(yè)操作中心 4 部 門 職 能 描 述 一、財務部部門職責 ： 財務部受總經(jīng)理領導，直接向其報告工作，主要包括財務管理、會計核算、計劃統(tǒng)計等職能。 5 三、 部門人員設置： 專職人員３名 ， 兼職財務若干。 對各部門財務管理制度執(zhí)行情況有監(jiān)督、檢查和考核權。 對直接下級調(diào)配、獎懲的建議權。 考核指標： 資金安全性、財務內(nèi)部控制力度、財務信息的真實性、財務核算合法性； 人際能力、溝通能力、計劃與執(zhí)行能力、工作熱情及工作態(tài)度 任職條件： 學歷背景：財務管理、會計專業(yè)或?qū)徲媽I(yè)大學本科以上學歷或同等學力。 基本技能和素質(zhì)： 1） 掌握旅游企業(yè)管理知識、 具體業(yè)務的相關知識。 5）具有較強的人際交往能力和協(xié)作精神、溝通能力。 工作權限： 有權 監(jiān)督業(yè)務的應收款狀況，控制并降低應收款風險； 有權對成本采購進行監(jiān)督審核，提高成本控制； 對部門財務計劃的執(zhí)行情況有權提出建議。 培訓及資力：受過財務管理、 財政知識、金融知識、經(jīng)濟法、 計算機操作、公司產(chǎn)品的一般知識等方面的培訓。 3）熟悉會計操作、會計核算及審計的圈套流程與管理。 7）較強的執(zhí)行力。 工作經(jīng)驗：有企業(yè)財務管理工作經(jīng)驗， 熟悉財務軟件的使用。 4）熟悉國家財經(jīng)法律法規(guī)和稅收政策及相關 財務的處理方法。 考核指標： 1． 資金安全性、財務內(nèi)部控制力度、財務信息的真實性、財務核算合法性； 2．人際能力、溝通能力、計劃與執(zhí)行能力、工作熱情及工作態(tài)度 會計 核算 崗位名稱： 會計 核算 崗位人數(shù)：１名 直接上級： 財務部經(jīng)理 直接下級： 無 崗位職責： 每周編制 應收款 報表（周一上午）；負責應收款匯總統(tǒng)計，保證統(tǒng)計的完整和及時（每周五下午） 配合部門領導規(guī) 范財務收支管理，并就自身崗位提出問題和建議； 匯總整理本部門文件，并按期編制目錄并裝訂成冊； 負責每月 5 號之前完成與往來單位的對帳工作； 負責對內(nèi)部往來帳項 ， 定期公告； 負責審核 原始 憑證 ，登記賬簿，編制財務報表 ； 帳務經(jīng)辦人員協(xié)助領導完善其核算體系，并就自身崗位提出問題和建議； 領導交辦的其他工作。 基本技能和素質(zhì)： 1） 掌握旅游企業(yè)管理知識、 具體業(yè)務的相關知識。 5）具有較強的人際交往能力和協(xié)作精神、溝通能力。編制會計報表前，必須進行總帳與明細帳的