【正文】 職、盡責(zé)。 七、操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 嚴(yán)格執(zhí)行“內(nèi)控優(yōu)先”、“制度先行”的原則，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)控制水 平 內(nèi)部控制的完善是一個(gè)持續(xù)的過程，根據(jù)項(xiàng)目企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展，將充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制部牽頭管理的職能，堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，不斷根據(jù)新的業(yè)務(wù)品種制定新的相關(guān)內(nèi)控制度。如果公司員工不履行職責(zé)、違反操作流程，崗位職責(zé)和操作流程的規(guī)范和制約作用將會(huì)減弱，并可能誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。 內(nèi)部控制不能滿足業(yè)務(wù)控制的風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目企業(yè)的內(nèi)部控制是公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)及健康、持續(xù)發(fā)展的必要保證。操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于內(nèi)控制度不完善，缺乏有效的約束機(jī)制，或員工工作能力和 責(zé)任心差等運(yùn)營和操作環(huán)節(jié)。將不斷加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)政策和金融市場的跟蹤研究，密切關(guān)注貨幣政策和利率管理體制變化對(duì)項(xiàng)目企業(yè)的影響，提升研究分析水平，提高對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、利率波動(dòng)的分析判斷能力，并根據(jù)預(yù)測相應(yīng)提前調(diào)整項(xiàng)目企業(yè)相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)和期限，努力將由利率變動(dòng)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失降到最低。市場風(fēng)險(xiǎn)存在于公司的交易和非交易業(yè)務(wù)中，包括汽車價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。建立多元化資本補(bǔ)充機(jī)制，通過發(fā)行企業(yè)債券等方式增加附屬資本，調(diào)整和改善項(xiàng)目企業(yè)資本結(jié)構(gòu)。 建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，堅(jiān)持每日資金業(yè)務(wù)流程監(jiān)控 項(xiàng)目企業(yè)按年度制定資產(chǎn)負(fù)債及流動(dòng)性管理政策，按季度根據(jù)流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債管理策略；按月監(jiān)控中期貸款比例、人民幣資金流動(dòng)比例等流動(dòng)性管理指標(biāo)，按日監(jiān)控存貸比、備付金率等日常監(jiān)測指標(biāo)，由項(xiàng)目企業(yè)計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)全公司頭寸的監(jiān)測，與資金營運(yùn)中心共同負(fù)責(zé)每日頭寸余缺的管理，并結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)各自負(fù)責(zé)具體的融資需求，有力地控制了項(xiàng)目企業(yè)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。鑒于項(xiàng)目企業(yè)資本規(guī)模有限與經(jīng)營區(qū)域集中的特殊性， 在流動(dòng)性管理策略方面，根據(jù)項(xiàng)目企業(yè)實(shí)際情況， 制定符合項(xiàng)目企業(yè)實(shí)際情況的資產(chǎn)負(fù)債管理策略。 二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)項(xiàng)目企業(yè)資產(chǎn)與負(fù)債的期限不匹配、結(jié)構(gòu)不合理，而項(xiàng)目企業(yè)不能以合理價(jià)格及時(shí)融通足夠的資金時(shí)，導(dǎo)致短期內(nèi)不足以支持公司業(yè)務(wù)開展，乃至信貸償還的風(fēng)險(xiǎn)。 不斷改善和提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量 實(shí)行嚴(yán)格的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度，逐步細(xì)化信貸資產(chǎn)五級(jí) 分類管理，將五級(jí)分類進(jìn)一步細(xì)分為正常、正常－、關(guān)注＋、關(guān)注、關(guān)注－、次級(jí)＋、次級(jí)、 次級(jí)－、可疑、損失等十類，確定了相應(yīng)級(jí)次的核心定義及特征值。另外，項(xiàng)目企業(yè)還在信貸管理部設(shè)立專職人員，履行對(duì)信貸審批中心審批情況的監(jiān)測、分析和評(píng)估，逐步建立起風(fēng)險(xiǎn)內(nèi) 部制衡機(jī)制。 著力加強(qiáng)信貸審批風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制 防范和控制信貸審批風(fēng)險(xiǎn)主要通過信 貸審批中心、信貸審批委員會(huì)進(jìn)行。 貸款業(yè)務(wù)集中度風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目企業(yè)的信貸客戶集中汽車經(jīng)銷商、汽車租賃商和購車個(gè)人，在擴(kuò)大信貸規(guī)模時(shí)，會(huì)形成對(duì)一些優(yōu)質(zhì)客戶貸款投放的集中，容易導(dǎo)致貸款集中度較高。授信業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)也是項(xiàng)目企業(yè)面臨的最主要信用風(fēng)險(xiǎn)。變潛在需求為現(xiàn)實(shí)需求，變其他公司的或者其他品種產(chǎn)品的需求為自己公司的產(chǎn)品需求。作為以整車銷售企業(yè)為主要出資人的項(xiàng)目企業(yè)，更要努力挖掘相對(duì)于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行汽車信貸產(chǎn)品，和以整車制造商為主要出資人的項(xiàng)目企業(yè)汽車信貸產(chǎn)品 的差異。為降低購車門檻，為消費(fèi)者提供更大的實(shí)惠。 第三，網(wǎng)絡(luò)營銷渠道。 企業(yè)勞動(dòng)定員明細(xì)表 職務(wù) 人數(shù) 總經(jīng)理 1 副總經(jīng)理 1 銷售部經(jīng)理 2 市場部 3 財(cái)務(wù)部 1 客戶服務(wù)人員 4 合計(jì) 12 第六章 項(xiàng)目銷售渠道及營銷策略分析 一、本項(xiàng)目銷售渠道分析 項(xiàng)目企業(yè)先期的目標(biāo)市場定位在德州市及周邊地區(qū)，主要包括陵縣、寧津縣、慶云縣、臨邑縣、齊河縣、平原縣、夏津縣、武城縣、樂陵市 、禹城市等，在占領(lǐng)上述市場后，逐步開發(fā)山東省其他市縣及周邊省份， 對(duì)燃?xì)馄嚨匿N售渠道選擇上，主要選擇以下幾種： 第一，間接營銷渠道。 （ 3）員工的工資待遇，根據(jù)公司的具體情況確定并在勞動(dòng)合同中具體規(guī)定。各職能部門依照分工職責(zé)，實(shí)行公司的行政管理。 機(jī)構(gòu)精減，扁平化管理。 四、項(xiàng)目實(shí)施的 威脅分析 目前，公司仍然面臨著很多威脅，天然氣汽車市場舞動(dòng)在即，面對(duì)巨大市場蛋糕，各企業(yè)都開始積極進(jìn)行人才、資源等儲(chǔ)備，在這場沒有硝煙的戰(zhàn)斗中，誰都不想剛開始就被甩在后面，德州市以及周邊地區(qū)汽車市場的進(jìn)一步擴(kuò)大，項(xiàng)目企業(yè)已經(jīng)意識(shí)到競爭的激烈，已經(jīng)籌劃了多項(xiàng)業(yè)務(wù)，走多產(chǎn)業(yè)化道路，以提高自己的競爭力。 本項(xiàng)目 是以整車銷售為主，可能涵蓋多個(gè)代理品牌，所以與不同經(jīng)銷商的關(guān)系更加緊密，同時(shí)對(duì)經(jīng)銷商的業(yè)務(wù)模式更加了解，利于把控對(duì)經(jīng)銷商貸款的風(fēng)險(xiǎn)； 多品牌優(yōu)勢。 項(xiàng)目企業(yè)的對(duì)象不僅僅局限于一個(gè)品牌，而是涵蓋整車銷售企業(yè)旗下所有代理品牌，相對(duì)于傳統(tǒng)型項(xiàng)目企業(yè)具有更廣闊的顧客群體； 本項(xiàng)目具有消 費(fèi)信貸信息與數(shù)據(jù)優(yōu)勢。 第四章 項(xiàng)目 SWOT 分析 一、項(xiàng)目實(shí)施的優(yōu)勢分析 項(xiàng)目企業(yè)運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)豐富，對(duì)客戶需求把握更為精準(zhǔn) 項(xiàng)目企業(yè)負(fù)責(zé)人擁有多年汽車行業(yè)的豐富經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于天然氣汽車的各個(gè)環(huán)節(jié)和發(fā)展趨勢，消費(fèi)者心理有著精準(zhǔn)的把握，無論在德州還是在周邊地區(qū)都有很廣的人脈，人脈就是財(cái)脈?，F(xiàn)在銀行業(yè)也在開展多元化經(jīng)營。雖然還沒有一個(gè)明確的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，但 2020 年一季度的銀行汽車貸款業(yè)務(wù)如火如荼，各大銀行的“生意”都十分可觀。 此外，由于受房貸新政影響，各大銀行收緊房貸，于是銀行汽車貸款業(yè)務(wù)成 為各大銀行爭相角逐點(diǎn)。營運(yùn)貨車單位運(yùn)輸周轉(zhuǎn)量能耗下降 6％。 目前我國天然氣汽車保有量中，大部分為 CNG 汽車， LNG 汽車發(fā)展慢于 CNG 汽車的主要原因包括：初期投入成本較高，供氣系統(tǒng)價(jià)格相對(duì)昂貴， LNG 加氣站較少等等。 同時(shí)，天然氣汽車屬于清潔燃料汽車，尾氣中的有害氣體排放與汽油和柴油車相比很低。目前，美國和中國的天然氣汽車占 比還很低，分別只有 %和 %，存在著非常大的發(fā)展空間。 （ 6）保持目前柴油價(jià)格 8 元 /L 不變，假設(shè)重卡壽命里程 50 萬 公里，天然氣與柴油重卡差價(jià) 10 萬元，那么當(dāng)天然氣價(jià)格上升到 元 /方（此價(jià)格時(shí) 50萬公里節(jié)省燃油費(fèi) 萬元），天然氣重卡的經(jīng)濟(jì)性優(yōu)勢將不在。 （ 3）柴油重卡百公里油耗 40L， LNG 重卡百公里氣耗 52 方。 二、燃?xì)馄囀袌鲂枨蠓治? 燃?xì)馄囎鳛橐环N替代能源汽車，已經(jīng)有了較長的發(fā)展歷史，與其他新能源汽車相比，技術(shù)相對(duì)更為成熟，其經(jīng)濟(jì)效益十分明顯，廣大運(yùn)輸企業(yè)主對(duì)燃?xì)馄嚨恼J(rèn)識(shí)及接受程度不斷提高，存在巨大的購車需求，以天然氣重卡的經(jīng)濟(jì)性分析為例： （ 1） 一輛天然氣重卡比同等規(guī)格的柴油重卡貴 8 到 10 萬元左右，不同車型差價(jià)不同。 天然氣汽車車型結(jié)構(gòu)正在發(fā)生變化，為擴(kuò)大應(yīng)用規(guī)模提供了可能。 LNG 汽車技術(shù)的發(fā)展將進(jìn)一步拓展天然氣汽車的應(yīng)用范圍。 綜上所述，項(xiàng)目依托自身資源、區(qū)位以及市場優(yōu)勢，可 以迅速取得市場份額，從而加快項(xiàng)目影響力，因此項(xiàng)目建設(shè)是可行的。 風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè) 風(fēng)控系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)上垂直設(shè)立；業(yè)務(wù)上保持獨(dú)立；內(nèi)部監(jiān)管 上建立嚴(yán)格明確的標(biāo)準(zhǔn)；審貸分離，雙人操作；建立風(fēng)控系統(tǒng)的激勵(lì)與約束機(jī)制，使其有效地發(fā)揮作用；預(yù)先制定各種應(yīng)急處理方案；對(duì)公司運(yùn)營中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)做到充分識(shí)別、準(zhǔn)確計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制；同時(shí)與公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)決策和財(cái)務(wù)預(yù)算等經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行有機(jī)結(jié)合。 (2）風(fēng)險(xiǎn)分散 公司在運(yùn)營過程中，注意客戶選擇，避免信貸資金的投向過度集中。風(fēng)險(xiǎn)的分散管理有利于各相關(guān)部門集中力量將各類風(fēng)險(xiǎn)控制好。 公司內(nèi)部信息的順暢流通在很大程度上取決于公司的信息系統(tǒng)是否完善。 （ 6）互通性：從某種 意義上講，風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的出臺(tái)在很大程度上依賴于其所能獲得的信息是否充分。因而，公司風(fēng)險(xiǎn)管理的有效與否，除了取決于風(fēng)險(xiǎn)管理體系本身，在很大程度上還取決于它所包含的各個(gè)子系統(tǒng)是否健全和有效運(yùn)作。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不僅僅是“避免損失”這么簡單，而是“確保公司業(yè)務(wù)的健康發(fā)展和股東權(quán)益的持續(xù)提高”。另一方面，當(dāng)期我國的項(xiàng)目企業(yè)正處于發(fā)展階段，無論與國外的項(xiàng)目企業(yè)，還是與國內(nèi)的銀行業(yè)比較，都具有很強(qiáng)的階段性特點(diǎn)；未來隨著其規(guī)模的擴(kuò)張，尤其是隨著汽車貸款業(yè)務(wù)的增加，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系將發(fā)揮更加局定性的作用， 同時(shí)也將面臨更多的挑戰(zhàn)。 未來計(jì)劃拓展的業(yè)務(wù)內(nèi)容：項(xiàng)目企業(yè)首先穩(wěn)步發(fā)展對(duì)消費(fèi)者購車貸款業(yè)務(wù)，在此基礎(chǔ)之上，在未來 35 年，向以下 業(yè)務(wù)拓展：（ 1）向消費(fèi)者提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)（售后回租業(yè)務(wù)除外）；（ 2）向金融機(jī)構(gòu)出售或回購汽車貸款應(yīng)收款和汽車融資租賃應(yīng)收款業(yè)務(wù)；（ 3）辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；（ 4）從事與購車融資活動(dòng)相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；（ 5）經(jīng)批準(zhǔn)，從事與汽車金融業(yè)務(wù)相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資業(yè)務(wù)；在未來業(yè)務(wù)拓展過程中，一方面要積極擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，另一方面要遵循審慎性經(jīng)營原則，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。 2020 年我國已在全國范圍內(nèi)推廣替代燃料機(jī)動(dòng)車，我國各大汽車制造商都已開發(fā)出替代燃料機(jī)動(dòng)車，因此該項(xiàng)目對(duì)燃?xì)馄嚨耐茝V應(yīng)用對(duì)于低碳道路運(yùn)輸體系建設(shè)具有重大意義，將產(chǎn)生良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。與此同時(shí)，機(jī)動(dòng)車的快速增長， NOX 和 HC 排放量增加，使城市光化學(xué)污染等問題日益突出，城市污染已由過去單純煤煙型轉(zhuǎn)化為煤煙和機(jī)動(dòng)車尾氣復(fù)合型污染，機(jī)動(dòng)車尾氣污染已成為城市大氣污染的主要來源。未來我國的燃?xì)馄嚾詴?huì)快速發(fā)展，根據(jù)中國石油經(jīng)濟(jì)技術(shù)研究院市場研究所專家戴家權(quán)先生預(yù)計(jì)，到 2020 年，中國燃?xì)馄嚤Ｓ辛繉?達(dá)到 150 萬輛， 2020 年將達(dá)到 300 萬輛，未來 5 年復(fù)合增長率也將高達(dá) 27%。 燃?xì)馄嚨闹饕攸c(diǎn)為節(jié)能減排、安全清潔，并且能大幅度降低運(yùn)營成本，具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 結(jié)論 燃 氣汽車應(yīng)用推廣銷售項(xiàng)目建設(shè)是緊緊圍繞降低車輛燃料消耗、降低車輛排放而展開的一項(xiàng)系統(tǒng)工程，是城市節(jié)能減排工程的重要組成部分，發(fā)展清潔汽車是改善大氣環(huán)境質(zhì)量的重大舉措，是使能源結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)換的重要機(jī)遇，在燃?xì)馄囌叻龀至Χ炔粩嗉哟蠹捌囆刨J逐漸升溫的背景下，德州市天虹運(yùn)輸有限公司率先通過零首付（貸款方月供為 {貸款金額 +利息 /24}方式推廣燃?xì)馄?，不僅可以促進(jìn)德州市節(jié)能減排工作，而且對(duì)德州市實(shí)現(xiàn)綠色交通體系建設(shè)起到標(biāo)志性作用，具有明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，同時(shí)有利于降低企業(yè)運(yùn)輸成本，全面提升企業(yè)核心競爭力，促進(jìn) 德州市交通運(yùn)輸事業(yè)又好又快發(fā)展，本項(xiàng)目建設(shè)具有較好的可行性。 （ 3）服務(wù)優(yōu)勢 本項(xiàng)目將區(qū)別于商業(yè)銀行汽車信貸業(yè)務(wù)只能賺取借款人借款的利息收入，項(xiàng)目企業(yè)能夠與各家汽車廠商，各家經(jīng)銷商、各家汽車維修商達(dá)成更廣泛且深入反的合作協(xié)議，為汽車銷售、維護(hù)修理、舊機(jī)動(dòng)車回購、以舊換新等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)提供資金服務(wù)，拉長了產(chǎn)業(yè)鏈，便于資源整合、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、靈活操作。中長期發(fā)展的資金主要依靠：股東的定期存款和發(fā)行金融債券。 項(xiàng)目資金籌措 資金密集性和資金使用時(shí)間的長期性決定了項(xiàng)目企業(yè)對(duì)融資有較強(qiáng)的依賴性。 德州市天虹運(yùn)輸有限公司為解決運(yùn)輸經(jīng)營業(yè)主對(duì)燃?xì)馄嚨木薮蟮男枨蠹百徿囐Y金短缺等問題，現(xiàn)階段與銀行合作，為運(yùn)輸經(jīng)營業(yè)主提供零首付購車服務(wù)。 （ 6）項(xiàng)目承建單位提供的數(shù)據(jù)資料和關(guān)聯(lián)單位資料。 （ 2）山東省地方政策法規(guī)以及德州市自然、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等基礎(chǔ)資料。燃?xì)馄嚰跋嚓P(guān)配套行業(yè)在我國將有非常大的發(fā)展?jié)摿Γ瑖鴦?wù)院提出要把節(jié)能減排擺在更加突出的戰(zhàn)略位置，天然氣汽車已成為人們關(guān) 注的焦點(diǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止到 2020 年，全國道路運(yùn)輸車輛的保有量達(dá)到 萬輛，僅占全國機(jī)動(dòng)車保有量的 %，但道路運(yùn)輸業(yè)所消耗的成品油卻占全國成品油消耗總量的 30%左右，與國外先進(jìn)水平相比，我國平均油耗要高 10%25%，因此，道路運(yùn)輸業(yè)在節(jié)能降耗方面任務(wù)十分艱巨。道路運(yùn)輸業(yè)是能耗大戶，燃料消耗量較大，能源利用率較低。隨著我國機(jī)動(dòng)車輛的快速增長，交通領(lǐng)域的能耗和污染對(duì)國家能源安全和環(huán)境保護(hù)造成很大壓力，同時(shí)也給代用燃料汽車發(fā)展帶來了巨大空間。 二、編制依據(jù)和研究方法 編制依據(jù) 進(jìn)行本項(xiàng)目可行性研究工作的主要依據(jù)包括： （ 1）國家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的長期規(guī)劃，部門與地區(qū)規(guī)劃，經(jīng)濟(jì)建設(shè)的指導(dǎo)方針、任務(wù)、產(chǎn)業(yè)政策、投資 政策和技術(shù)經(jīng)濟(jì)政策以及國家和地方法規(guī)等。 （ 5）包含各種市場信息的市場調(diào)研報(bào)告。 三、項(xiàng)目概況 項(xiàng)目名稱 德州市天虹運(yùn)輸有限公司燃?xì)膺\(yùn)輸車銷售項(xiàng)目 建設(shè)單位 項(xiàng)目