【正文】 45 產(chǎn) 品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 附表 61 序號 項目 單位 單價 生產(chǎn)負荷 30％ 生產(chǎn)負荷 100％ 第 1 年 第 312 年 銷售量 銷售收入 (萬元 ) 銷售量 銷售收入 (萬元 ) 1 產(chǎn)品銷售收入 77531 牲畜交易 萬頭 12 14100 40 47000 牲畜屠宰 萬頭 6 20 加工 T 660 1008 2200 3360 2 銷售稅金及附加 ‘ 839 城市建設維護稅 增值稅 46 財務現(xiàn)金流量表 (增量全部投資 附表 7 單位：萬元 經(jīng)濟效益 計算分析期 ：年 ) ， 序號 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生產(chǎn)負荷 (％ ) 30％ 100％ 100％ 100％ 100％ 100％ 100％ 100％ 100％ 100％ 100％ 100％ 1 “有項目”現(xiàn)金流入 產(chǎn)品銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 20xx 2 “有項目”現(xiàn)金流出 25101 固定資產(chǎn)投資 流動資金 800 1200 經(jīng)營成本 銷售稅金及附加 839 839 839 839 839 839 839 839 839 839 839 所得稅 3 “有項目”凈現(xiàn)金流量 — 191 1391 1391 1391 1391 1391 1391 1391 1391 1391 4 “五項目”凈現(xiàn)金流量 5 增量凈現(xiàn)金流量 191 1391 1391 1391 1391 139l 1391 1391 1391 1391 6 累計增量凈現(xiàn) 金流量 所得稅后累計現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值 14313 15381 135236 216025 320193 483228 7 所得稅前“有項目”凈現(xiàn)金流量 — 8 所得稅前“五項目”凈現(xiàn)金流量 9 所得稅前增量凈現(xiàn)金流量 — 請上級立項支持。 該項目牲畜加工系列產(chǎn)品生產(chǎn)執(zhí)行 DB43／ 160— 20xx湖南省地方標準規(guī)定的標準，對生產(chǎn)工藝和衛(wèi)生都有明確的要求，選用的生產(chǎn)設備和工藝流程在國內(nèi)同行業(yè)中處于先進水平。經(jīng)我局實地考察，該項目用地屬邵陽市大祥區(qū)城南園藝場的國有土地，無房屋拆遷安置任務。請省農(nóng)業(yè)銀行和省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦準予立項。 ，開發(fā)潛力大，有比較穩(wěn)定的市場。因此，本項目是可行的。 項目采用的牲畜、飼料等生產(chǎn)技術先進成熟可靠。 邵陽市大祥區(qū)環(huán)境保護局審查意見 根據(jù)邵陽市湘南牲畜屠宰服務有限公司的申請，我局組織專業(yè)人員對該場擬改擴建項目污染治理方案進行了認真審查后認定： 該項目選址適當，項目建設區(qū)域地處城鄉(xiāng)結合部，符合城市建設的總體規(guī)劃。 廢氣治理：對于牲畜停留、屠串過程中所排放的惡臭性氣味氣體，將采取定期清掃場地、增強通風設施等辦法， 以減少廢氣對周圍環(huán)境的影響。 項目建成后對周圍環(huán)境的影響 項目建成后，對周圍環(huán)境將產(chǎn)生一定影響。 農(nóng)民增收情況分析 該項目可以帶動項目區(qū)內(nèi) 1 萬個農(nóng)戶的牲豬業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，帶動蔡鍔、檀江、雨溪、城南四個鄉(xiāng)菜牛養(yǎng)殖業(yè)向區(qū)域化和集約化方向發(fā)展，農(nóng)民人平純收入年增加 200300元，解決 50007000個新的就業(yè)崗位 。每個崗位、每個程序都明確安全操作規(guī)程，定期檢查安全生產(chǎn)情況， 定期進行安全生產(chǎn)教育，嚴防安全事故發(fā)生，對全體員工在上崗前進行體檢，建立員工檔案，每年進行 12次身體檢查，確保員工安全和身體健康。根據(jù)其所從事的工種要求，經(jīng)考試考核后競爭上崗，上崗后采取崗 位培訓、現(xiàn)場培訓、業(yè)余培訓、脫產(chǎn)學習等多種方式進行培訓。培訓的目的是不斷地全面提高政策理論水平和經(jīng)營管理水平，以進修、自學為主 . 中層干部要求懂技術、懂管理、有一定的知識才能 ,以組織業(yè)余進修、帶職學習及自學為主。 3 人。 ①管理人員編制 22 人 33 其中高層管理人員 7名 (總經(jīng)理 1 名，副經(jīng)理 6人 ),中層管理人員 15人。 第九章 項目組織與管理 32 實行總經(jīng)理負 責制，各分廠單獨核算，自負盈虧。 從敏感性因素分析結果表中可以看出，當最不利因素發(fā)生時， 即銷售價格下降 5％時，項目的稅后全部投資收益率仍然能達到 ％，遠高于資本成本，說明本項目具有較強的抗風險能力。 不確定性分析 該項目建成達到設計能力后，年銷售收入 萬元，總成本費用為 ， 其中固定成本 ， 可變成本 ，由此估算的盈虧平衡點為： 盈虧平衡點 =年固定成本總額247。 項目財政投入有償資金 1640 萬元、銀行貸款 1060 萬元。總投資 =247。 正常生產(chǎn)年總成本費用為 萬元 年經(jīng)營成本 項目經(jīng)營成本包括原材料購入、直接人工、水電消耗、其他材料消耗、修理費用等成本。 項目總成本費用除單位生產(chǎn)成本外，還包括利息支出用費支出、其他費用等。 折舊與攤銷：房屋建筑物折舊按 20 年直線折舊，殘值率5％、折舊率 ％，設備及其它工程按 10年直線折舊，殘值率 5％，折舊率 ％，遞延資產(chǎn)按 5 年進行攤銷。項目正常生產(chǎn)時的年銷售收入為。為確保工程建設質(zhì)量，在撥付施工單位資金時，留足質(zhì)量保證金、竣工驗收合格并運行一年后，經(jīng)復檢確無工程質(zhì)量問題 27 時 ，再撥付質(zhì)量保證金以避免工程返工和資金流失。目前該項目已經(jīng)銀行組織專家現(xiàn) 場評估、認為可行，并和銀行簽訂了貸意向書。 。本項目共需投 1080 萬元，其中無償 216 萬元。 項目建設投資估算 固定資產(chǎn)投資 萬元，其中土建筑工程 萬元，占投資的 ％，設備費 ,占總投資的 ％，建設期利息 107 萬元，占投資的 ％，開辦費 80 萬元，占投資的 ％，科技費 130萬元，占投資的 ％，不可預計費 110萬元，占投資的 ％。 ：按現(xiàn)行市場價格或廠家報價估算。 ⑨綠化美化帶及道路系統(tǒng)：總占地 25畝，其中道路 4200m， 寬 6m(場地中心路 400m、寬 lOm，環(huán)形路 800m，寬 8m，用 100 混泥土鋪面 )；綠化美化帶占地 10畝 (中心花壇 lOOm2)，栽綠化樹 3000株、植草皮 8 畝，空坪隙地全部硬化 (厚度 lOcm)。 ⑤廢棄物處理中心：總建筑面積 1000㎡，其中有機復合肥車間 500 ㎡、血粉蛋白飼料車間 500 ㎡，建污水處理 3 級沉淀池 3口，每口長 50m 寬 20m 深 3m’ 3000m3，總容積 9000m~。 ①屠宰區(qū)：屠宰車間 800㎡， 活牲畜待宰存放間 20xx ㎡。參照同行業(yè)較高建設標準間墻體添加復合型保溫材料。其工藝流程為： 原料肉選擇→原料肉整理→成型→配料→腌制→生物技術處理→烘制→產(chǎn)品成型→包裝→產(chǎn)品 ② 香腸車間。其流水作業(yè)程序如下： 檢疫→進場→過磅→產(chǎn)品分類→估價→起運 。 生產(chǎn)技術方案及工藝流程 本項目生產(chǎn)技術方案共分牲畜屠宰、交易、加工三個主要部分： 。包括建有機復合肥廠、血粉蛋。 ④活牲畜交易區(qū) 25畝，畝、羊交易區(qū) 5 畝。分為屠宰區(qū)、交易 區(qū)、加工區(qū)、冷凍冷藏區(qū)、科技信息網(wǎng)站中心、廢棄物處理中心、停車場及服務區(qū)、水電供應系統(tǒng)、綠化美化帶等九個部分，并做到分區(qū)明顯、程序合理。同時 可通過網(wǎng)站發(fā)布供銷信息等。 銷售策略和營銷模式 首先以最好的質(zhì)量、合理的價格、優(yōu)質(zhì)服務樹立企業(yè)形象，擴大外銷份額和爭取占領國內(nèi)市場。 ：項目產(chǎn)品本地有資源優(yōu)勢，產(chǎn)品成本價格在國內(nèi)來看是偏低，低于國內(nèi)同行業(yè)產(chǎn)品價的 10％左右，企業(yè)行業(yè)標準嚴格按照邵陽市技術監(jiān)督局頒發(fā)的標準執(zhí)行。根據(jù)近年 有關部門對全省城鄉(xiāng)集貿(mào)市場肉食消費的調(diào)查看，人們對牛肉的需求上升 ％，牛肉將越來越滿足不了市場的需求，這種趨勢說明，建設該項目有著極好的調(diào)節(jié)作用，具有廣闊的國內(nèi)國際市場。目前每年出口凍牛肉 1000噸左右的份額也因貨源緊缺而不能很好地完成任務。因此，以湘南牲畜屠宰交易市場目前的規(guī)模遠遠不能擔負近 10年內(nèi)的中轉任務 。 20xx年 6 月至 20xx 年 6月屠宰交易牲豬 6萬頭，盈利285萬元，上交稅收 t20 萬元。 人員結構：該企業(yè)由 10名股東合資興建，場內(nèi)從業(yè)人員已達30多人，其中管理人員 6 人，一線生產(chǎn)人員 27人。 現(xiàn)有產(chǎn)品類型：牲豬、牛。運輸發(fā)達、通訊方便，電源隨時供應，該市場已初具規(guī)模，牲豬屠宰運轉良好，菜牛交易量達 10萬頭左右，銷售收入達 2 億元之上，為項目的改擴建奠定了良好的基礎。 ：邵陽市城市人口發(fā)展較快，計劃達到 100萬人口的中等城市，市內(nèi)有銷售畜產(chǎn)品的優(yōu)勢，加之菜牛活畜牧交易已向江蘇、浙江、上海、廣州、江西等省、市擴展，有廣闊的市場前景。 ：該項目建設地點選擇在邵陽市大祥區(qū)城南祭旗坡。 農(nóng)村人口及農(nóng)業(yè)勞動力：農(nóng)村人 萬，農(nóng)業(yè)勞動力 。年降水量 ， 4— 6 月為集中降雨期，多年平均降水量 ，占全年的 ％ ,7— 9月為干旱期，多年平均降水量 ,占全年的 ％。3639。一 110‘ 1539。該項目的啟動，可以帶動邵陽市轄的縣、市、 區(qū)、湖南省西部縣、市乃至廣西、貴州、云南、四川等有草食動物的發(fā)展。為了全面促進農(nóng)業(yè) (包括養(yǎng)殖業(yè) )的發(fā)展，國 務院明確指示：?食品工業(yè)是國民經(jīng)濟的重要行業(yè)，辦好食品工業(yè)可以滿足人民提高生活水平的要求，可以促進農(nóng)業(yè)的發(fā)展，增加貨幣回籠和擴大就業(yè)面，對社會主義建設事業(yè)有著重要的意義?，并要求各地?根據(jù)生產(chǎn)力的發(fā)展水平和人民消費的要求，逐步改善食物的結構和質(zhì)量，逐步增加肉類、蛋、奶、水果等的消費量?，湖南省委和省政府也明確指示：?把農(nóng)產(chǎn)品資源優(yōu)勢轉化為食品加工優(yōu)勢?。邵陽市的畜牧養(yǎng)殖業(yè)在農(nóng)業(yè)中排位第二。消費者從心里呼喚真正的吃上?放心肉?制品。就我國而言， 因人口眾多，吃的數(shù)量和質(zhì)量問題，無論是過去、現(xiàn)在和將來都是頭等大事。 項目建設的必要性及目的意義 。 項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀 畜牧業(yè)是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的半壁江山，而畜牧業(yè)產(chǎn)中主要是牲豬產(chǎn)業(yè)和草食動物牛、羊等生產(chǎn)的發(fā)展力度大，目前的布局主要是向規(guī)模效益方向發(fā)展，關鍵是建設基地。邵陽市年出欄牲豬 800萬頭，年出欄牛 50萬頭，出欄羊 50萬頭，經(jīng)過市、區(qū)畜牧部門技術人員反復調(diào)查研究分析，擴建這個項目迫在眉睫。 論證結論：該項目投資環(huán)境好，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，具有較好的生產(chǎn)經(jīng)營能力，流通領域的經(jīng)營方法成熟可靠，項目有較好的經(jīng)濟效益和社會效益，專家認為該項目有廣闊的發(fā)展前景，項目的論證是可行的。第六，該項目的啟動對本市、區(qū)乃至周邊省的 畜牧業(yè)發(fā)展拉動作用大。第二，邵陽市畜牧業(yè)基礎好，飼善量大，出欄率高。 項目輻射范圍及帶動能力：該項目的啟動可以輻射帶動邵陽市八縣一市三區(qū)的畜牧業(yè)的發(fā)展，至少可以帶動 10萬戶農(nóng)戶，100 個養(yǎng)殖基地發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，農(nóng)民人均可支配收入增長 300— 500元，同時可拉動本省西部縣、市乃至貴州、云南、廣西、四川等省草食動物的發(fā)展。 中國最龐大的下載資料庫 (整理 . 版權歸原作者所有 ) 如果您不是在 網(wǎng)站下載此資料的 , 不要隨意相信 . 請訪問 3722, 加入 必要時可將此文件解密 湖南省邵陽市湘南牲畜屠宰交易加工項目 可 行