【正文】 ％計算。 (4)折舊按平均年限折舊法計算，構(gòu)筑物、公路折舊年限為 25 年，殘值率 取 5％，年折舊率為 ％；建筑物折舊年限為 40 年，殘值 率取 5％，年折舊率為 ％。 (7)銷售費用前三年按銷售收入的 1％計算，三年后按 ％計算。年，預(yù)計年增長 10％ 收入合計： 3580 預(yù)計 2021 年收入 5042 年接待人數(shù) 14 萬人 預(yù)計 2021 年收入 6477 年接待人數(shù) 18 萬人 預(yù)計 2021 年收入 年接待人數(shù) 20 人 － 44－ 明細(xì)情況情參見表 10－ 2：度假村預(yù)期收入計算表 銷售稅金及附加 營業(yè)稅 5％，各項附加稅費 為營業(yè)稅的 10％。 由項目附表 5 可見，本項目計算期平均計算，固定成本占總成本費用％，可變成本費用為占總成本費用 ％。 清償能力分析 經(jīng)測算，建設(shè)項目計算期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率較低，貸款資金最短還款期為 4年，還款能力較強。 － 45－ 凈現(xiàn)金流量(萬元) 敏感性分析 16000 14000 12021 10000 8000 收入 投資 經(jīng)營成本 6000 4000 2021 0 10%0－ 10% 增減幅度 ＋ 10％ 計劃水平 － 10％ 營業(yè)收入 13425 8943 4460 投資總額 7996 89413 9896 經(jīng)營成本 7599 89413 10286 － 46－ 度假村預(yù)期營業(yè)收入計算表 表 10－ 2 金額單位：人民幣萬元 計算 年度 預(yù)計游 客人數(shù) 山莊住宿總接待能力 預(yù)計山莊住宿人數(shù) 入住 率％ 貴賓樓總接待能力 預(yù)計貴 賓樓住 宿人數(shù) 入住 率％ 洗浴門票收入 山莊住宿收入 貴賓樓住宿收入 餐飲 收入 娛樂及購入收入 香火一條街租賃收入 收入 合計 2021 100000 112021 45000 40 14000 3500 25 201I 140000 112021 63000 56 14000 4900 35 2021 180000 112021 81000 72 14000 6300 45 2021 202100 112021 90000 80 14000 7000 50 20210 212021 112021 90000 80 14000 7400 53 2021 224700 112021 90000 80 14000 7800 56 2021 238200 112021 90000 80 14000 8300 59 2021 252500 112021 90000 80 14000 8300 59 2021 267600 112021 90000 80 14000 8300 59 2021 283700 112021 90000 80 14000 8300 59 2020 300000 112021 90000 80 14000 8300 59 － 47－ 第十一章 項目組織與管理、 勞動定員和人員培訓(xùn) 項目組織和管理 為確保項目建設(shè)的順利實施，切實提高工程建設(shè)質(zhì)量和效益，項目建 設(shè)必須按照有關(guān)房屋、公路建設(shè)技術(shù)規(guī)程開展，并按基本建設(shè)程序?qū)椖繉嵤┕芾?。項目建成后，按企業(yè)組織統(tǒng)一管理。 (3)與地方旅游管理部門加強協(xié)作，明示投訴電話，建立健全監(jiān)督機制，加強度假村工作人員的職業(yè)培訓(xùn)教育，增加工作人員的綜合素質(zhì)，維護(hù)游客的 正當(dāng)權(quán)益。 辦公室 財務(wù)部 工程部 保安部 餐飲部 住宿部 客戶部 董事會 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 － 49－ 人員培訓(xùn) 項目完成后，公司會招聘一批旅游和酒店管理專業(yè)畢業(yè)的大中專畢業(yè)生，在基層鍛煉一段時間后充實到中、低層管理崗位，普通的服務(wù)人員從本地招聘，上崗前擬采取的主要技術(shù)培訓(xùn)措施有： (1)參加政府勞動部門組織的上崗資格學(xué)習(xí)； (2)聘請禮儀公司對酒店服務(wù)人員進(jìn)行酒店禮儀培訓(xùn)； (3)鼓勵員工進(jìn)行相關(guān)專業(yè)的學(xué)習(xí)和考試，并給予相應(yīng)獎勵； (4)選派文化程度高、工作責(zé)任心強的員工到有關(guān)大專院校進(jìn)行短期培訓(xùn)。 (5)落實旅游市場管理措施，加強管理，杜絕商業(yè)欺詐行為。 (參見組織機構(gòu)設(shè)置圖 ) 勞動定員 參見表 ：崗位定員表 表 11—1 崗位定員表 序號 崗位名稱 定員 1 高級管理人員 3 2 中級管理人員 14 3 服務(wù)人員 (包括領(lǐng)班等低級管理人員 ) 68 4 技術(shù)人員 5 5 保安人員 10 合計 100 組織機構(gòu)設(shè)置圖： － 48－ 項目經(jīng)營管理措施 (1)為了保證經(jīng)營的順利進(jìn)行，公司將聘請專業(yè)的酒店管理咨詢公司，對企業(yè)內(nèi)控制度進(jìn)行優(yōu)化，制定財務(wù)管理、資金管理、費用管理、生產(chǎn)管理、物資管理、人事管理等各個方面的管理制度，并建立相應(yīng)的獎罰措施，爭取用制度規(guī)范員工的行為。 公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司法人代表將由擔(dān)任。如項目投資后能獲得預(yù)期收入 萬元，項目計算期可得凈現(xiàn)金流量 8943 萬元；如預(yù)期收入增加 10％，達(dá)到 萬元，則可得凈現(xiàn)金流量 13425 萬元； 如預(yù)期收入減少 10％，只有 元，則只可得凈現(xiàn)金流量 4460 萬元。項目總投資 100％。盈余公積金按稅后利潤的 10％提取。 (9)財務(wù)折現(xiàn)率按 8%計算。 (6)財務(wù)費用按項目所申請的貸款額，根據(jù)商業(yè)銀行一年期貸款年利率％計算。三項合計，本項目平均年工資和附加費總額為 萬元。 － 42－ 第十章 經(jīng)濟(jì)分析 財務(wù)評價說明 本次可行性報告只對度假村一期工程投資和收益進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，按照項目實施進(jìn)度安排，在 2021 年 12 月份將完成度假村一期工程的主要項目，包括主要基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、溫泉山莊、溫泉游泳館、露天泡澡池、水上娛樂中心等，并開始營業(yè)， 2021 年期間邊營業(yè)邊建設(shè)，至 2021 年 12 月底完成一期工程的全部建設(shè)。其中：企業(yè)自籌資金 7208 萬元，申請金融機構(gòu)貸款 3000 萬元。 項目建設(shè)投資估算 項目總投資： 10208 萬元，其中：固定 投資 10008 萬元 (詳見下列表 )，前期經(jīng)費和宣傳費用 200 萬元。其中：固定資產(chǎn)投資 10008 萬元 (含建設(shè)期利息和 不可預(yù)計費 )，前期資金和宣傳費用 200 萬元。治理措施為： (1)對于生活垃圾，集中收儲，由環(huán)衛(wèi)垃圾車運出； (2)所有建筑物下設(shè)污水管道，采用生化池處理方式，由管道收集就近排入生化池，進(jìn)行生態(tài)化處理后作為中水回用或排入?yún)^(qū)內(nèi)河 流。 電訊規(guī)劃 依托嵩市鎮(zhèn)現(xiàn)有電訊系統(tǒng)，由度假村一級電 話線引出二級電話線至各個景點、服務(wù)點，并入全國電信自動網(wǎng)，實現(xiàn)國內(nèi)直播通訊。 排水規(guī)劃 污水量估算 污水量按給水量的 80％計算，其中道路廣場用水和綠化用水所產(chǎn)生的廢水不計算在內(nèi)，則日最高污水排放量為 410T. 排水體制 采用雨污分流的排水體制，雨水地面徑流就近排入?yún)^(qū)內(nèi)河流。 項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) － 25－ 構(gòu)、建筑物按《房屋建筑工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定建設(shè)。 露天溫泉泡澡池設(shè)備，包括 SPA 水療設(shè)備等。 在鴛鴦泉源的旁邊設(shè)雙泉亭，六角木質(zhì)，中式古典風(fēng)格，重檐尖頂。 溫泉水上娛樂中心，設(shè)在游泳館東北側(cè)，有溫泉滑道、溫泉沖浪、水上蹺蹺板、水上游嬉船等娛樂項目，建設(shè)面積 2500 平方米，分淺水池和深水池； 露天溫泉泡澡池，由五十多個不同面積和形狀的小型浴池組成，包括溫泉魚療池、高溫池、 SPA 水療池等 ，總建筑面積 6000 平方米，浴池采用假山石、卵石和原木等建成，利用地勢差采用植被、假山或竹籬笆相隔。 在廣場的南側(cè)和露天溫泉泡澡區(qū)各設(shè) 1 個停車場，其中廣場的南側(cè)停車場設(shè)置大型車輛停車位 25 個，中小型車輛停車位 160 個，占地總面積4000 平方米。 鄉(xiāng)村風(fēng)情體驗區(qū) 該區(qū)塊面積約 30000 平方米左右 ，規(guī)劃以體現(xiàn)鄉(xiāng)村農(nóng)家風(fēng)情、康體娛 － 22－ 樂、農(nóng)耕參與、游憩休閑為主要功能，恰當(dāng)展現(xiàn)生態(tài)文化與鄉(xiāng)土所息，讓游客充分感受鄉(xiāng)村生態(tài)旅游的精粹。規(guī)劃將此區(qū)塊建成低容積率的高尚別墅居住區(qū)，包括與其相配套的休閑會所、大型室內(nèi)健身中心、網(wǎng)球場、幼兒園等。規(guī)劃區(qū)域與 316 國道之間有長 公里，寬 9 米的公路相 連。 設(shè)計基本原則 (1)嚴(yán)格執(zhí)行國家和省現(xiàn)行的有關(guān)設(shè)計規(guī)范、規(guī) 程，以及有關(guān)消防、環(huán)保和職業(yè)衛(wèi)生方面的方針政策。 與政府部門、大企業(yè)集團(tuán)、大教育機構(gòu)進(jìn)行合作，成為他們的聯(lián)系單位，爭取將度假村列入他們舉行會議、培訓(xùn)、集團(tuán)活動的舉辦地，并通過這些精英人士的宣傳，在各行業(yè)的精英人群中形成良好的口碑，以更好的吸引潛在的客戶群。 市場推廣方案和推廣措施 將度假村與縣的整體旅游資源推廣緊密結(jié)合，依托與政府的強大宣傳網(wǎng)絡(luò)，爭取將度假村打造成縣的一張名片，讓游客到 必到，或者說游在，住在。而且以溫泉度假村這樣的消費水平，雖然對省內(nèi)大部分地區(qū)來說是比較高的，但在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的游客看來，還是比較適宜，適合這些地區(qū)的大部分游客。 作為省的省會和最大的城 市，市民的消費能力強，而且隨著國家法定節(jié)假日的變動，很多居民已將一年至兩次的長途旅游轉(zhuǎn)為一年多次的短途旅游，在這種情況下，省內(nèi)或本省的周邊地區(qū)就成了最好的出游對象，為度假村這樣的省內(nèi)新興旅游區(qū)開發(fā)提供了良好的機遇。同時，從的水質(zhì)、自然環(huán)境、文化 內(nèi)涵等方面看，完全有條件建設(shè)成溫泉中的精品。 浙江東華圖書發(fā)行有限公司，注冊資本 300 萬元，個人控股 95％，至 2021 年 12 月，公司資產(chǎn)總額 萬元，凈資產(chǎn) 萬元。是專為度假村開發(fā)而設(shè)立的公司。 經(jīng)濟(jì)狀況 2021 年，縣國內(nèi)生產(chǎn)總值 億元，第一產(chǎn)業(yè) 億元，第二產(chǎn)業(yè) 億元，第三產(chǎn)業(yè) 億元，三類產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)為 30∶ 39∶ 31。 溫泉資源 縣城嵩市鎮(zhèn)村內(nèi)的，是全國唯一的 伴生冷熱泉，冷熱泉水相伴相生，相距僅在數(shù)米之內(nèi)，具有獨特的文化品味。森林中有華南虎、金錢豹、梅花鹿、穿山甲等數(shù)十種珍稀野生動物。介于中外聞名的旅游勝地龍虎山與武夷山之間，距離龍虎山 80 公里，距離武夷山 170 公里。北鄰福建光澤縣，南交黎川縣，西毗南城縣，西北接金溪縣，東北界貴溪。 據(jù)考證，第四代天師張盛遷徙至后，的天師道觀就是當(dāng)初道教的一個重要發(fā)祥地之一，現(xiàn)今村的羅漢松即為當(dāng)年張?zhí)鞄煹氖字擦_漢松，年代比 － 14－ 龍虎山天師府的羅漢松還要早，天師文化的弘揚將為溫泉旅游開發(fā)注入深厚的文化內(nèi)涵，成為度假村的一張閃亮名片。在對待人際關(guān)系上，道教文化主張濟(jì)世渡人，強調(diào)在人與人之間要實行互助互愛，要 “憫人之兇，樂人之善，濟(jì)人之急，救人之危 ”。 道教文化，淵遠(yuǎn)流長，具有深厚的文化內(nèi)涵 道教作為一種文化現(xiàn)象及一個社會實體，不僅具有事實的人文和生活內(nèi)涵，而且還有深厚的社會民眾基礎(chǔ)。 森林覆蓋率高，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越 所在的區(qū)域森林覆蓋率在 85％，以常綠闊葉林為主，并擁有香樟、楓樹、鵝掌楸等多種色葉樹以及大片竹林，林相組合理想。根據(jù)縣 2021－ 2020 年生態(tài)旅游業(yè)發(fā)展總體規(guī)劃，旅游區(qū)項目建設(shè)與大覺山旅游區(qū)、新月畬族民俗文化旅游區(qū)、華南虎放養(yǎng)基地、 方家山野外訓(xùn)練基地一起，列入了重點發(fā)展項目。 ”在 2021 年的縣第十四屆人民代表大會第一次會議上通過了 《關(guān)于全面實施 “生態(tài)立縣 ”戰(zhàn)略，加快小康建設(shè)步伐的決定》，明確提出要保護(hù)生態(tài)環(huán)境，重點發(fā)展生態(tài)旅游。 民營企業(yè)介入景區(qū)開發(fā)能帶來良好的社會效益旅游產(chǎn)業(yè)是投資大、回收期長的建設(shè)項目，縣又屬于欠發(fā)達(dá)縣市，政府投資力度有限，必須吸引大量的民間資本進(jìn)入景區(qū)的開發(fā)建設(shè)工作。當(dāng)?shù)氐穆糜尾块T也意識到了這個問題，在 2021—2020 年度的旅游發(fā)展規(guī)劃中，將整個景區(qū)開發(fā)列入了下一步的建設(shè)重點。旅游者不僅選擇更獨特、更奇異、更新穎的旅游景色，而且他們更看好具有綜合性特征的旅游產(chǎn)品，希望能在一次旅行過程中獲得集知識性、娛樂性、體驗性、享受性為一體的多重滿足?，F(xiàn)代社會生活節(jié)奏越來越快，人們在不斷積累個人財富的同時，精神壓力也在不斷的積聚，物質(zhì)上的充足減輕不了心靈上的疲 憊，這也是近年來各種類型的 “農(nóng)家樂 ”“田園樂 ”“土菜館 ”方興未艾的原因之一。旅游業(yè)的關(guān)聯(lián)帶動作用，不僅體現(xiàn)在直接為交通運輸、賓館餐飲、商品貿(mào)易、景區(qū)景點帶來客源和市場，而且間接地帶動和影響農(nóng)業(yè)、工業(yè)、城建、文化等行業(yè)發(fā)展，進(jìn)而還能刺激金融、保險、信息等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。旅游業(yè)已成為