【正文】 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 23 頁(yè) 共 28 頁(yè) 上市公司董事會(huì)秘書培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則 為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》的要求，特制定《上市公司董事會(huì)秘書培訓(xùn)實(shí)施 細(xì)則》。 四、培訓(xùn)內(nèi)容 （一）規(guī)范運(yùn)作模塊： 1．企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定 2．企業(yè)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行與會(huì)計(jì)政策選擇 3．上市公司信息披露規(guī)范 4．法律責(zé)任及有關(guān)典型案例分析。 4．考核安排：采取集中現(xiàn)場(chǎng)考核的方式。 二、培訓(xùn)對(duì)象 各上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān) 三、組織形式： 1．培訓(xùn)組織 :上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)采取集中授課方式進(jìn)行。 本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。參加集中授課學(xué)習(xí)，學(xué)員須認(rèn)真學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加討論和交流。 （三）師資安排 授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、高校、其他專業(yè)機(jī)構(gòu)的專業(yè) 人士。各上市公司獨(dú)立董事必須參加任職資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)并獲得資格證書才能上崗。 一、培訓(xùn)目的 1. 全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法規(guī)框架； 2. 了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹立風(fēng)險(xiǎn)意 識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)； 3. 了解公司治理的基本原理與原則，樹立科學(xué)管理董事會(huì)的基本理念，明確上市公司獨(dú)立董事的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德； 4. 通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的理解和把握能力； 5. 通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及海外及境內(nèi)上市公司案例分析，樹立科學(xué)管理理念，樹立誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。 （ 5） 派出機(jī)構(gòu)自主安排的培訓(xùn)主題等 五、其他 本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)劃部署、各派出機(jī)構(gòu)組織實(shí)施的上市公司董事、監(jiān)事 崗位培訓(xùn)。 （四）考核安排 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 14 頁(yè) 共 28 頁(yè) 上市公司董事、監(jiān)事任職 1 年內(nèi)至少參加一次 崗位培訓(xùn)； 上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)授課及考試時(shí)間每次不少于 16 學(xué)時(shí)； 上市公司董事、監(jiān)事參加培訓(xùn)并經(jīng)考試合格后，由證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)頒發(fā)合格證書。 2． 按照上市公司轄區(qū) 監(jiān)管責(zé)任制要求，上海、深圳證券交易所的分管部門配合各派出機(jī)構(gòu)落實(shí)董事、監(jiān)事的培訓(xùn)工作。 上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則 為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需 要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》的要求，特制定《上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》。上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)情況及考核結(jié)果，將記入中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司誠(chéng)信管理系統(tǒng)，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行 管理。集中授課的考核，以提交學(xué)習(xí)論文的形式進(jìn)行。每次集中授課不少于 6 學(xué)時(shí)。 一、培訓(xùn)目的 1．全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法規(guī)框架； 2．了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn) 題與趨勢(shì)，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)； 3．了解公司治理的基本原理與原則，樹立科學(xué)管理董事會(huì)的基本理念，明確 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 8 頁(yè) 共 28 頁(yè) 上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德； 4．通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的理解和把握能力； 5．通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及海外及境內(nèi)上市公司案例分析，樹立科學(xué)管理理念，樹立誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。 第十七條 上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)遵循“費(fèi)用自理，收支平衡”的原則，不給上市公司增加額外負(fù)擔(dān)。 （二） 協(xié)助派出機(jī)構(gòu)開展上市公司董事（不含上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、獨(dú)立董事）、監(jiān)事培訓(xùn)。 第十一條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部的職責(zé)為： （一） 統(tǒng)一指導(dǎo)、協(xié)調(diào)上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作； （二） 根據(jù)上市公司高級(jí)管理人員崗位素質(zhì)要求，確定崗位必 修課程及考核辦法； （三） 統(tǒng)一規(guī)劃、組織編寫和審定培訓(xùn)教材，并根據(jù)培訓(xùn)需要對(duì)教材及時(shí)補(bǔ)充和修訂； （四） 建立統(tǒng)一的培訓(xùn)考題庫(kù)； （五） 建立主要由知名學(xué)者、證券專業(yè)機(jī)構(gòu)的法律、會(huì)計(jì)等專業(yè)人士、國(guó)內(nèi)外相關(guān)機(jī)構(gòu)專家以及從事監(jiān)管的一線專業(yè)人士組成的培訓(xùn)師資信息庫(kù) （六） 依據(jù)考核情況對(duì)進(jìn)行培訓(xùn)的上市公司高級(jí)管理人員頒發(fā)培訓(xùn)合格證書。培訓(xùn)要求為提高業(yè)務(wù)水平，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。培訓(xùn)要求為強(qiáng)化行為規(guī)范，樹立為投資者服務(wù)的理念。中國(guó)證監(jiān)會(huì)將對(duì)上市公司高級(jí)管理人員參加培訓(xùn)情況及培訓(xùn)考核情況記入誠(chéng)信記錄數(shù)據(jù)庫(kù)。 第二條 上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作的目的是使上市公司高級(jí)管理人員在認(rèn)真掌 握有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化自律意識(shí)，完善上市公司治理結(jié)構(gòu)，推動(dòng)上市公司規(guī)范運(yùn)作，促進(jìn)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展。 二○○五年十二月二十二日 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 2 頁(yè) 共 28 頁(yè) 上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引 第一章 總則 第一條 為規(guī)范上市公司高級(jí)管理人員行為，強(qiáng)化上市公司高級(jí)管理人員誠(chéng)信意識(shí)，依據(jù)《公司法》、《證券法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)章及證券交易所有關(guān)規(guī)則，制定本指引。 第四條 上市公司高級(jí)管理人員在任職期間，必須接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織的持續(xù)教育培訓(xùn)，并取得培訓(xùn)合格證書。 第六條 上市公司董事（獨(dú)立董事除外）、監(jiān)事培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上市公司運(yùn)作法律框架、上市公司董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任、上市公司信息披露基本要求、公司治理的基本原則、以及上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融資政策。 第八條 上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上市公司運(yùn)作法律框架，最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融資政策，公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則。 第三章 培訓(xùn)組織 第十條 培訓(xùn)工作