出納日常工作制度-全文預(yù)覽
【正文】 認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。對(duì)于末達(dá)帳款，要及時(shí)查詢(xún)。 ?。ǎ常┱J(rèn)真登日記帳，保證日清月結(jié)。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。出納日常工作制度 。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱(chēng)、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷(xiāo)期限，并由領(lǐng)用支票人在專(zhuān)設(shè)登記簿上簽章。不準(zhǔn)將銀行帳戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要
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