醫(yī)院財務科部門職責及管理制度(文件)
【正文】 算紀律，及時清理債權(quán)債務。對各類 資產(chǎn)的采購、出入庫、領用、調(diào)撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。 中醫(yī)醫(yī)院 財務科出納職責 （一） 在財務部門負責人的領導下，嚴格按照國家規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付 業(yè)務 ，并隨時記帳，每日終了向會計提 交 庫存現(xiàn)金日報，做到日清月結(jié)。 （四） 每日 督促收費室 收款入庫，并當日存入銀行。 （二） 按照會計制度規(guī)定，正確設置和使用會計科目。 （六） 正確、及時提供藥價、藥品數(shù)量。 （九） 在核算中發(fā)現(xiàn)問題，要及時處理，對重大問題要及時向領導報告。 （三） 收付現(xiàn)金要實行“唱收唱付”，錢票當面點清，盡量避免和杜絕現(xiàn)金收付中的差錯事故。個人領用收據(jù)后要妥善保管，不準丟失，不準借用或挪用他人收據(jù)，不準任意作廢、涂改收據(jù)， 不準開虛假發(fā) 票。 中醫(yī)醫(yī)院 財務科新型農(nóng)村合作醫(yī)療辦公室工作職責 （一） 在財務科長的領導下，新農(nóng)合負責人全面負責辦公室日常工作。 （五） 及時做好報銷憑據(jù)的整理、保管工作。 （三） 按照有關規(guī)定，做好“參合”人員的轉(zhuǎn)診工作。 （七） 當面交班，遵紀守法，當天的收入要及時送存銀行， 不得借支、不得挪用和坐支。 （五） 收費員發(fā)現(xiàn)長、短款時，應及時向有關領導反映，及時查明原因，長款退還病人或交財務部門作賬務處理，短款在認真查明原因后由短款者填寫“短款報告單”報財務科長審查處理，長、短款要嚴格分開，不能以長補短。 （二） 收費員在工作中要態(tài)度和藹，服務熱情，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的醫(yī)療收費標準，收取患者的預交金、藥費、治療費等各項費用，辦理各項退費；開出的收據(jù)要與對方或處置單上的姓名、金額、項目相符。 （七） 及時做好藥庫藥品、器械等的調(diào)撥工作，根據(jù)負責院長批復發(fā)放后勤物資的調(diào)撥工作。 （四） 嚴格把好藥品的購入及消耗關，及時處理帳務。 （六） 保證庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的庫存限額。根據(jù)已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬。 （十） 負責指導、監(jiān)督藥品會計工作。按《會計檔案管理辦法》做好會計資料的收集
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