【正文】 至于出現(xiàn)案件持續(xù)數(shù)月甚至數(shù)年的情況。大量的差錯(cuò)事故等不僅給相關(guān)銀行機(jī)構(gòu)帶來極大壓力，也給銀行全行業(yè)造成巨大的財(cái)務(wù)損失，探討并有效進(jìn)行銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，已變得刻不容緩。個(gè)人銀行金融業(yè)務(wù)的發(fā)展是金融市場發(fā)展的必然結(jié)果，也是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的必然趨勢。與此同時(shí)，人均GDP為29534元人民幣，合4361美元。因而如何加快金融創(chuàng)新步伐，尤其是個(gè)人業(yè)務(wù)領(lǐng)域的個(gè)人金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理是我國商業(yè)銀行迫切需要解決的重要問題。本文對商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制進(jìn)行了研究。一、商業(yè)銀行負(fù)債類業(yè)務(wù)分析商業(yè)銀行對個(gè)人的負(fù)債業(yè)務(wù)主要是對個(gè)人提供各種存款服務(wù)。因此, 商業(yè)銀行沒有足夠的條件也無法將業(yè)務(wù)管理的重心放在拉存款上, 而應(yīng)該考慮如 何將資金很好的用出去, 產(chǎn)生良好的晉級效益, 否則, 即使吸收的存款更多, 也會(huì)使得商業(yè)銀行的效益越差。另外, 信用卡(準(zhǔn)貸記卡和貸記卡)消費(fèi)信貸正起步。其中，信用卡透支、個(gè)人汽車貸款、。三、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分析中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不動(dòng)用或較少動(dòng)用自有資金, 依托資金、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、信譽(yù)、信息和人才等方面特殊的功能與優(yōu)勢, 以中介身份為客戶辦理各種委托事項(xiàng)、提供各類金融服務(wù)并從中收取手續(xù)費(fèi)或傭金的金融活動(dòng)。代理收付、代理買賣外匯、代發(fā)工資、代理保險(xiǎn)、代理證券(銀證通)、代理基金、個(gè)人理財(cái)咨詢、代理保管、出租保險(xiǎn)箱。隨著個(gè)人金融業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展，銀行其自身積累的風(fēng)險(xiǎn)也隨著時(shí)間的推移逐漸暴露。一、信用風(fēng)險(xiǎn)。這主要是由于因?yàn)閭鶛?quán)人的收益是債務(wù)利息，而債權(quán)人的損失卻可能是本金和利息的同時(shí)損失，這相比債務(wù)利息大得多。目前我國法律法規(guī)在此方面的規(guī)定尚不健全，當(dāng)前適用于商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)的規(guī)定方面還存在著許多空白。三、市場風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。然而當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理仍然集中在操作風(fēng)險(xiǎn)管理和信用風(fēng)險(xiǎn)管理上，顯然已經(jīng)不能滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需求。廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)是指除了信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn)，包括內(nèi)控失效風(fēng)險(xiǎn)、流程失效風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、收購風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、稅收風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)等。隨著國家一系列物價(jià)調(diào)控和房地產(chǎn)調(diào)控政策的出臺(tái)，這已是央行自2010連續(xù)八次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率。第三章 商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防控對策 現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。風(fēng)險(xiǎn)對于銀行來說是一把“雙刃劍”。正是在這個(gè)意義上講，商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防控對策對商業(yè)銀行具有重要的意義，是商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)生存與發(fā)展的靈魂。具體而言，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)即由于不確定因素而導(dǎo)致的銀行在資金融通過程中所取得的實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生的偏離，從而出現(xiàn)損失或獲得額外收益的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面對的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，2008年以美國為中心爆發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，就是源于貸款信用問題。利率風(fēng)險(xiǎn)中國特有的文化背景和經(jīng)歷，決定了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)將成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)力量。20世紀(jì)末央行連續(xù)8次下調(diào)利率，而2007年更是在一年之間連續(xù)5次上調(diào)，除此以外，政府對銀行的經(jīng)營行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國商業(yè)銀行在利率領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)各種各樣不恰當(dāng)?shù)牟僮髁鞒倘匀辉诤艽蠓秶鷥?nèi)存在，這也給銀行業(yè)務(wù)帶來了不小的負(fù)面影響。將具體而言，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理還可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)一步加深工作：信用規(guī)則的完善規(guī)則的明確，可以盡量減少銀行在實(shí)際操作中的灰色地帶，進(jìn)一步增強(qiáng)銀行自身的安全性，同時(shí)對于整個(gè)行業(yè)的透明化以及客戶業(yè)務(wù)接洽的透明化也有著積的意義。對于信用的認(rèn)定，通常是以貸款申請者的背景，尤其是政治背景為依據(jù)的，這就極大地阻礙了民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。對貸款信用的考證，應(yīng)當(dāng)從平時(shí)開始，包括現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)以及信用卡的結(jié)算等方面，而不應(yīng)當(dāng)從貸款申請的時(shí)候才開始對信用展開考評。在實(shí)際工作中，建議商業(yè)銀行更多投身于經(jīng)濟(jì)研究，這不僅僅對于銀行自身的發(fā)展至關(guān)重要，對于國家的發(fā)展也有積極的意義。當(dāng)然，在實(shí)際工作中也要不斷地改善，才能取得相對理想的喜人效果。[4] 孔艷杰，《中國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)全過程控制研究》，北京：中國金融出版社 2006年版。[2] 王愛麗，《我國商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)防范對策研究》，河北大學(xué)2009年版。其次還應(yīng)當(dāng)落實(shí)各種規(guī)范，以自動(dòng)化辦公為輔助，盡最大可能服務(wù)業(yè)務(wù)辦理流程和工作流程，一方面為工作過程留下可以參考的數(shù)據(jù)，另一方面也能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。我國計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為本的經(jīng)濟(jì)體制，也不可能有所改變，因此由中央銀行發(fā)起的利率變動(dòng)，也難以通過任何可控途徑進(jìn)行預(yù)測，這為我國商業(yè)銀行帶來了很大的被動(dòng)性。在實(shí)際工作中，建議建立起聯(lián)網(wǎng)的信用評價(jià)體系。鑒于我國主要的四家商業(yè)銀行都曾經(jīng)是國有企業(yè)，并且一直到現(xiàn)在都仍然采用了國家控股的公司治理方式，因此在其行為方式也更多留存有以前國有企業(yè)的印記。而同時(shí)我國金融機(jī)構(gòu)本身在很大程度上有別于國外的金融機(jī)構(gòu)而頗具中國特色，這也使得目前銀行的學(xué)習(xí)和完善工作舉步維艱，很多國外現(xiàn)成的經(jīng)驗(yàn)和規(guī)則都難以引入，也成了一個(gè)消滅風(fēng)險(xiǎn)的障礙。操作風(fēng)險(xiǎn)銀行提供服務(wù)的主體是人，其服務(wù)的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然會(huì)存在操作風(fēng)險(xiǎn)。這種控制利率的方式，在很大程度上有助于我國針對現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行宏觀調(diào)控，也能夠做到有效地對金融危機(jī)的影響作出抵御，對于我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和總體的安全有著積極的意義。從我國目前的商業(yè)銀行運(yùn)行狀況來看，其信用風(fēng)險(xiǎn)除了會(huì)在一定程度上出現(xiàn)同美國一樣對于信貸信用控制不到位，以及不良貸款問題以外，銀行業(yè)市場份額過于集中和資本充足率偏低等問題也同樣不容小覷。就目前我國國有商業(yè)銀行存在的主要問題而言，不良貸款、銀行內(nèi)部違規(guī)操作、過度投機(jī)等問題都時(shí)有發(fā)生。針對我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀展開分析，然后找出可行有效的完善方式，對于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理具有有積極的意義。防控對策不當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)侵蝕銀行利潤，股東投資就得不到預(yù)期回報(bào)。現(xiàn)代金融理論認(rèn)為：銀行就是一部“風(fēng)險(xiǎn)機(jī)器”。上調(diào)存款準(zhǔn)備金率對銀行業(yè)的經(jīng)營產(chǎn)生了一定的負(fù)面影響，銀行需要重新進(jìn)行資產(chǎn)配置，將收益率高的貸款和債券投資調(diào)撥至收益率低的存款準(zhǔn)備金，雖說對于銀行整體的盈利水平影響很小，但我們?nèi)匀粦?yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)其對銀行流動(dòng)性的影響。“假個(gè)貸”對商業(yè)銀行個(gè)貸業(yè)務(wù)發(fā)展構(gòu)成嚴(yán)重危害，成為商業(yè)銀行個(gè)貸業(yè)務(wù)發(fā)展的沉重包袱和障礙。四、操作性風(fēng)險(xiǎn)。2006年底，按照中國加入世界貿(mào)易組織的承諾，我國的銀行業(yè)將全面對外開放，商業(yè)銀行將在本土市場上迎接來自國外各大銀行的全方位競爭。目前商業(yè)銀行在從事個(gè)人業(yè)務(wù)時(shí)往往分不清債權(quán)債務(wù)性質(zhì)產(chǎn)品和委托信托產(chǎn)品的區(qū)別，實(shí)踐中往往存在違反現(xiàn)有的相關(guān)文件的問題，導(dǎo)致法律糾紛。二、法律風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有兩點(diǎn)，一是履約的能力；二是履約還款的意愿，這主要由債務(wù)人的品質(zhì)決定的。因此，加強(qiáng)個(gè)人業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高個(gè)人業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，必然成為了商業(yè)銀行經(jīng)營管理所面臨的嚴(yán)峻問題。由于中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)很小, 甚至是無風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù),因此其風(fēng)險(xiǎn)控制的問題不是很突出。近幾年, 為了滿足個(gè)人的金融服務(wù)需要, 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新不斷, 中間業(yè)務(wù)的具體品種已經(jīng)比較豐富。消費(fèi)信貸的資產(chǎn)質(zhì)量從目前來看要優(yōu)于對企業(yè)發(fā)放的貸款, 據(jù)統(tǒng)計(jì), % 左右。因此,近幾年商業(yè)銀行普遍重視消費(fèi)信貸的發(fā)展, 特別是住房和汽車貸款增長迅猛。二、商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)分析商業(yè)銀行針對個(gè)人的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要是對個(gè)人提供貸款業(yè)務(wù)。由于利率管制的存在,一方面, 商業(yè)銀行不能通過提高利率來吸收存款,只能通過改進(jìn)服務(wù)或者通過員工的私人關(guān)系拉存款。【關(guān)鍵字】商業(yè)銀行；個(gè)人金融業(yè)務(wù)；制約因素；風(fēng)險(xiǎn)控制對策第一章商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行在經(jīng)營中按客戶對象劃分出的以個(gè)人或家庭為服務(wù)對象的金融業(yè)務(wù)，是對居民個(gè)人或家庭提供的銀行及其他金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的總稱。個(gè)人金融業(yè)務(wù)已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行新的利潤增長點(diǎn)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行新的利潤增長點(diǎn)。即：在優(yōu)化結(jié)構(gòu)和提高效率的基礎(chǔ)上，國內(nèi)生產(chǎn)總值到2020年力爭比2000年翻兩番。商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行在經(jīng)營中按客戶對象劃分出的以個(gè)人或家庭為服務(wù)對象的金融業(yè)務(wù)，是對居民個(gè)人或家庭提供的銀行及其他金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的總稱。因此，要從“責(zé)任主體”的角度分析和研究柜員們履行風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)、責(zé)任、環(huán)境、能力和條件，切實(shí)解決“四無”問題。比如，指紋認(rèn)證技術(shù)能大大提高身份識(shí)別的可靠性、唯一性，能從根本上解決當(dāng)前柜員卡使用保管的普遍問題；以短信通知加綜合對賬系統(tǒng)能大幅提高銀企對賬效果，徹底改善銀企信息溝通；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)能全面增強(qiáng)數(shù)據(jù)分析和業(yè)務(wù)監(jiān)測能力，改進(jìn)監(jiān)控質(zhì)量。柜員和柜員主管是柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)和控制主體，是銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)控制的主力軍。業(yè)務(wù)檢查重點(diǎn)是調(diào)查核實(shí)和現(xiàn)場檢查，從而摸清情況、評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)和排除風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)章制度要“精”，要“管用”，要對現(xiàn)有規(guī)章制度大幅度清理整合，使之更為科學(xué)合理，并保持必要的穩(wěn)定。第三，完善業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度，提高制度的科學(xué)性和實(shí)效性。在建立事前監(jiān)控防范方面，要從增進(jìn)客戶調(diào)查、優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)、規(guī)范崗位設(shè)置、優(yōu)化業(yè)務(wù)系統(tǒng)著手全面改進(jìn)，作到事前“心明”；在建立事后檢測監(jiān)督方面，要切實(shí)改進(jìn)賬戶核對、業(yè)務(wù)檢查和審計(jì)監(jiān)控效果，尤其要建立完備的業(yè)務(wù)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，使柜面業(yè)務(wù)的所有交易、客戶、柜員受到嚴(yán)密監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估，做到事后的“眼亮”。首先，強(qiáng)化事前事后控制，按照能力均衡、銜接流暢、運(yùn)作高效的要求重構(gòu)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制流程，真正實(shí)現(xiàn)效率與安全的統(tǒng)一。這些因素構(gòu)成柜員的實(shí)際工作環(huán)境，也是導(dǎo)致員工操作失誤、控制疏忽和管理失效的重要成因。縱觀我國銀行業(yè)有關(guān)柜面業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，存在以下問題：一是政出多門，規(guī)章制度互不銜接甚至相互矛盾，造成基層執(zhí)行混亂；二是統(tǒng)一性和靈活性處理不當(dāng)，制度規(guī)定過于籠統(tǒng)空洞和部分條款過于僵化，不能很好指導(dǎo)業(yè)務(wù)實(shí)踐；三是制度與實(shí)際操作脫節(jié)，不符合業(yè)務(wù)辦理的客觀規(guī)律，甚至基層根本不具備部分規(guī)定的實(shí)施條件；四是規(guī)章制度過于龐雜，修改頻繁，缺乏穩(wěn)定性，造成基層理解和掌握的困難。第四，從風(fēng)險(xiǎn)控制依據(jù)看，對規(guī)章制度缺陷和影響認(rèn)識(shí)不足。在銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制流程中，客戶調(diào)查了解、柜員分工組織、業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)計(jì)屬事前控制，業(yè)務(wù)辦理中的復(fù)核、授權(quán)、審批等屬事中控制，業(yè)務(wù)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)分析、檢查監(jiān)督等屬事后控制。然而，在實(shí)際工作中，我國銀行業(yè)僅對貸款戶、重大存款戶進(jìn)行了專門管理，確定了客戶經(jīng)理，建立了客戶調(diào)查和信息溝通制度；但數(shù)量龐大的“非貸戶”和一般性存款戶并未納入管理體系，既沒有專管人員，也沒有客戶事前的實(shí)地調(diào)查和事后的定期訪問，對客戶的了解基本限于客戶開戶資料，客戶信息的確認(rèn)主要是開戶過程中由柜面人員對客戶提交的紙面材料進(jìn)