【正文】 *縣工程咨詢事務(wù)所 38 第十三章 財務(wù)評價 銷售收入 （ 1） 銷售價格 目前，酵母提取市場銷售價 20210 元 /噸以上，酵母免疫多糖市場銷售價 5000 元 /噸以上。 成本估算 成本估算依據(jù) 原材料參照 啤酒糟酵母 產(chǎn)品價格與市場咨詢價格，原材料費(fèi)用占總成本的 85%以上。 4000 噸 /年酵母提取生產(chǎn)線工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 39 （ 2）折舊費(fèi)： 130萬元 本項(xiàng)目費(fèi)用以固定資產(chǎn)現(xiàn)價為基數(shù)，采用直線法，分類計算折舊費(fèi)，主要折舊為公司用的建筑工程和設(shè)備。 （ 4）無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi) 20萬元 本項(xiàng)費(fèi)用主要指前期工作費(fèi)、技術(shù)引進(jìn)費(fèi)。 變動成本 主要包括原材料、輔助材料、水電費(fèi)、產(chǎn)品銷售費(fèi)用 。 （ 2）能耗：若按平均電價 元 /度計算、汽按 150 元 /噸計算、水按 元 /噸計算，生產(chǎn)每噸膏狀酵母抽提物能耗如下： 電： 250度 =200 汽： 13噸 150=1950 水： 100噸 =100 （ 3）銷售費(fèi)用 銷售費(fèi)用包括廣告費(fèi)、差旅費(fèi)等 合計 /噸 本項(xiàng)目總成本費(fèi)用： 3020萬元 財務(wù) 評價 （ 1）銷售收入估算達(dá)產(chǎn)后平均 4350萬元；年創(chuàng)利稅 1330萬元，其中利潤 1060萬元，稅金 270萬元。 4000 噸 /年酵母提取生產(chǎn)線工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 42 第十 四章 結(jié)論與建議 結(jié)論 根據(jù)對本項(xiàng)目充分論證、分析，認(rèn)為該項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的方向。 該項(xiàng)目的實(shí)施必將產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益和明顯的社會資產(chǎn)，建議有關(guān)方面盡快審批立項(xiàng)、實(shí)施，以便盡早產(chǎn)生效益。 4000 噸 /年酵母提取生產(chǎn)線工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 43 目 錄 第一章 總論……………………………………………… 1 項(xiàng)目名稱……………………………………………… 1 項(xiàng)目單位…………… ………………………………… 1 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)…………………………………… 3 項(xiàng)目提出的背景……………………………………… 3 編制依據(jù)……………………………………………… 7 第二章 市場預(yù)測………………………………………… 8 概況………………………………………………… 8 國內(nèi)食品添加劑市場需求預(yù)測…………………… 9 啤酒酵母提取物的市場需求預(yù)測………………… 9 啤酒酵母提取物的保健功能與用途……………… 10 第三章 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)?！?… 12 產(chǎn)品………………………………………………… 12 產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模……………………………………… 13 第四章 工程方案……………………………………… 14 選址………………………………………………… 14 建設(shè)工程…………………………………………… 14 工程技術(shù)…………………………………………… 15 第五章 技術(shù)方案……………………………………… 17 技術(shù)方案選擇……………………………………… 17 4000 噸 /年酵母提取生產(chǎn)線工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 44 工藝技術(shù)…………………………………………… 17 主 要設(shè)備選型…………………………………… 19 第六章 原輔材料、燃料和動力供應(yīng)………………… 21 主要原輔材料需求量……………………………… 21 主要原輔材料來源………………………………… 21 供水………………………………………………… 22 供電………………………………………………… 22 燃料………………………………………………… 22 其它建筑材料……………………………………… 22 第七章 公用工程及輔助設(shè)施………………………… 23 公用工程……………… ………………………… 23 運(yùn)輸………………………………………………… 23 第八章 環(huán)境保護(hù)與安全衛(wèi)生………………………… 25 環(huán)境保護(hù)…………………………………………… 25 消防、勞動安全……………………………………… 28 第九章 節(jié)能與節(jié)水措施……………………………… 32 綜述………………………………………………… 32 節(jié)能措施…………………………………………… 32 節(jié)水措施…………………………………………… 33 第十章 企業(yè)組織與勞動定員……………………… … 34 企業(yè)組織…………………………………………… 34 勞動定員…………………………………………… 34 4000 噸 /年酵母提取生產(chǎn)線工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 45 第十一章 項(xiàng)目實(shí)施初步方案………………………… 35 項(xiàng)目實(shí)施計劃……………………………………… 35 第十二章 投資估算與資金籌措……………………… 36 項(xiàng)目建設(shè)投資估算………………………………… 36 資金籌措…………………………………………… 37 第十三章 財務(wù)評價…………………………………… 38 銷售收入…………………………………………… 38 成本估算…………………………………………… 38 財務(wù)評價…………………………………………… 40 第十四章 結(jié)論與建議………………………………… 42 結(jié)論………………………………………………… 42 建議………………………………………………… 42 。 （ 2）建議該公司加強(qiáng)基礎(chǔ)管理工作，盡快通過 ISO9000質(zhì)量體系認(rèn)證，創(chuàng)造條件，盡早取得標(biāo)準(zhǔn)化證書，以獲得進(jìn)入國際市場的通行證。 本項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)越，原料資源條件雄厚，市場前景廣闊，技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)良好。只需 年即可收回全部投資，進(jìn)入良性循環(huán)。 55%=5460元，4000 噸 /年酵母提取生產(chǎn)線工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 40 若生產(chǎn)膏狀酵母抽提物，含水量按 30%計算，即 10 噸折干酵母抽提物可生產(chǎn) 噸膏狀酵母抽提物，所以每噸膏狀酵母抽提物的直接原材料成本為 5460 元247。 （ 5）管理費(fèi) 70萬元 本項(xiàng)費(fèi)用比照一般企業(yè)進(jìn)行估算，主要用于廣告宣傳、辦公出差、往 來招待等。在折舊時，把基本預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息計處上述三項(xiàng)費(fèi)用之內(nèi)。其它各類成本參照一般工業(yè)企業(yè)和國家財務(wù)準(zhǔn)則估算。 （ 2） 銷售收入 本項(xiàng)目加工 酵母提取 物 系列產(chǎn)品 4000 噸， 其中酵母提取物 2750噸 /年、 酵母免疫多糖 1250噸 /年。 投資估算 根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，確定生產(chǎn)所需的廠房和生產(chǎn)設(shè)備以及輔助設(shè)施，綜合考慮各方面的投資。各 階段工作工程盡可能交叉進(jìn)行，各工程項(xiàng)目可分別招投標(biāo)，由具備相應(yīng)資質(zhì)的部門或階段承包完成。 人員來源和素質(zhì)培訓(xùn) 各職能部門的管理人員，科技人員及營銷人員，要求大專以上文化水平，一般操作人員要求中專（或高中）以上文化。 （ 4）采取有效措施，生產(chǎn)用水盡 量循環(huán)利用。城區(qū)由于長期集中開采地下水，年取水量約 1億立方米，超采系數(shù)高達(dá) ，地下水位自 1976 年有觀側(cè)記錄以來，累計下降了 34 米，形成的地下水位降落漏斗面積達(dá) 260平方公里，漏斗中心地下水位在海平面以下 15 米，造成了近效區(qū)用水困難。 （ 2）采用科技手段，加大節(jié)能力度。要大力倡導(dǎo)節(jié)約能源資源的生產(chǎn)方式和消費(fèi)方式，在全社會形成節(jié)約意識和風(fēng)氣，加快建設(shè)節(jié)約型社會。 （ 6）對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的有害氣體、強(qiáng)酸、強(qiáng)堿等化學(xué)腐蝕性物質(zhì)，粉塵、噪聲及其他可能影響工人健康的有害因素應(yīng)進(jìn)行治理，達(dá)到相應(yīng)國家標(biāo)準(zhǔn)。每批產(chǎn)品的檢4000 噸 /年酵母提取生產(chǎn)線工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 31 驗(yàn)原始記錄及檢驗(yàn)報告單應(yīng)妥為保存，以備核查。 （ 2） 啤酒酵母提取 生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)建立健全檢驗(yàn)制度，設(shè)立與產(chǎn)品特點(diǎn)相適應(yīng)的衛(wèi)生質(zhì)量檢驗(yàn)室，配備相應(yīng)檢驗(yàn)儀器設(shè)備。為保證設(shè)備和人身安全，所有配出回路上，皆裝有短路或過流保護(hù)。根據(jù)要求，分別采用防爆、防水、防塵燈具。其行走平面鋪花紋鋼板或防滑板，通道不小于 。 電纜敷設(shè)、電器設(shè)備、壓力容器的制造、安裝等防爆問題，根據(jù)要求，按規(guī)范執(zhí)行。由于本地區(qū)地震烈度為 7度，故設(shè)計上也應(yīng)考慮防震措施。在其他4000 噸 /年酵母提取生產(chǎn)線工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 29 生產(chǎn)廠房的重點(diǎn)部門設(shè)置一定數(shù)量泡沫滅火器，或者配置沙箱沙袋。 （ 3） 項(xiàng)目符合國家循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)政策，是綠色環(huán)保的循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目。 （ 5）施工廢棄物對環(huán)境的影響分析 廠區(qū)建、構(gòu)筑物建設(shè)中會產(chǎn)生廢棄碎磚、碎石、廢土、廢砂、生活垃圾等廢棄物，管網(wǎng)建設(shè)中會產(chǎn)生廢土。 （ 4）對大氣環(huán)境的影響 4000 噸 /年酵母提取生產(chǎn)線工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 27 施工階段產(chǎn)生地面揚(yáng)塵的原因主要是：施工中開挖地面、挖土、棄水堆放等過程中引起地面揚(yáng)塵；施工中使用挖土機(jī)挖土、 汽車運(yùn)輸、起重機(jī)起物體排放的尾氣和交通揚(yáng)塵；施工中產(chǎn)生的棄土在堆放的過程中由于所含水分的蒸發(fā)而干燥而易產(chǎn)生揚(yáng)塵；在棄土、棄物的運(yùn)輸中灑落的棄土、棄物如不及時清理打掃則易產(chǎn)生揚(yáng)塵。 （ 3）對地表水環(huán)境的影響 施工現(xiàn)場排放的生產(chǎn)、生活污、廢水多為沖洗水和洗滌水等。在施工期間必須加強(qiáng)產(chǎn)噪設(shè)備的運(yùn)行管理，嚴(yán)格按照《建工施工場界噪聲限值》（ GB12523— 90）中的規(guī)定，禁止產(chǎn)噪強(qiáng)度高、運(yùn)行時間長的機(jī)械夜間施工，以減少噪聲對聲學(xué)環(huán)境和臨近敏感點(diǎn)的影響。只有這樣，才能最大限度地減輕化工項(xiàng)目生產(chǎn)過程中所帶來的環(huán)境污染問題。 ②原料由原料庫經(jīng)輸送帶輸往生產(chǎn)線。 （ 3）道路工程：在車間周邊和與廠區(qū)主干道和倉庫通道，建設(shè) 1500m2 砼路面道路，以滿足本項(xiàng)目原材料和產(chǎn)品的出入運(yùn)輸。 其它建筑材料 水泥、鋼材、石子等建筑材料在本地市場可購買。 主要輔料消耗量不大，在當(dāng)?shù)厥袌隹梢圆少彙?為保持啤酒回收酵母的新鮮性，我們在原料半徑上一般設(shè)計為 200 公 里范圍。包括貯罐、專用漕罐車。 主要設(shè)備選型 根據(jù)本項(xiàng)目技術(shù)方案的要求，設(shè)備選型主要選購國產(chǎn)設(shè)備，部分設(shè)備根據(jù)工藝需要，專門定制或進(jìn)行技術(shù)改造。 合并離心液或 過 濾液，然后用截留分子量