【正文】 ............67 總投資投入計(jì)劃 .........................................................................................68 第十五章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ..................................................69 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 .................................................................69 營(yíng)業(yè)收入估算 .............................................................................................70 成本費(fèi)用估算 .............................................................................................70 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) .............................................................................................71 不確定性分析 .............................................................................................72 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 .............................................................................................75 第十六章 結(jié)論與建議 ...............................................76 結(jié)論 .............................................................................................................76 建議 .............................................................................................................76 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 4 一、附件 1. 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 2. 稅務(wù)登記證書 3. 組織機(jī)構(gòu)代碼證 二、附圖 1. 項(xiàng)目建設(shè)區(qū)位圖 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 5 第 1 章 總 論 項(xiàng)目單位基本情況 項(xiàng)目單位 烏審旗盛森生態(tài)開(kāi)發(fā)有限公司 企業(yè)性質(zhì)：私營(yíng)企業(yè) 項(xiàng)目單位概況 烏審旗盛森生態(tài)開(kāi)發(fā)有限公司成立于 2021 年 3 月， 注冊(cè)資金100 萬(wàn)元，公司經(jīng)營(yíng)范圍：生態(tài)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，治沙造林花卉種植銷售各類園林綠化苗木，現(xiàn)有育苗地 300 畝，現(xiàn)有各類苗木 300 萬(wàn)株，總資產(chǎn)可達(dá) 1000 多萬(wàn)元。 響應(yīng)黨中央號(hào)召，按照“生產(chǎn)發(fā)展，生活寬裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、農(nóng)民增收”的發(fā)展目標(biāo)和要求建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供就業(yè)機(jī)會(huì)，緩解就業(yè)壓力，推動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民加速進(jìn)入小康社會(huì)。 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) （ 1）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 按 11 年計(jì)算期計(jì)算，通過(guò)編制項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：稅前 %、稅后 %，均高于 選定的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率（ 13%），具有較強(qiáng)的盈利性。 （ 5）投資利潤(rùn)率 通過(guò)編制利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表計(jì)算，本項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 %，銷售利潤(rùn)率 %，高于 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，盈利能力較強(qiáng)?！笆晃濉币?guī)劃再次把解決“三農(nóng)”問(wèn)題作為黨的工作重鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 9 中之重。 按照黨中央提出的科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建和諧社會(huì)的要求，建設(shè)生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主的社會(huì)主義新農(nóng)村 ，是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期烏審旗的重要工作。作為西北部省份的內(nèi)蒙古，如何把握西部大開(kāi)發(fā)的政策優(yōu)勢(shì)，充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢(shì)和資源優(yōu)勢(shì)，合理進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和布局，適應(yīng)新形勢(shì)下市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，是當(dāng)務(wù)之急。積極扶持種植基地建設(shè)，培育名牌產(chǎn)品，順應(yīng)種植業(yè)市場(chǎng)化、產(chǎn)業(yè)化的趨勢(shì)，加快產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和生產(chǎn)組織方式的轉(zhuǎn)變，發(fā)揮區(qū)域比較優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)種植業(yè)從數(shù)量型向效益質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)種植業(yè)向生態(tài)型、觀光型和現(xiàn)代精準(zhǔn)型轉(zhuǎn)變，面對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)大市場(chǎng)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的進(jìn)程。 項(xiàng)目實(shí)施是增加農(nóng)民收入、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的有效途徑。 3. 充分利用資源優(yōu)勢(shì)，加快資源優(yōu)勢(shì)向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化的需要 烏審旗屬 溫帶大陸性季風(fēng)氣候 ，全年日照時(shí)數(shù) 2800— 3000 小時(shí)，大于等于 10℃，有效積溫 2800— 3000℃ ,年平均溫度 ℃，年降雨350400mm。 西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施給葡萄種植及加工企業(yè)帶來(lái)了更廣闊的發(fā)展空間。 烏審旗曾是一個(gè)林草豐茂之地。 本項(xiàng)目實(shí)施后，通過(guò)引種種植優(yōu)質(zhì)高效的優(yōu)良品種，規(guī)模試驗(yàn)示范，進(jìn)而在全旗推廣栽培，能 快速帶動(dòng)當(dāng)?shù)靥厣止麡I(yè)的發(fā)展，提高林地面積，減少水土流失，降低風(fēng)速，抑制沙塵暴的產(chǎn)生，提高防沙治沙成效，加快區(qū)域內(nèi)生態(tài)立旗步伐和生態(tài)治理步伐，大力發(fā)展林果業(yè)具有積極的推動(dòng)作用，帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 數(shù) 量 備注 一 建設(shè)指標(biāo) 總占地面積 畝 25 總建筑面積 m2 6300 辦公樓 m2 800 職工宿舍 m2 300 普通庫(kù)房 m2 700 保鮮庫(kù)房 m2 3000 深加工廠房 m2 1000 道路 m2 2100 二 設(shè)備指標(biāo) 小挖機(jī) 臺(tái) 3 裝載機(jī) 臺(tái) 3 農(nóng)用車 臺(tái) 1 打藥機(jī) 臺(tái) 2 葡萄飲品加工設(shè)備一套 套 1 包裝 設(shè)備 套 1 三 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 總投資 萬(wàn)元 2880 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 2771 項(xiàng)目資本金 萬(wàn)元 2880 營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元 8000 經(jīng)營(yíng)期平均 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 14 營(yíng)業(yè)稅金及附加 萬(wàn)元 83 經(jīng)營(yíng)期平均 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 2727 經(jīng)營(yíng)期平均 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 4365 經(jīng)營(yíng)期平均 所得稅 萬(wàn)元 1091 經(jīng)營(yíng)期平均 稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 3274 經(jīng)營(yíng)期平均 四 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 銷售利潤(rùn)率 % % 投資利潤(rùn)率 % % 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 所得稅前 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 17047 所得稅前 投資回收期 年 所得稅前 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 所得稅 后 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 12410 所得稅 后 投資回收期 年 所得稅 后 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 % % 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 15 第二章 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 市場(chǎng)現(xiàn)狀 葡萄市場(chǎng)現(xiàn)狀 葡萄在植物分類上屬于葡萄科葡萄屬。我國(guó)葡萄有七屬約一百零六種。 我國(guó)的有機(jī)與綠色果品起步較晚，雖然經(jīng)過(guò)近 10 年的發(fā)展，但產(chǎn) 品類別及數(shù)量仍處于較低水平，目前專門從事有機(jī)與綠色果品開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)的公司為數(shù)不多，有機(jī)與綠色果品的“生產(chǎn)基地 — 龍頭企業(yè) —品牌 — 市場(chǎng)”產(chǎn)業(yè)鏈條正在形成階段。葡萄汁在外國(guó)是廣泛受歡迎的果汁品種，但是在我國(guó)，葡萄汁以及葡萄酒等葡萄類加工產(chǎn)品的普及程度和受歡迎程度遠(yuǎn)不 如國(guó)外其他國(guó)家，尤其是歐美國(guó)家，這與我國(guó)的葡萄汁產(chǎn)業(yè)發(fā)展較晚，以及亞洲人對(duì)于食品風(fēng)味的口感與歐美具有一定差異等原因造成的，同時(shí)，我國(guó)對(duì)于葡萄汁類產(chǎn)品的相關(guān)研發(fā)較少，也是其中的一個(gè)原因。 內(nèi)蒙古 “ 金三角 ” 地區(qū)城鎮(zhèn)居民生活水平較高，食品支出占基本消費(fèi)支出呈現(xiàn)不斷下降的趨勢(shì)，水果支出呈現(xiàn)逐漸增加，進(jìn)行了食品結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 縱觀有機(jī)與綠色名特優(yōu)果品市場(chǎng) 格局，可以看到受氣候、地理位置及工藝、技術(shù)等客觀因素所限，供需矛盾在相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)將繼續(xù)存在，而且本項(xiàng)目少有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，使本項(xiàng)目處于極有利位置，產(chǎn)品市場(chǎng)前景將十分廣闊。 2021 年果蔬汁飲料產(chǎn)量為 萬(wàn)噸，占飲料總產(chǎn)量的 %，是除碳酸飲料、礦泉水外的第三大飲品。因而，葡萄汁作為一種健康飲品，亟待迅速發(fā)展。因?yàn)椴怀墒斓?果實(shí)色澤味都無(wú)法和真正成熟的果實(shí)相比，這樣的結(jié)果會(huì)讓消費(fèi)者對(duì) 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域5000 畝有機(jī)葡萄基地的 葡萄本身會(huì)有錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致在保證時(shí)間優(yōu)勢(shì)的同時(shí)失去了消費(fèi)者對(duì)葡萄產(chǎn)品再次購(gòu)買的意愿，得到的利益是短期的，但認(rèn)知卻是長(zhǎng)期的，最終甚至?xí)ケ卷?xiàng)目葡萄在 內(nèi)蒙古 “金三角 ”主要銷售市場(chǎng)。因此本項(xiàng)目葡萄產(chǎn)業(yè)集取聚化發(fā)展有利于減少搜尋成本，能夠更好滿足市場(chǎng)對(duì)其的需求。另外，不是精品的葡萄不是指質(zhì)量安全沒(méi)有保證，而是最起碼保證質(zhì)量安全的普通葡萄產(chǎn)品。然而我們從人口來(lái)看，太原市是一個(gè)龐大的市場(chǎng)。 2. 生態(tài)休閑觀光采摘旅游園 1000 畝。 產(chǎn)品特點(diǎn) 現(xiàn)階段有關(guān)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)的發(fā)展越來(lái)越強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品的質(zhì)量 安全，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量的安全性關(guān)系著消費(fèi)者的消費(fèi)安全，本項(xiàng)目所產(chǎn)葡萄將會(huì)通過(guò)產(chǎn)地認(rèn)定與產(chǎn)品認(rèn)證 ，為無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品， 保障農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和消費(fèi)安全 。 交通條件 烏審旗地處榆林，鄂爾多斯，寧夏等金三角地帶，境內(nèi)有新建鐵路 2 條，距包茂高速 35 公里，一級(jí)柏油路 3 條，距榆林機(jī)場(chǎng) 90 公里，康巴什機(jī) 場(chǎng) 130 公里 ，該地區(qū)交通便利、地勢(shì)平坦，無(wú)外來(lái)污染源，是發(fā)展綠色有機(jī)林果業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品的佳地。 法律支持條件 全國(guó)人大常委會(huì)第十八次會(huì)議表決通過(guò)修訂后的《水土保持法》的第四章治理有如下條款： 第三十一條 國(guó)家加強(qiáng)江河 源頭區(qū)、飲用水水源保護(hù)區(qū)和水源涵養(yǎng)區(qū)水土流失的預(yù)防和治理工作，多渠道籌集資金，將水土保持生態(tài)效益補(bǔ)償納入國(guó)家建立的生態(tài)效益補(bǔ)償制度。 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 26 第五章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 技術(shù)方案 葡萄栽培技術(shù) 1. 整形修剪 葡萄整形與修剪，目的在于調(diào)節(jié)生長(zhǎng)和結(jié)果之間的矛盾，在架面上合理配置枝蔓，使管理方便，樹(shù)勢(shì)健壯，延長(zhǎng)壽命，為連年高產(chǎn)創(chuàng)造條件。根據(jù)樹(shù)勢(shì)強(qiáng)弱和結(jié)果母枝的長(zhǎng)短，葡萄冬季修剪原則是：強(qiáng)蔓長(zhǎng)留，弱蔓短留；上部長(zhǎng)留，下部短留。①抹芽。③新梢摘心和副梢處理。對(duì)果穗疏散的品種應(yīng)在開(kāi)花前剪去副穗和掐穗尖；座果率高的品種應(yīng)在花后疏粒。 視當(dāng)?shù)仄咸殉潭葧r(shí)開(kāi)始進(jìn)行。在飽滿芽的兩側(cè)向下各削 。砧木剪平后從截面中間南北向縱劈一道長(zhǎng) 3厘米的直縫，迅速插入削好的接穗，接穗上的芽要向南面，削面上露，以利于接口愈合。葉腋長(zhǎng)出的副梢留 12個(gè)葉片摘心，只留頂端一個(gè)副梢延長(zhǎng)生長(zhǎng)。先將接穗從芽的上下各 1厘米處用快刀切掉，再?gòu)闹虚g將芽的背面一半切掉，作成接碼，不帶葉柄。葡萄落葉后，傷口已經(jīng)愈合，可解除包扎物，同時(shí)將砧木從接口以上 2厘米處剪除?；室嗽诠麑?shí)采收后至新梢充分成熟的 9月底 10月初進(jìn)行。施肥后需澆水。座果后至著色前，需要大量水份，可根據(jù)天氣每隔 710天澆一次水。及時(shí)剪除病枝、病葉、病果深埋，冬季修剪時(shí)剪除病枝燒毀 或深埋，減少病源；萌芽前芽膨大時(shí)噴 5度石硫合劑；生長(zhǎng)期間（開(kāi)花前和開(kāi)花后各一次）噴波爾多液，按硫酸銅 1斤、生石灰 、水 80100公斤比例配成。及時(shí)剪除病枝，消滅病源； 6月中鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 29 旬以后每隔半月噴一次 600800倍退菌特液。通過(guò)適當(dāng)留枝、疏穗或掐穗尖調(diào)節(jié)結(jié)果量；加強(qiáng)施肥，增加樹(shù)體營(yíng)養(yǎng)，適當(dāng)施鉀肥，可減 少本病發(fā)生。②葡萄紅蜘蛛。④葡萄透翅蛾。成熟度過(guò)低沒(méi)有葡萄的風(fēng)味，過(guò)高貯藏加工過(guò)程易出現(xiàn)腐爛，加工時(shí)要及時(shí)挑去腐爛果、不成熟果等。 4） 壓榨、殺菌：熱處理后的果漿應(yīng)盡快榨汁，壓榨后的果渣加入適量水進(jìn)行第二次榨汁，兩次汁液混合后立即進(jìn)行巴氏殺菌(8O℃ 左右 )，避免在后續(xù)加工過(guò)程中果汁發(fā)酵，殺菌后將果汁冷卻至40℃ 進(jìn)行酶處理。一般香精濃度為 ％，色素用量為 ％。 品標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)具有濃郁的本品種香味，汁液清亮透明，允許有微量沉淀，無(wú)異味、無(wú)雜質(zhì)，可溶性固形物＞ 12％，總酸＞ O． 3O％， pH＜ ， 細(xì)菌總數(shù)＜ 100 個(gè)／毫升，大腸菌群＜ 6 個(gè)／ 100 毫升，致病菌不得檢出。 主要設(shè)備一覽表 序 號(hào) 名 稱 單 位 數(shù) 量 1 小挖機(jī) 臺(tái) 3 2 裝載機(jī) 臺(tái) 3 3 農(nóng)用車 臺(tái) 1 4 打藥機(jī) 臺(tái) 2 5 葡萄飲品加工設(shè)備一套 套 1 6 包裝 設(shè)備 套 1