【正文】 ............67 總投資投入計劃 .........................................................................................68 第十五章 財務(wù)評價 ..................................................69 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 .................................................................69 營業(yè)收入估算 .............................................................................................70 成本費用估算 .............................................................................................70 財務(wù)評價指標(biāo) .............................................................................................71 不確定性分析 .............................................................................................72 財務(wù)評價結(jié)論 .............................................................................................75 第十六章 結(jié)論與建議 ...............................................76 結(jié)論 .............................................................................................................76 建議 .............................................................................................................76 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項目可行性研究報告 4 一、附件 1. 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照 2. 稅務(wù)登記證書 3. 組織機(jī)構(gòu)代碼證 二、附圖 1. 項目建設(shè)區(qū)位圖 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項目可行性研究報告 5 第 1 章 總 論 項目單位基本情況 項目單位 烏審旗盛森生態(tài)開發(fā)有限公司 企業(yè)性質(zhì)：私營企業(yè) 項目單位概況 烏審旗盛森生態(tài)開發(fā)有限公司成立于 2021 年 3 月， 注冊資金100 萬元，公司經(jīng)營范圍：生態(tài)產(chǎn)業(yè)項目開發(fā)，治沙造林花卉種植銷售各類園林綠化苗木，現(xiàn)有育苗地 300 畝，現(xiàn)有各類苗木 300 萬株，總資產(chǎn)可達(dá) 1000 多萬元。 響應(yīng)黨中央號召，按照“生產(chǎn)發(fā)展，生活寬裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、農(nóng)民增收”的發(fā)展目標(biāo)和要求建設(shè)社會主義新農(nóng)村，推動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供就業(yè)機(jī)會，緩解就業(yè)壓力，推動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民加速進(jìn)入小康社會。 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) （ 1）項目財務(wù)內(nèi)部收益率 按 11 年計算期計算，通過編制項目投資現(xiàn)金流量表，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：稅前 %、稅后 %，均高于 選定的財務(wù)基準(zhǔn)收益率（ 13%），具有較強(qiáng)的盈利性。 （ 5）投資利潤率 通過編制利潤與利潤分配表計算，本項目投資利潤率為 %，銷售利潤率 %，高于 財務(wù)基準(zhǔn)收益率，盈利能力較強(qiáng)。“十一五”規(guī)劃再次把解決“三農(nóng)”問題作為黨的工作重鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項目可行性研究報告 9 中之重。 按照黨中央提出的科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建和諧社會的要求，建設(shè)生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主的社會主義新農(nóng)村 ，是當(dāng)前和今后一個時期烏審旗的重要工作。作為西北部省份的內(nèi)蒙古，如何把握西部大開發(fā)的政策優(yōu)勢，充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，合理進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和布局，適應(yīng)新形勢下市場經(jīng)濟(jì)的要求，是當(dāng)務(wù)之急。積極扶持種植基地建設(shè)，培育名牌產(chǎn)品，順應(yīng)種植業(yè)市場化、產(chǎn)業(yè)化的趨勢，加快產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和生產(chǎn)組織方式的轉(zhuǎn)變，發(fā)揮區(qū)域比較優(yōu)勢，推動種植業(yè)從數(shù)量型向效益質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)傳統(tǒng)種植業(yè)向生態(tài)型、觀光型和現(xiàn)代精準(zhǔn)型轉(zhuǎn)變，面對國際國內(nèi)兩個大市場，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的進(jìn)程。 項目實施是增加農(nóng)民收入、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的有效途徑。 3. 充分利用資源優(yōu)勢，加快資源優(yōu)勢向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化的需要 烏審旗屬 溫帶大陸性季風(fēng)氣候 ，全年日照時數(shù) 2800— 3000 小時，大于等于 10℃，有效積溫 2800— 3000℃ ,年平均溫度 ℃，年降雨350400mm。 西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實施給葡萄種植及加工企業(yè)帶來了更廣闊的發(fā)展空間。 烏審旗曾是一個林草豐茂之地。 本項目實施后，通過引種種植優(yōu)質(zhì)高效的優(yōu)良品種，規(guī)模試驗示范，進(jìn)而在全旗推廣栽培，能 快速帶動當(dāng)?shù)靥厣止麡I(yè)的發(fā)展，提高林地面積，減少水土流失，降低風(fēng)速，抑制沙塵暴的產(chǎn)生，提高防沙治沙成效，加快區(qū)域內(nèi)生態(tài)立旗步伐和生態(tài)治理步伐，大力發(fā)展林果業(yè)具有積極的推動作用，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號 項目 單位 數(shù) 量 備注 一 建設(shè)指標(biāo) 總占地面積 畝 25 總建筑面積 m2 6300 辦公樓 m2 800 職工宿舍 m2 300 普通庫房 m2 700 保鮮庫房 m2 3000 深加工廠房 m2 1000 道路 m2 2100 二 設(shè)備指標(biāo) 小挖機(jī) 臺 3 裝載機(jī) 臺 3 農(nóng)用車 臺 1 打藥機(jī) 臺 2 葡萄飲品加工設(shè)備一套 套 1 包裝 設(shè)備 套 1 三 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 總投資 萬元 2880 固定資產(chǎn)投資 萬元 2771 項目資本金 萬元 2880 營業(yè)收入 萬元 8000 經(jīng)營期平均 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項目可行性研究報告 14 營業(yè)稅金及附加 萬元 83 經(jīng)營期平均 總成本費用 萬元 2727 經(jīng)營期平均 利潤總額 萬元 4365 經(jīng)營期平均 所得稅 萬元 1091 經(jīng)營期平均 稅后利潤 萬元 3274 經(jīng)營期平均 四 財務(wù)評價指標(biāo) 銷售利潤率 % % 投資利潤率 % % 財務(wù)內(nèi)部收益率 % % 所得稅前 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 17047 所得稅前 投資回收期 年 所得稅前 財務(wù)內(nèi)部收益率 % % 所得稅 后 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 12410 所得稅 后 投資回收期 年 所得稅 后 項目資本金凈利潤率 % % 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項目可行性研究報告 15 第二章 市場預(yù)測 市場現(xiàn)狀 葡萄市場現(xiàn)狀 葡萄在植物分類上屬于葡萄科葡萄屬。我國葡萄有七屬約一百零六種。 我國的有機(jī)與綠色果品起步較晚，雖然經(jīng)過近 10 年的發(fā)展，但產(chǎn) 品類別及數(shù)量仍處于較低水平，目前專門從事有機(jī)與綠色果品開發(fā)和經(jīng)營的公司為數(shù)不多，有機(jī)與綠色果品的“生產(chǎn)基地 — 龍頭企業(yè) —品牌 — 市場”產(chǎn)業(yè)鏈條正在形成階段。葡萄汁在外國是廣泛受歡迎的果汁品種，但是在我國，葡萄汁以及葡萄酒等葡萄類加工產(chǎn)品的普及程度和受歡迎程度遠(yuǎn)不 如國外其他國家，尤其是歐美國家，這與我國的葡萄汁產(chǎn)業(yè)發(fā)展較晚，以及亞洲人對于食品風(fēng)味的口感與歐美具有一定差異等原因造成的，同時，我國對于葡萄汁類產(chǎn)品的相關(guān)研發(fā)較少，也是其中的一個原因。 內(nèi)蒙古 “ 金三角 ” 地區(qū)城鎮(zhèn)居民生活水平較高，食品支出占基本消費支出呈現(xiàn)不斷下降的趨勢，水果支出呈現(xiàn)逐漸增加，進(jìn)行了食品結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 縱觀有機(jī)與綠色名特優(yōu)果品市場 格局，可以看到受氣候、地理位置及工藝、技術(shù)等客觀因素所限，供需矛盾在相當(dāng)長一段時間內(nèi)將繼續(xù)存在，而且本項目少有競爭對手，使本項目處于極有利位置，產(chǎn)品市場前景將十分廣闊。 2021 年果蔬汁飲料產(chǎn)量為 萬噸，占飲料總產(chǎn)量的 %，是除碳酸飲料、礦泉水外的第三大飲品。因而，葡萄汁作為一種健康飲品，亟待迅速發(fā)展。因為不成熟的 果實色澤味都無法和真正成熟的果實相比，這樣的結(jié)果會讓消費者對 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域5000 畝有機(jī)葡萄基地的 葡萄本身會有錯誤的認(rèn)識，導(dǎo)致在保證時間優(yōu)勢的同時失去了消費者對葡萄產(chǎn)品再次購買的意愿，得到的利益是短期的，但認(rèn)知卻是長期的，最終甚至?xí)ケ卷椖科咸言?內(nèi)蒙古 “金三角 ”主要銷售市場。因此本項目葡萄產(chǎn)業(yè)集取聚化發(fā)展有利于減少搜尋成本，能夠更好滿足市場對其的需求。另外，不是精品的葡萄不是指質(zhì)量安全沒有保證，而是最起碼保證質(zhì)量安全的普通葡萄產(chǎn)品。然而我們從人口來看，太原市是一個龐大的市場。 2. 生態(tài)休閑觀光采摘旅游園 1000 畝。 產(chǎn)品特點 現(xiàn)階段有關(guān)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)的發(fā)展越來越強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品的質(zhì)量 安全，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量的安全性關(guān)系著消費者的消費安全，本項目所產(chǎn)葡萄將會通過產(chǎn)地認(rèn)定與產(chǎn)品認(rèn)證 ，為無公害農(nóng)產(chǎn)品， 保障農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和消費安全 。 交通條件 烏審旗地處榆林，鄂爾多斯，寧夏等金三角地帶，境內(nèi)有新建鐵路 2 條，距包茂高速 35 公里，一級柏油路 3 條，距榆林機(jī)場 90 公里，康巴什機(jī) 場 130 公里 ，該地區(qū)交通便利、地勢平坦，無外來污染源，是發(fā)展綠色有機(jī)林果業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品的佳地。 法律支持條件 全國人大常委會第十八次會議表決通過修訂后的《水土保持法》的第四章治理有如下條款： 第三十一條 國家加強(qiáng)江河 源頭區(qū)、飲用水水源保護(hù)區(qū)和水源涵養(yǎng)區(qū)水土流失的預(yù)防和治理工作，多渠道籌集資金，將水土保持生態(tài)效益補(bǔ)償納入國家建立的生態(tài)效益補(bǔ)償制度。 鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項目可行性研究報告 26 第五章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 技術(shù)方案 葡萄栽培技術(shù) 1. 整形修剪 葡萄整形與修剪，目的在于調(diào)節(jié)生長和結(jié)果之間的矛盾，在架面上合理配置枝蔓，使管理方便，樹勢健壯，延長壽命，為連年高產(chǎn)創(chuàng)造條件。根據(jù)樹勢強(qiáng)弱和結(jié)果母枝的長短，葡萄冬季修剪原則是：強(qiáng)蔓長留，弱蔓短留；上部長留，下部短留。①抹芽。③新梢摘心和副梢處理。對果穗疏散的品種應(yīng)在開花前剪去副穗和掐穗尖；座果率高的品種應(yīng)在花后疏粒。 視當(dāng)?shù)仄咸殉潭葧r開始進(jìn)行。在飽滿芽的兩側(cè)向下各削 。砧木剪平后從截面中間南北向縱劈一道長 3厘米的直縫，迅速插入削好的接穗，接穗上的芽要向南面，削面上露，以利于接口愈合。葉腋長出的副梢留 12個葉片摘心，只留頂端一個副梢延長生長。先將接穗從芽的上下各 1厘米處用快刀切掉，再從中間將芽的背面一半切掉，作成接碼，不帶葉柄。葡萄落葉后，傷口已經(jīng)愈合，可解除包扎物，同時將砧木從接口以上 2厘米處剪除。基肥宜在果實采收后至新梢充分成熟的 9月底 10月初進(jìn)行。施肥后需澆水。座果后至著色前，需要大量水份，可根據(jù)天氣每隔 710天澆一次水。及時剪除病枝、病葉、病果深埋，冬季修剪時剪除病枝燒毀 或深埋，減少病源；萌芽前芽膨大時噴 5度石硫合劑；生長期間（開花前和開花后各一次）噴波爾多液，按硫酸銅 1斤、生石灰 、水 80100公斤比例配成。及時剪除病枝，消滅病源； 6月中鄂爾多斯市毛烏素沙地?zé)o定河流域 5000 畝有機(jī)葡萄基地建設(shè)項目可行性研究報告 29 旬以后每隔半月噴一次 600800倍退菌特液。通過適當(dāng)留枝、疏穗或掐穗尖調(diào)節(jié)結(jié)果量；加強(qiáng)施肥，增加樹體營養(yǎng)，適當(dāng)施鉀肥，可減 少本病發(fā)生。②葡萄紅蜘蛛。④葡萄透翅蛾。成熟度過低沒有葡萄的風(fēng)味，過高貯藏加工過程易出現(xiàn)腐爛，加工時要及時挑去腐爛果、不成熟果等。 4） 壓榨、殺菌：熱處理后的果漿應(yīng)盡快榨汁，壓榨后的果渣加入適量水進(jìn)行第二次榨汁，兩次汁液混合后立即進(jìn)行巴氏殺菌(8O℃ 左右 )，避免在后續(xù)加工過程中果汁發(fā)酵，殺菌后將果汁冷卻至40℃ 進(jìn)行酶處理。一般香精濃度為 ％，色素用量為 ％。 品標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)具有濃郁的本品種香味，汁液清亮透明，允許有微量沉淀，無異味、無雜質(zhì)，可溶性固形物＞ 12％，總酸＞ O． 3O％， pH＜ ， 細(xì)菌總數(shù)＜ 100 個／毫升，大腸菌群＜ 6 個／ 100 毫升，致病菌不得檢出。 主要設(shè)備一覽表 序 號 名 稱 單 位 數(shù) 量 1 小挖機(jī) 臺 3 2 裝載機(jī) 臺 3 3 農(nóng)用車 臺 1 4 打藥機(jī) 臺 2 5 葡萄飲品加工設(shè)備一套 套 1 6 包裝 設(shè)備 套 1