【正文】 主要議事決策內(nèi)容㈠認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹黨和國(guó)家的路線(xiàn)、方針、政策，認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市委、縣委各項(xiàng)批示、決定，保證政令暢通。㈤其它需要討論研究的重要問(wèn)題。第三條參加人員局長(zhǎng)辦公會(huì)議由局長(zhǎng)、副局長(zhǎng)、各科室負(fù)責(zé)人參加。局長(zhǎng)辦公會(huì)議除緊急情況外，一般每月召開(kāi)一次。第二節(jié)局務(wù)會(huì)議制度第五條會(huì)議主要內(nèi)容㈠傳達(dá)黨和國(guó)家制定的路線(xiàn)、方針、政策；貫徹省、市委、縣委的重要會(huì)議精神。㈤研究處理本局日常工作中的重要問(wèn)題。第八條有關(guān)要求㈠會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、議題經(jīng)會(huì)議主持人確定后，業(yè)務(wù)稽核科負(fù)責(zé)提前通知安排。㈤會(huì)議決定的事項(xiàng)，各科室要認(rèn)真貫徹落實(shí)，業(yè)務(wù)稽核科負(fù)責(zé)督辦。第三條 各部門(mén)應(yīng)按工作職責(zé)，進(jìn)一步明確崗位及人員權(quán)限和責(zé)任，確保本部門(mén)崗位及人員在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)。對(duì)越權(quán)辦理的，應(yīng)及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。㈡建立業(yè)務(wù)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)之間的制約關(guān)系。第七條 加強(qiáng)對(duì)享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇人員的資格核定，防止虛報(bào)、冒領(lǐng)或多付、漏付社會(huì)保險(xiǎn)待遇的現(xiàn)象發(fā)生。第三條 建立憑證管理制度，規(guī)范憑證的制作、登錄、傳遞和歸檔，確保憑證正確反映社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。第四條 基金財(cái)務(wù)部門(mén)建立定期對(duì)賬制度，及時(shí)提供會(huì)計(jì)信息，真實(shí)反映基金收入、支出、結(jié)余情況，基金財(cái)務(wù)科內(nèi)部指定專(zhuān)人進(jìn)行定期對(duì)賬，做到賬證、帳帳、帳表、帳實(shí)相符。㈢應(yīng)與代發(fā)機(jī)構(gòu)定期對(duì)帳，核對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)基金支出與代發(fā)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)是否一致。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印鑒。按照票據(jù)購(gòu)買(mǎi)、保管、領(lǐng)用、背書(shū)轉(zhuǎn)讓、注銷(xiāo)等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序辦理，實(shí)行專(zhuān)用管理登記，防止空白票據(jù)遺失和被盜用?；鹬Ц度藛T不得直接發(fā)放現(xiàn)金。㈢嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線(xiàn)”管理規(guī)定，嚴(yán)禁在收入戶(hù)、支出戶(hù)和財(cái)政專(zhuān)戶(hù)上坐收坐支。㈡整理有關(guān)印簽、憑證、賬簿、報(bào)表和會(huì)計(jì)檔案資料時(shí)，不得遺漏有關(guān)文件和制度規(guī)定，要寫(xiě)書(shū)面材料，編制移交清冊(cè)，逐項(xiàng)移交。第十二條 建立會(huì)計(jì)檔案管理制度。第二條 各部門(mén)必須配備兼職檔案人員在局檔案管理部門(mén)指導(dǎo)下開(kāi)展工作。檔案庫(kù)應(yīng)做到防盜、防火、防潮、防蟲(chóng)、防高溫、防塵等，周?chē)鷩?yán)禁存放易燃易爆品，保證檔案的安全。披露載體以新聞媒體為首選。按季度公布社保工作動(dòng)態(tài)情況。每年一、二、三季次月（4月、7月、10月）25日前由地區(qū)社保局相關(guān)責(zé)任科室負(fù)責(zé)上一季度相應(yīng)披露信息的提供、編寫(xiě)和初審，月底前交地區(qū)社保局業(yè)務(wù)稽核科匯總，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審定確認(rèn)后，于每季第二個(gè)月（5月、8月、11月）中旬前發(fā)布。第七章 內(nèi)部控制管理與監(jiān)督第一條 業(yè)務(wù)稽核部門(mén)應(yīng)認(rèn)真履行內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督職能，充分發(fā)揮稽核內(nèi)部控制中的職能作用。第三條 業(yè)務(wù)稽核部門(mén)在實(shí)施內(nèi)部控制的檢查過(guò)程中可以查閱、復(fù)制相關(guān)文件資料，檢查有關(guān)憑證、賬薄、電子數(shù)據(jù)以及其他相關(guān)資料等，對(duì)檢查事項(xiàng)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查，對(duì)違反內(nèi)部控制制度的行為提出處理意見(jiàn)。對(duì)內(nèi)部控制工作做得好的部門(mén)及個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。第八章業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制度第一條對(duì)科室及工作人員失職行為（主要是不作為、慢作為、亂作為）、有錯(cuò)無(wú)為行為和過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究等做出明確規(guī)定，確?？剖液凸ぷ魅藛T認(rèn)真履行崗位責(zé)任制，提高工作效率。㈣有錯(cuò)無(wú)為造成不良印象的給予效能告誡處理。第四條 責(zé)任過(guò)錯(cuò)追究的認(rèn)定，報(bào)辦公室備案，由辦公室按規(guī)定處理。一、重要意義(一)實(shí)施內(nèi)控規(guī)范是落實(shí)十八屆四中全會(huì)精神的重要舉措。(二)實(shí)施內(nèi)控規(guī)范是促進(jìn)黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)整改落實(shí)的長(zhǎng)效機(jī)制。為滿(mǎn)足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)一步完善和現(xiàn)代國(guó)家治理的需要，客觀要求財(cái)政工作必須深化改革，規(guī)范管理。二、原則和目標(biāo)(一)工作原則。(二)工作目標(biāo)我單位應(yīng)通過(guò)實(shí)施內(nèi)控規(guī)范，梳理流程、健全制度、實(shí)施措施、完善程序，基本建立以防范風(fēng)險(xiǎn)管控為核心，以控制手冊(cè)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)為主體，以單位內(nèi)部管理為基礎(chǔ)，以外部監(jiān)管部門(mén)積極引導(dǎo)、中介機(jī)構(gòu)有效服務(wù)為支撐，全員參與、全業(yè)務(wù)覆蓋、全過(guò)程監(jiān)控的內(nèi)部控制實(shí)施體系，切實(shí)增強(qiáng)單位的內(nèi)部管理水平和權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，推動(dòng)國(guó)有林場(chǎng)健康長(zhǎng)效發(fā)展。，強(qiáng)化財(cái)務(wù)信息分析和結(jié)果運(yùn)用，為外部監(jiān)管和內(nèi)部管理提供信息支持。(二)組織實(shí)施階段(2016年89月)2016年89月，按照《指導(dǎo)意見(jiàn)》的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行)》（財(cái)會(huì)【2012】21號(hào)）為依據(jù)，在我單位場(chǎng)長(zhǎng)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，進(jìn)一步提升單位管控效能，有序推進(jìn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。二是全面系統(tǒng)分析單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。三是建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部控制制度與措施。(四)監(jiān)督檢查階段(2016年10月)。整改結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為自我評(píng)價(jià)報(bào)告的組成部分。(二)加強(qiáng)監(jiān)督檢查區(qū)財(cái)政局內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施聯(lián)合工作組加強(qiáng)各單位內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作日常指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督、評(píng)價(jià)。、檢查、監(jiān)督、評(píng)價(jià)。每年至少開(kāi)展一次自我評(píng)價(jià)，并提交自我評(píng)價(jià)報(bào)告。四是有效保證內(nèi)部控制管理制度貫徹執(zhí)行。其次要全面梳理管理流程和業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從各個(gè)業(yè)務(wù)所面臨的內(nèi)外部環(huán)境入手，運(yùn)用多種手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量評(píng)估。一是成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組健全實(shí)施機(jī)構(gòu)。三、工作安排(一)組織動(dòng)員階段(2016年7月中旬)，研究制定實(shí)施方案，廣泛動(dòng)員、精心組織我單位各部門(mén)積極開(kāi)展內(nèi)部控制工作。，有效規(guī)范單位預(yù)算管理、收支管理、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目、合同控制等各類(lèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。實(shí)施內(nèi)控規(guī)范可以有效保障單位業(yè)務(wù)穩(wěn)健高效運(yùn)行，確保財(cái)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)報(bào)告信息和其他管理信息的及時(shí)、可靠、完整。實(shí)施內(nèi)控規(guī)范就是將各相關(guān)制度梳理整合，統(tǒng)籌考慮，不斷優(yōu)化、固化、E化(信息化)的過(guò)程，強(qiáng)化考核監(jiān)督，確保制度落實(shí)，形成群眾路線(xiàn)活動(dòng)的長(zhǎng)效機(jī)制。要深化行政體制改革，堅(jiān)持用制度管權(quán)、管事、管人，讓人民監(jiān)督權(quán)力，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子里，構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅(jiān)決、監(jiān)督有力的權(quán)力運(yùn)行體系。第十章附則第一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。、失誤，導(dǎo)致過(guò)錯(cuò)后果發(fā)生的，在一個(gè)工作給予通報(bào)批評(píng)一次；第二次過(guò)錯(cuò)給予誡勉教育一次；第三次過(guò)錯(cuò)全年取消評(píng)先選優(yōu)資格，給予效能告誡一次；，導(dǎo)致過(guò)錯(cuò)后果發(fā)生的，在一個(gè)工作內(nèi)取消評(píng)優(yōu)選先資格，并視情況給予效能告誡或紀(jì)律處分，以及調(diào)整崗位處理等。㈡工作人員不作為、慢作為、亂作為造成損失的，按《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》和《公務(wù)員法》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行查處。情節(jié)嚴(yán)重的，給予必要的行政處分。第五條 業(yè)務(wù)稽核部門(mén)應(yīng)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)稽核檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，送相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)整改，并進(jìn)行跟蹤監(jiān)督。第二條 稽核工作人員開(kāi)展內(nèi)部稽核時(shí)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》、《社會(huì)保險(xiǎn)審計(jì)暫行規(guī)定》、《社會(huì)保險(xiǎn)稽核辦法》，《河北省社會(huì)保險(xiǎn)基金內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》，嚴(yán)格遵守職業(yè)道德和保密規(guī)定。對(duì)重大制度改革、調(diào)整和新政策出臺(tái)，以及社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題給予專(zhuān)項(xiàng)披露。主要公布社會(huì)保險(xiǎn)情況，描述社保事業(yè)發(fā)展情況。第四條 業(yè)務(wù)稽核部門(mén)定期對(duì)各類(lèi)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)原始檔案進(jìn)行檢查，保證原始資料與計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)資料保持一致。第五章檔案管理系統(tǒng)控制第一條 加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)檔案，確保社會(huì)保險(xiǎn)檔案齊全、完整、準(zhǔn)確、系統(tǒng)，全面、真實(shí)反映全體參保熱暖參加社會(huì)保險(xiǎn)的情況。交接雙方和監(jiān)交人要在清冊(cè)上簽名蓋章。㈠財(cái)務(wù)人員辦理移交手續(xù)前，應(yīng)將尚未填寫(xiě)的會(huì)計(jì)憑證和賬目登記填制完畢。㈠銀行存款的收支業(yè)務(wù)只能由經(jīng)過(guò)授權(quán)的財(cái)務(wù)人員辦理。出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出等工作?？蛻?hù)證書(shū)持有人應(yīng)加強(qiáng)保密意識(shí)，妥善保管證書(shū)和密碼，不得將證書(shū)和密碼交給其他任何人使用，并經(jīng)常更換密碼，防止泄密。第五條 基金財(cái)務(wù)部門(mén)建立基金要情報(bào)告制度，對(duì)重大基金要情需及時(shí)向同級(jí)和上級(jí)勞動(dòng)保障行政部門(mén)報(bào)告。㈡應(yīng)與開(kāi)戶(hù)銀行定期對(duì)賬，核對(duì)銀行帳與開(kāi)戶(hù)銀行對(duì)賬單是否一致。建立會(huì)計(jì)復(fù)核和業(yè)務(wù)核對(duì)制度，防止產(chǎn)生會(huì)計(jì)差錯(cuò)。第四章基金財(cái)務(wù)控制第一條 嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)制度》、《河北省社會(huì)保險(xiǎn)基金內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》，建立健全基金財(cái)務(wù)管理制度，做好社會(huì)保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)核算工作，提高會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。第六條 按照政務(wù)公開(kāi)的原則，建立健全投訴舉報(bào)等制度。第五條 規(guī)范經(jīng)辦行為，強(qiáng)化業(yè)務(wù)崗位制約關(guān)系。㈡嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)，以他人密碼進(jìn)入計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)操作。第二條 加強(qiáng)對(duì)崗位權(quán)限的管理，建立有效的權(quán)限監(jiān)督制約機(jī)制。㈢會(huì)議研究的重大問(wèn)題和決定事項(xiàng)要形成會(huì)議紀(jì)要或文件，印發(fā)數(shù)量、范圍由會(huì)議主持人確定。第六條會(huì)議組織局務(wù)會(huì)議由局長(zhǎng)或副局長(zhǎng)召集主持召開(kāi)，會(huì)議議題由會(huì)議主持人確定。㈢總結(jié)交流各科室階段性工作情況，研究部署下一步工作任務(wù)。均應(yīng)編寫(xiě)會(huì)議紀(jì)要或形成有關(guān)文件，印發(fā)各科室貫徹落實(shí)。第四條有關(guān)要求㈠提交局長(zhǎng)辦公會(huì)議討論的議題，由有關(guān)科室準(zhǔn)備材料（包括調(diào)查論證和建議方案），報(bào)辦公室匯總，交由會(huì)議主持人確定。有關(guān)本局重要行政工作必須由局長(zhǎng)辦公會(huì)議討論決定。㈢討論審定向省、市委、縣委匯報(bào)的有關(guān)重要問(wèn)題。本內(nèi)部控制制度由組織決策、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制、基金財(cái)務(wù)控制、檔案管理系統(tǒng)控制、信息公開(kāi)披露制度組成。對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行出現(xiàn)偏差問(wèn)題的違規(guī)人員要實(shí)行嚴(yán)厲的處罰。傳達(dá)學(xué)習(xí)內(nèi)控管理的文件、制度、辦法、通報(bào)等，保證信息真實(shí)、可靠、暢通，便于掌握內(nèi)控評(píng)價(jià)工作 6 動(dòng)態(tài)。制訂《內(nèi)控管理考核辦法》，對(duì)在內(nèi)控工作中成績(jī)突出的部門(mén)、員工給予精神和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。凡達(dá)不到本項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)分要求的，屬主觀原因，要“補(bǔ)課”，屬客觀原因的，由內(nèi)控辦提交內(nèi)控管理委員會(huì)集中研究，積極采取有效措施解決疑難問(wèn)題。這個(gè)階段是內(nèi)控評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)階段，全員參與，相互協(xié)調(diào)、溝通。二是宣傳學(xué)習(xí)階段。培育自身的控制文化，積極開(kāi)展內(nèi)控理論和實(shí)務(wù)研討活動(dòng)，加強(qiáng)內(nèi)控管理基礎(chǔ)工作，引領(lǐng)全行員工主動(dòng)參與內(nèi)控活動(dòng)，自覺(jué)用內(nèi)控制度約束自己的經(jīng)營(yíng)管理行為，共同營(yíng)造良好的內(nèi)控文化氛圍，提高在經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)防控能力。重點(diǎn)是加強(qiáng)對(duì)臨柜一線(xiàn)員工的業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)、規(guī)章制度培訓(xùn)、規(guī)范操作行為。樹(shù)立不斷創(chuàng)新的控制理念、行為準(zhǔn)則、形成自身的內(nèi)控文化來(lái)營(yíng)造良好的內(nèi)控氛圍?！拔宥ⅰ奔矗憾⒅攸c(diǎn)、盯假日、盯交接、盯空檔、盯病毒。為有效地推動(dòng)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作，充分發(fā)揮行長(zhǎng)在內(nèi)控管理的導(dǎo)向作用。六是制度建設(shè)滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展。四是員工業(yè)務(wù)知識(shí)更新滯后。主要存在依靠自控，忽略互控，監(jiān)控不到位，重檢查、輕整改，糾錯(cuò)沒(méi)有完全逗硬，問(wèn)題重復(fù)出現(xiàn)。認(rèn)為“內(nèi)控”框框太多，太繁瑣，會(huì)束縛業(yè)務(wù)開(kāi)拓，把內(nèi)部控制與完成上級(jí)行下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)任務(wù)和業(yè)務(wù)開(kāi)拓創(chuàng)新看成兩個(gè)對(duì)立的矛盾，認(rèn)為內(nèi)控管理工作是一項(xiàng)附帶工作，思想上的隨意性導(dǎo)致觀念的滯后。五是科學(xué)評(píng)價(jià)的原則。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的突發(fā)性要求我們對(duì)可能出現(xiàn)的事故、案件要有預(yù)見(jiàn)性，重在事前采取防范措施，制定事故、案件防范預(yù)案，做到有備無(wú)患。二是動(dòng)態(tài)管理的原則。（二）內(nèi)控管理要注重把握以下原則結(jié)合基層行的實(shí)際情況，在內(nèi)控管理工作中，注重把握好以下原則。在日常工作中要堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展“內(nèi)控先行”的工作原則，把加強(qiáng)內(nèi)控作為防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)來(lái)抓，牢固地樹(shù)立以防范風(fēng)險(xiǎn)為核心的經(jīng)營(yíng)理念。加強(qiáng)內(nèi)控