【正文】 主要議事決策內(nèi)容㈠認真學習、貫徹黨和國家的路線、方針、政策，認真貫徹落實省、市委、縣委各項批示、決定，保證政令暢通。㈤其它需要討論研究的重要問題。第三條參加人員局長辦公會議由局長、副局長、各科室負責人參加。局長辦公會議除緊急情況外，一般每月召開一次。第二節(jié)局務會議制度第五條會議主要內(nèi)容㈠傳達黨和國家制定的路線、方針、政策；貫徹省、市委、縣委的重要會議精神。㈤研究處理本局日常工作中的重要問題。第八條有關要求㈠會議召開的時間、地點、議題經(jīng)會議主持人確定后，業(yè)務稽核科負責提前通知安排。㈤會議決定的事項，各科室要認真貫徹落實，業(yè)務稽核科負責督辦。第三條 各部門應按工作職責，進一步明確崗位及人員權限和責任，確保本部門崗位及人員在授權范圍內(nèi)行使職權。對越權辦理的，應及時向分管領導匯報。㈡建立業(yè)務部門與財務部門之間的制約關系。第七條 加強對享受社會保險待遇人員的資格核定，防止虛報、冒領或多付、漏付社會保險待遇的現(xiàn)象發(fā)生。第三條 建立憑證管理制度，規(guī)范憑證的制作、登錄、傳遞和歸檔，確保憑證正確反映社會保險各項會計業(yè)務。第四條 基金財務部門建立定期對賬制度，及時提供會計信息，真實反映基金收入、支出、結余情況，基金財務科內(nèi)部指定專人進行定期對賬，做到賬證、帳帳、帳表、帳實相符。㈢應與代發(fā)機構定期對帳，核對財務部門基金支出與代發(fā)機構數(shù)據(jù)是否一致。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印鑒。按照票據(jù)購買、保管、領用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權限和程序辦理，實行專用管理登記，防止空白票據(jù)遺失和被盜用?；鹬Ц度藛T不得直接發(fā)放現(xiàn)金。㈢嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，嚴禁在收入戶、支出戶和財政專戶上坐收坐支。㈡整理有關印簽、憑證、賬簿、報表和會計檔案資料時，不得遺漏有關文件和制度規(guī)定，要寫書面材料，編制移交清冊，逐項移交。第十二條 建立會計檔案管理制度。第二條 各部門必須配備兼職檔案人員在局檔案管理部門指導下開展工作。檔案庫應做到防盜、防火、防潮、防蟲、防高溫、防塵等，周圍嚴禁存放易燃易爆品，保證檔案的安全。披露載體以新聞媒體為首選。按季度公布社保工作動態(tài)情況。每年一、二、三季次月（4月、7月、10月）25日前由地區(qū)社保局相關責任科室負責上一季度相應披露信息的提供、編寫和初審，月底前交地區(qū)社保局業(yè)務稽核科匯總，報局領導審定確認后，于每季第二個月（5月、8月、11月）中旬前發(fā)布。第七章 內(nèi)部控制管理與監(jiān)督第一條 業(yè)務稽核部門應認真履行內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督職能，充分發(fā)揮稽核內(nèi)部控制中的職能作用。第三條 業(yè)務稽核部門在實施內(nèi)部控制的檢查過程中可以查閱、復制相關文件資料，檢查有關憑證、賬薄、電子數(shù)據(jù)以及其他相關資料等，對檢查事項有關問題進行調(diào)查，對違反內(nèi)部控制制度的行為提出處理意見。對內(nèi)部控制工作做得好的部門及個人進行表彰和獎勵。第八章業(yè)務經(jīng)辦人員過錯責任追究制度第一條對科室及工作人員失職行為（主要是不作為、慢作為、亂作為）、有錯無為行為和過錯責任追究等做出明確規(guī)定，確?？剖液凸ぷ魅藛T認真履行崗位責任制，提高工作效率。㈣有錯無為造成不良印象的給予效能告誡處理。第四條 責任過錯追究的認定，報辦公室備案，由辦公室按規(guī)定處理。一、重要意義(一)實施內(nèi)控規(guī)范是落實十八屆四中全會精神的重要舉措。(二)實施內(nèi)控規(guī)范是促進黨的群眾路線教育實踐活動整改落實的長效機制。為滿足市場經(jīng)濟體制進一步完善和現(xiàn)代國家治理的需要，客觀要求財政工作必須深化改革，規(guī)范管理。二、原則和目標(一)工作原則。(二)工作目標我單位應通過實施內(nèi)控規(guī)范，梳理流程、健全制度、實施措施、完善程序，基本建立以防范風險管控為核心，以控制手冊和評價標準為主體，以單位內(nèi)部管理為基礎，以外部監(jiān)管部門積極引導、中介機構有效服務為支撐，全員參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控的內(nèi)部控制實施體系，切實增強單位的內(nèi)部管理水平和權力運行機制，推動國有林場健康長效發(fā)展。，強化財務信息分析和結果運用，為外部監(jiān)管和內(nèi)部管理提供信息支持。(二)組織實施階段(2016年89月)2016年89月，按照《指導意見》的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行)》（財會【2012】21號）為依據(jù)，在我單位場長的直接領導下，建立適合本單位實際情況的內(nèi)部控制體系，進一步提升單位管控效能，有序推進內(nèi)部控制基礎性評價工作。二是全面系統(tǒng)分析單位經(jīng)濟活動風險。三是建立健全單位各項內(nèi)部控制制度與措施。(四)監(jiān)督檢查階段(2016年10月)。整改結果應當作為自我評價報告的組成部分。(二)加強監(jiān)督檢查區(qū)財政局內(nèi)部控制規(guī)范實施聯(lián)合工作組加強各單位內(nèi)控規(guī)范實施工作日常指導、檢查、監(jiān)督、評價。、檢查、監(jiān)督、評價。每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。四是有效保證內(nèi)部控制管理制度貫徹執(zhí)行。其次要全面梳理管理流程和業(yè)務流程風險，根據(jù)單位業(yè)務特點查找風險點，并從各個業(yè)務所面臨的內(nèi)外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風險的定性和定量評估。一是成立內(nèi)控領導小組健全實施機構。三、工作安排(一)組織動員階段(2016年7月中旬)，研究制定實施方案，廣泛動員、精心組織我單位各部門積極開展內(nèi)部控制工作。，有效規(guī)范單位預算管理、收支管理、政府采購、資產(chǎn)管理、建設項目、合同控制等各類經(jīng)濟活動。實施內(nèi)控規(guī)范可以有效保障單位業(yè)務穩(wěn)健高效運行，確保財務記錄、財務報告信息和其他管理信息的及時、可靠、完整。實施內(nèi)控規(guī)范就是將各相關制度梳理整合，統(tǒng)籌考慮，不斷優(yōu)化、固化、E化(信息化)的過程，強化考核監(jiān)督，確保制度落實，形成群眾路線活動的長效機制。要深化行政體制改革，堅持用制度管權、管事、管人，讓人民監(jiān)督權力，把權力關進制度的籠子里，構建決策科學、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權力運行體系。第十章附則第一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。、失誤，導致過錯后果發(fā)生的，在一個工作給予通報批評一次；第二次過錯給予誡勉教育一次；第三次過錯全年取消評先選優(yōu)資格，給予效能告誡一次；，導致過錯后果發(fā)生的，在一個工作內(nèi)取消評優(yōu)選先資格，并視情況給予效能告誡或紀律處分，以及調(diào)整崗位處理等。㈡工作人員不作為、慢作為、亂作為造成損失的，按《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》和《公務員法》等有關規(guī)定進行查處。情節(jié)嚴重的，給予必要的行政處分。第五條 業(yè)務稽核部門應對社會保險業(yè)務稽核檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，經(jīng)單位領導批準后，送相關業(yè)務部門整改，并進行跟蹤監(jiān)督。第二條 稽核工作人員開展內(nèi)部稽核時應嚴格執(zhí)行《內(nèi)部審計基本準則》、《社會保險審計暫行規(guī)定》、《社會保險稽核辦法》，《河北省社會保險基金內(nèi)部審計暫行辦法》，嚴格遵守職業(yè)道德和保密規(guī)定。對重大制度改革、調(diào)整和新政策出臺，以及社會關注的熱點問題給予專項披露。主要公布社會保險情況，描述社保事業(yè)發(fā)展情況。第四條 業(yè)務稽核部門定期對各類社會保險經(jīng)辦業(yè)務原始檔案進行檢查，保證原始資料與計算機信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)資料保持一致。第五章檔案管理系統(tǒng)控制第一條 加強社會保險檔案，確保社會保險檔案齊全、完整、準確、系統(tǒng)，全面、真實反映全體參保熱暖參加社會保險的情況。交接雙方和監(jiān)交人要在清冊上簽名蓋章。㈠財務人員辦理移交手續(xù)前，應將尚未填寫的會計憑證和賬目登記填制完畢。㈠銀行存款的收支業(yè)務只能由經(jīng)過授權的財務人員辦理。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出等工作?？蛻糇C書持有人應加強保密意識，妥善保管證書和密碼，不得將證書和密碼交給其他任何人使用，并經(jīng)常更換密碼，防止泄密。第五條 基金財務部門建立基金要情報告制度，對重大基金要情需及時向同級和上級勞動保障行政部門報告。㈡應與開戶銀行定期對賬，核對銀行帳與開戶銀行對賬單是否一致。建立會計復核和業(yè)務核對制度，防止產(chǎn)生會計差錯。第四章基金財務控制第一條 嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《社會保險基金財務制度》、《社會保險基金會計制度》、《河北省社會保險基金內(nèi)部審計暫行辦法》，建立健全基金財務管理制度，做好社會保險基金會計核算工作，提高會計核算與會計信息質(zhì)量。第六條 按照政務公開的原則，建立健全投訴舉報等制度。第五條 規(guī)范經(jīng)辦行為，強化業(yè)務崗位制約關系。㈡嚴禁未經(jīng)授權，以他人密碼進入計算機信息系統(tǒng)進行相關業(yè)務操作。第二條 加強對崗位權限的管理，建立有效的權限監(jiān)督制約機制。㈢會議研究的重大問題和決定事項要形成會議紀要或文件，印發(fā)數(shù)量、范圍由會議主持人確定。第六條會議組織局務會議由局長或副局長召集主持召開，會議議題由會議主持人確定。㈢總結交流各科室階段性工作情況，研究部署下一步工作任務。均應編寫會議紀要或形成有關文件，印發(fā)各科室貫徹落實。第四條有關要求㈠提交局長辦公會議討論的議題，由有關科室準備材料（包括調(diào)查論證和建議方案），報辦公室匯總，交由會議主持人確定。有關本局重要行政工作必須由局長辦公會議討論決定。㈢討論審定向省、市委、縣委匯報的有關重要問題。本內(nèi)部控制制度由組織決策、業(yè)務運行控制、基金財務控制、檔案管理系統(tǒng)控制、信息公開披露制度組成。對內(nèi)控制度執(zhí)行出現(xiàn)偏差問題的違規(guī)人員要實行嚴厲的處罰。傳達學習內(nèi)控管理的文件、制度、辦法、通報等，保證信息真實、可靠、暢通，便于掌握內(nèi)控評價工作 6 動態(tài)。制訂《內(nèi)控管理考核辦法》，對在內(nèi)控工作中成績突出的部門、員工給予精神和物質(zhì)獎勵。凡達不到本項標準分要求的，屬主觀原因，要“補課”，屬客觀原因的，由內(nèi)控辦提交內(nèi)控管理委員會集中研究，積極采取有效措施解決疑難問題。這個階段是內(nèi)控評價的基礎階段，全員參與，相互協(xié)調(diào)、溝通。二是宣傳學習階段。培育自身的控制文化，積極開展內(nèi)控理論和實務研討活動，加強內(nèi)控管理基礎工作，引領全行員工主動參與內(nèi)控活動，自覺用內(nèi)控制度約束自己的經(jīng)營管理行為，共同營造良好的內(nèi)控文化氛圍，提高在經(jīng)營管理中的風險防控能力。重點是加強對臨柜一線員工的業(yè)務知識培訓、規(guī)章制度培訓、規(guī)范操作行為。樹立不斷創(chuàng)新的控制理念、行為準則、形成自身的內(nèi)控文化來營造良好的內(nèi)控氛圍?！拔宥ⅰ奔矗憾⒅攸c、盯假日、盯交接、盯空檔、盯病毒。為有效地推動內(nèi)控評價工作，充分發(fā)揮行長在內(nèi)控管理的導向作用。六是制度建設滯后于業(yè)務發(fā)展。四是員工業(yè)務知識更新滯后。主要存在依靠自控，忽略互控，監(jiān)控不到位，重檢查、輕整改，糾錯沒有完全逗硬，問題重復出現(xiàn)。認為“內(nèi)控”框框太多，太繁瑣，會束縛業(yè)務開拓，把內(nèi)部控制與完成上級行下達的各項指標任務和業(yè)務開拓創(chuàng)新看成兩個對立的矛盾，認為內(nèi)控管理工作是一項附帶工作，思想上的隨意性導致觀念的滯后。五是科學評價的原則。經(jīng)營風險的突發(fā)性要求我們對可能出現(xiàn)的事故、案件要有預見性，重在事前采取防范措施，制定事故、案件防范預案，做到有備無患。二是動態(tài)管理的原則。（二）內(nèi)控管理要注重把握以下原則結合基層行的實際情況，在內(nèi)控管理工作中，注重把握好以下原則。在日常工作中要堅持業(yè)務發(fā)展“內(nèi)控先行”的工作原則，把加強內(nèi)控作為防范經(jīng)營風險的關鍵環(huán)節(jié)來抓，牢固地樹立以防范風險為核心的經(jīng)營理念。加強內(nèi)控