【正文】 采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準，具體標(biāo)準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。財務(wù)部通知員工于每月中旬（20日前）按話費標(biāo)準將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。第十條、交通費報銷制度及流程(一)、費用標(biāo)準：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；(2)市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。第十一條、辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定：為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負責(zé)。3．費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。人力資源根據(jù)實際需要編制培訓(xùn)計劃報總經(jīng)理審批。(二)、報銷流程：招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。第四部分、工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第十四條、工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（四）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認→財務(wù)經(jīng)理進行財務(wù)復(fù)核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。（二）、流動資產(chǎn)報銷：采購部門提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后報財務(wù)部作出次月定額用款計劃；凡購入材料物品，必須填寫入庫驗收單（一式三聯(lián)，采購、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián)）后，才予以報銷；材料物品領(lǐng)用時，必須填領(lǐng)料單（一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部）；倉庫保管員兼材料會計，每月與財務(wù)核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正；年終物資部應(yīng)盤點一次，列出材料清單與財務(wù)部核對，并作出盈虧表；采購部門可借支備用金，作為零星購料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務(wù)部，第二年再借；采購人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準可借支空白支票（限制一定數(shù)額內(nèi)開支），必須在三天內(nèi)到財務(wù)報銷。(二)費用標(biāo)準：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。第六部分、報銷時間的具體規(guī)定第十九條、為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周三下午為報銷單據(jù)審核，周四將審核通過的單據(jù)交總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理簽字后轉(zhuǎn)出納，出納按簽完字的實際額度給予發(fā)放；若遇報銷日當(dāng)天總經(jīng)理不在，則報銷時間順延；若當(dāng)月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。第3條、應(yīng)收票據(jù)的審核。1．應(yīng)收票據(jù)的取得和貼現(xiàn)必須經(jīng)由保管票據(jù)以外的主管人員書面批準。1．應(yīng)收票據(jù)的賬務(wù)處理，包括收到票據(jù)、票據(jù)貼現(xiàn)、期滿兌現(xiàn)時登記應(yīng)收票據(jù)等有關(guān)的總分類賬。2．對于即將到期的應(yīng)收票據(jù)，應(yīng)及時向付款人提出付款。第五篇：財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程第一部分 總則第一條 為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷程序，合理控制費用支出，特制定本制度。(二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費等，借款人員應(yīng)及時報帳，原則上不允許跨月借支。第五條 借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。第七條 費用報銷的一般規(guī)定(一)費用報銷必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。第八條 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部會計復(fù)核（交出納統(tǒng)一完成以下流程）→總經(jīng)理審批→財務(wù)總監(jiān)簽字→出納處報銷。: 出差人員持已審批的《出差申請表》復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案）。第十一條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定：為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負責(zé)。第十二條 業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他報銷制度及流程（一）費用標(biāo)準：為了規(guī)范業(yè)務(wù)招待費的支出，大額業(yè)務(wù)招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。各部門在購買資料前必須先寫申請（報告），在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。，按第八條費用報銷的一般流程及申請（報告）到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。（二）社會保險金支付流程：（1）由人力資源部報公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準交財務(wù)部進行相關(guān)的財務(wù)處理；（2）由財務(wù)部協(xié)助人力資源部辦理銀行托收手續(xù)，財務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認，若有差異應(yīng)查明原因并按實際情況進行調(diào)整。(一)填寫購置申請：按公司資產(chǎn)管理制度相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。(二)費用標(biāo)準：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。第六部分 報銷時間的具體規(guī)定第十九條 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：1．財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每月15日、29日為財務(wù)報銷日。第七部分 附則第二十條 本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。2．簽訂合同：由直接負責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。(三)結(jié)賬報銷：（1）資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第五部分 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第十五條 專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。第四部分 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第十三條 工薪福利等支出包括工資、績效工資、社會保險、住房補貼及各項福利等，此類費用按照規(guī)定標(biāo)準執(zhí)行。(二)報銷流程：。人力資源部根據(jù)實際需要編制培訓(xùn)計劃報總經(jīng)理審批。2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按第八條費用報銷的一般流程審核報銷。第十條 交通費報銷制度及流程(一)費用標(biāo)準：按公司規(guī)定標(biāo)準。（二）報銷流程：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準。（一）費用標(biāo)準:，實際發(fā)生金額。(三)按規(guī)定的審批程序報批。(三)財務(wù)付款：憑已審批的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應(yīng)憑票據(jù)據(jù)實報銷，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；報銷金額少于借款金額時須退回余額；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。第