【正文】 力測試；系統(tǒng)開展銀行業(yè)風(fēng)險同質(zhì)同類分析和監(jiān)管評級；注重防范和有效隔離風(fēng)險跨境和跨市場傳遞等等，這些實踐對于構(gòu)建中國銀行業(yè)的宏觀審慎監(jiān)管體系，防范系統(tǒng)性風(fēng)險具有重要意義。比如，對于極易形成金融風(fēng)險的房地產(chǎn)市場，堅持嚴(yán)格控制開發(fā)商貸款成數(shù)，嚴(yán)格實施二套房和多套房房貸政策，有效防范風(fēng)險的聚集和擴(kuò)散；始終堅持銀行業(yè)體系與波動性較強(qiáng)的資本市場的風(fēng)險有效隔離；加強(qiáng)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)監(jiān)管，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審慎開展資產(chǎn)證券化，防止房地產(chǎn)信貸風(fēng)險通過證券化被放大。第五，不斷擴(kuò)大監(jiān)管覆蓋面，確保不留監(jiān)管真空。我們通過設(shè)立功能監(jiān)管部門，實現(xiàn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管和功能監(jiān)管的矩陣式管理和信息溝通；我們堅持銀行系統(tǒng)和資本市場、房地產(chǎn)市場的適當(dāng)風(fēng)險隔離；我們不斷完善對不同種類風(fēng)險的監(jiān)管，從重視傳統(tǒng)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，到推動商業(yè)銀行加強(qiáng)信息科技風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險的管理，在防范每一種風(fēng)險方面，更是不斷深化和細(xì)化；我們不但完善對機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品等條線的審慎監(jiān)管，同時還更加注重對行為的監(jiān)管。當(dāng)然，我們也清醒地認(rèn)識到，我們還有很多問題和挑戰(zhàn)需要關(guān)注。第二，中國經(jīng)濟(jì)增長模式還需要科學(xué)的轉(zhuǎn)變。目前我國金融市場金融基礎(chǔ)設(shè)施還不健全，例如，衍生產(chǎn)品柜臺交易標(biāo)準(zhǔn)化合同和非標(biāo)準(zhǔn)化合同的清算支付使用不同的結(jié)算系統(tǒng)，沒有法律法規(guī)加以規(guī)范；缺乏明確的存款保險機(jī)制與安排，缺乏專門的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法和破產(chǎn)法庭；缺少高資質(zhì)的信用評級機(jī)構(gòu)、審計師事務(wù)所、評估師事務(wù)所和律師事務(wù)所等等。此外，銀行柜臺服務(wù)人員還需要進(jìn)一步完善服務(wù)理念，一是做到“問題到我為止”，無論客戶提出的問題是否與我有關(guān)，都應(yīng)當(dāng)盡力幫助客戶，徹底解決問題；二是做到持續(xù)服務(wù)和跟蹤服務(wù)，及時向客戶通告市場變化情況，產(chǎn)品盈虧情況以及整體投資策略的評估結(jié)果等等。二是銀行業(yè)公司治理和風(fēng)險管理明顯改善。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極響應(yīng)銀監(jiān)會的倡導(dǎo)，主動改變業(yè)務(wù)流程和組織架構(gòu)，努力滿足小企業(yè)多樣化、個性化和“三農(nóng)”發(fā)展的融資需求，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，業(yè)務(wù)功能也大大擴(kuò)展。銀監(jiān)會成為巴塞爾銀行監(jiān)管委員會和金融穩(wěn)定理事會正式成員，綜合并表監(jiān)管能力也逐步得到國際認(rèn)可。出口環(huán)境仍不理想，全球貿(mào)易景氣度仍在低位徘徊，國際貿(mào)易保護(hù)主義有抬頭的趨勢，原材料價格和勞動力成本上升也將削弱我國產(chǎn)品的國際競爭力。應(yīng)該說，這些平臺公司對于推進(jìn)中國城市化進(jìn)程，對于應(yīng)對全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)、啟動內(nèi)需都發(fā)揮了積極的作用。但長期來看，如何控制地方政府財政風(fēng)險向銀行體系轉(zhuǎn)移，如何完善地方政府舉債模式和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資模式，是銀行業(yè)風(fēng)險管理的一個重要課題。為落實國務(wù)院房地產(chǎn)調(diào)控政策，防范房貸風(fēng)險，近幾年來銀監(jiān)會相繼出臺了“二套房”政策、完善了土地和在建工程抵押政策、督促銀行實行房地產(chǎn)授信名單式管理，開展了房地產(chǎn)信貸以及和房地產(chǎn)緊密相關(guān)的鋼鐵、水泥、建材等行業(yè)信貸的壓力測試。另一方面，從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化是我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的根本，也是銀行業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的依托。嚴(yán)密防范四大風(fēng)險（即信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險），堅決守住風(fēng)險底線。資本作為一種風(fēng)險緩沖劑，具有承擔(dān)風(fēng)險、吸收損失、保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)抵御意外沖擊的作用，是保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全的最后一道防線。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下四個基本要素：1．董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；2．完善的風(fēng)險管理政策和程序；、計量、監(jiān)測和控制程序；4．完善的內(nèi)部控制和獨立的外部審計。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對有問題資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控，加大回收力度，減少資產(chǎn)損失。風(fēng)險集中——風(fēng)險過度集中是銀行穩(wěn)健安全運(yùn)行的最大危害之一。關(guān)聯(lián)交易——銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項，包括授信、租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供勞務(wù)、研究與開發(fā)項目技術(shù)和產(chǎn)品的轉(zhuǎn)移等。由于銀行對未來現(xiàn)金需求量與銀行未來現(xiàn)金來源渠道的不確定性，使銀行對流動性的測算非常困難，立法或監(jiān)管當(dāng)局制定劃一的流動性比率，要么不能準(zhǔn)確測算銀行未來現(xiàn)金實際需求量，要么增加銀行的營運(yùn)成本。？怎樣完善銀行的內(nèi)控機(jī)制？銀行內(nèi)部控制是為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而形成的一種內(nèi)部自我協(xié)調(diào)和制約的控制系統(tǒng)，是一種全面控制的機(jī)制。二是內(nèi)控系統(tǒng)的建立和執(zhí)行都需要成本，所以在宏觀考慮體系建設(shè)和具體內(nèi)控制度的設(shè)計上必然要考慮其適當(dāng)?shù)亩?，要兼顧工作效率和?jīng)濟(jì)效益，當(dāng)內(nèi)控建設(shè)還沒有完全達(dá)到這個要求時，容易被以強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展為名，使一些內(nèi)控制度落實不到位。要在各級人員當(dāng)中牢固樹立起防患于未然的內(nèi)部控制意識，抓內(nèi)控、防風(fēng)險、保安全不僅在領(lǐng)導(dǎo)而且要在全體職工中經(jīng)常灌輸。商業(yè)銀行應(yīng)建立起產(chǎn)權(quán)清晰、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，建立決策層、管理層、經(jīng)營層、監(jiān)督層、保障層的組織機(jī)構(gòu)。技術(shù)手段是一種量化的、科學(xué)的模型和公式，它能有效地避免由于人為因素而造成對風(fēng)險識別和判斷上的失誤。內(nèi)控和發(fā)展是對立的統(tǒng)一，一個有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)必將有利于業(yè)務(wù)發(fā)展和管理水平的提高。第六條 [專業(yè)勝任]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力。第三章 銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶第十條 [熟知業(yè)務(wù)]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)知識水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)處理流程及風(fēng)險控制框架。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護(hù)的規(guī)定，透露任何客戶資料和交易信息。第十六條[了解客戶]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行對客戶盡職調(diào)查的義務(wù)，了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶是否會被第三方控制使用等情況。對客戶提出的合理要求盡量滿足，對暫時無法滿足或明顯不合理的要求，應(yīng)當(dāng)耐心說明情況，取得理解和諒解。第二十條 [風(fēng)險提示]向客戶推薦產(chǎn)品或提供服務(wù)時，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定要求，對所推薦的產(chǎn)品及服務(wù)涉及到的法律風(fēng)險、政策風(fēng)險以及市場風(fēng)險等進(jìn)行充分的提示，對客戶提出的問題應(yīng)當(dāng)本著誠實信用的原則答復(fù)，不得為達(dá)成交易而隱瞞風(fēng)險或進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述，并不得向客戶做出不符合有關(guān)法律法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)章制度的承諾或保證。第二十四條[禮物收送]在政策法律及商業(yè)習(xí)慣允許范圍內(nèi)的禮物收、送，應(yīng)當(dāng)確保其價值不超過法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)規(guī)定允許的范圍，且遵循以下原則：(一)不得是現(xiàn)金、貴金屬、消費卡、有價證券等違反商業(yè)習(xí)慣的禮物；(二)禮物收、送將不會影響是否與禮物提供方建立業(yè)務(wù)聯(lián)系的決定；或使禮物接受方產(chǎn)生交易的義務(wù)感；(三)禮物收、送將不會使客戶獲得不適當(dāng)?shù)膬r格或服務(wù)上的優(yōu)惠。禁止帶有任何歧視性的語言和行為。第二十八條[團(tuán)結(jié)合作]銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中應(yīng)當(dāng)樹立理解、信任、合作的團(tuán)隊精神，共同創(chuàng)造，共同進(jìn)步，分享專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。第三十二條〔離職交接〕銀行業(yè)從業(yè)人員離職時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定妥善交接工作，不得擅自帶走所在機(jī)構(gòu)的財物、工作資料和客戶資源。第三十四條[愛護(hù)機(jī)構(gòu)財產(chǎn)]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保護(hù)和使用所在機(jī)構(gòu)財產(chǎn)。第三十七條[媒體采訪]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守所在機(jī)構(gòu)關(guān)于接受媒體采訪的規(guī)定，不擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪，或擅自代表所在機(jī)構(gòu)對外發(fā)布信息。第四十一條[同業(yè)競爭]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅持同業(yè)間公平、有序競爭原則，在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中，不得使用不正當(dāng)競爭手段。第七章銀行從業(yè)人員與監(jiān)管者第四十三條[接受監(jiān)管]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，對監(jiān)管機(jī)構(gòu)坦誠和誠實，與監(jiān)管部門建立并保持良好的關(guān)系，接受銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)管。第四十六條[禁止賄賂及不當(dāng)便利]銀行從業(yè)人員不得向監(jiān)管人員行賄或介紹賄賂，不得以任何方式向監(jiān)管人員提供或許諾提供任何不當(dāng)利益、便利或優(yōu)惠。在理財產(chǎn)品這種投資方式中，銀行只是接受客戶的授權(quán)管理資金，投資收益與風(fēng)險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)。其二，投資組合保險策略的逐步嘗試，產(chǎn)品的穩(wěn)健與否并不在于是否參與了高風(fēng)險資產(chǎn)的投資，而是在于投資組合的合理配置。其五，另類投資的逐步興起，藝術(shù)品和飲品(酒與茶)已逐步進(jìn)入銀行理財產(chǎn)品市場的投資視野，未來的低碳概念、不動產(chǎn)和自然資源的投資將會成為下一個熱點。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和服務(wù)領(lǐng)域，適時增加飲水安全、小型農(nóng)田水利建設(shè)、秸稈發(fā)電、小水電等農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)和農(nóng)村技術(shù)改造，更多地支持產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，發(fā)揮好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等政策性專項貸款職能。今年年內(nèi)要完成郵政儲蓄銀行的組建工作，將郵政儲蓄業(yè)務(wù)從郵政部門完全獨立出來，擴(kuò)大郵政儲蓄資金自主運(yùn)用的范圍，引導(dǎo)郵政儲蓄資金返還農(nóng)村。？以下三個方面的管理機(jī)制重塑任務(wù)最為迫切： 一是風(fēng)險管理機(jī)制。要順應(yīng)銀行業(yè)綜合化、國際化等發(fā)展趨。從我國銀行業(yè)現(xiàn)實基礎(chǔ)和銀行改革的漸進(jìn)性著手，應(yīng)在構(gòu)建風(fēng)險控制機(jī)制和風(fēng)險控制體系上重點推進(jìn)如下工作：嚴(yán)格堅持審慎經(jīng)營原則，遵守和履行國際銀行業(yè)的一般經(jīng)營慣例，將防范和控制金融風(fēng)險作為第一要務(wù)，在國際銀行業(yè)樹立我國商業(yè)銀行的良好形象；積極借鑒國際銀行業(yè)先進(jìn)的風(fēng)險管理和控制經(jīng)驗，逐步按照《巴塞爾協(xié)議》的風(fēng)險控制原理構(gòu)建我國銀行業(yè)的風(fēng)險控制體系和框架，有效規(guī)避銀行系統(tǒng)性風(fēng)險；積極吸收和借鑒國際銀行業(yè)對貸款客戶和貸款項目的評審機(jī)制和程序，建立和形成貸款業(yè)務(wù)運(yùn)行的程序化，格式化和規(guī)范化模式，總體提升我國商業(yè)銀行的經(jīng)營決策水平；積極引入國際通行的對銀行不良資產(chǎn)的處置方法和技術(shù)，總體提升商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，為加快中國銀行業(yè)國際化進(jìn)程奠定質(zhì)量基礎(chǔ)。通過深化改革，轉(zhuǎn)換機(jī)制，推動現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間開展競爭。按照產(chǎn)權(quán)股份化方向，通過國家扶持和自身重組，把農(nóng)業(yè)銀行整體改造為國家控股的股份制商業(yè)銀行。爭取1年時間實現(xiàn)貸款風(fēng)險向五級分類的過渡，3年基本理順管理體制，用5－10年時間把農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)分期分批逐步建成產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營有特色的社區(qū)性農(nóng)村銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。然而，該類產(chǎn)品的信息透明度問題值得關(guān)注。另外按照投資方式與方向的不同，新股申購類產(chǎn)品、銀信合作品、QDII產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)型產(chǎn)品等，也是我們經(jīng)常聽到和看到的說法。我們一般所說的“銀行理財產(chǎn)品”，其實是指其中的綜合理財服務(wù)。第四十五條[配合非現(xiàn)場監(jiān)管]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按監(jiān)管部門要求的報送方式、報送內(nèi)容、報送頻率和保密級別報送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并建立重大事項報告制度。銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不得以不正當(dāng)手段刺探、竊取同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)尚未公開的財務(wù)數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策和產(chǎn)品研發(fā)等重大內(nèi)部信息或商業(yè)秘密。第六章銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員第三十九條[互相尊重]銀行業(yè)從業(yè)人員之間應(yīng)當(dāng)互相尊重，不得發(fā)表貶低、詆毀、損害同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的言論，不得捏造、傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言，或?qū)ν瑯I(yè)人員進(jìn)行侮辱、恐嚇和誹謗。第三十五條[費用報銷]銀行業(yè)從業(yè)人員在外出工作時應(yīng)當(dāng)節(jié)儉支出并誠實記錄，不得向所在機(jī)構(gòu)申報不實費用。第三十三條[兼職]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)以及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)兼職的規(guī)定。第五章銀行業(yè)從業(yè)人員與所在機(jī)構(gòu)第三十條[忠于職守]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)自覺遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范和所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度，保護(hù)所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密、知識產(chǎn)權(quán)和專有技術(shù)，自覺維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù)。工作中接觸到同事個人隱私的，不得擅自向他人透露。第二十六條[客戶投訴]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)耐心、禮貌、認(rèn)真處理客戶的投訴，并遵循以下原則：(一)堅持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；(二)所在機(jī)構(gòu)有明確的客戶投訴反饋時限，應(yīng)當(dāng)在反饋時限內(nèi)答復(fù)客戶；(三)所在機(jī)構(gòu)沒有明確的投訴反饋時限，應(yīng)當(dāng)遵循行業(yè)慣例或口頭承諾的時限向客戶反饋情況；(四)在投訴反饋時限內(nèi)無法拿出意見，應(yīng)當(dāng)在反饋時限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下一個反饋時限。第二十二條[授信盡職]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制的要求，對客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、擔(dān)保物的情況、信用記錄等進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和授信后管理。對殘障者或語言存在障礙的客戶，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)盡可能為其提供便利。第十七條[反洗錢]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢有關(guān)規(guī)定，熟知銀行承擔(dān)的反洗錢義務(wù)，在嚴(yán)守客戶隱私的同時，及時按照所在機(jī)構(gòu)的要求，報告大額和可疑交易。不得利用本職工作的便利，以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費者的條件與其所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。第十二條[崗位職責(zé)]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)操作指引，遵循銀行崗位職責(zé)劃分和風(fēng)險隔離的操作規(guī)程，確?？蛻艚灰椎陌踩?，做到：（一）不打聽與自身工作無關(guān)的信息；（二）除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)，不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?；（三）不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。第八條 [保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，保護(hù)客戶信息和隱私。第二章從業(yè)基本準(zhǔn)則第四條 [誠實信用]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事，品行正直，恪守誠實信用。六、理性地處理好內(nèi)部控制和發(fā)展的關(guān)系?；吮O(jiān)督部門在組織體系上應(yīng)當(dāng)具有獨立性，在處理與被稽核監(jiān)督對象的關(guān)系上具有超脫性，在稽核查處工作上具有權(quán)威性，能夠有通暢的渠道讓其真實反映發(fā)現(xiàn)的問題，起到監(jiān)督制衡作用。內(nèi)部控制系統(tǒng)主要包括設(shè)計、執(zhí)行、評價、改進(jìn)四個環(huán)節(jié)，制度設(shè)計作為這個循環(huán)系統(tǒng)中的起點和基礎(chǔ)，有著重要的作用，要使內(nèi)部控制落實在各項業(yè)務(wù)制度之中，實現(xiàn)從“人治”向“法治”的轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行應(yīng)對內(nèi)控制度進(jìn)行充分研究，建立起全面的內(nèi)控制度體系。從以下幾個方面進(jìn)行完善：一、樹立防患于未然的意識。目前在商業(yè)銀行的內(nèi)部控制建設(shè)方面還存在著一些制約因素。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)、有效地管理資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)，具備多樣化的融資渠道和充足的流動性資產(chǎn)，有效地監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險，保持充足的流動性。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，對關(guān)聯(lián)交易的進(jìn)行內(nèi)部授權(quán)管理，確保關(guān)聯(lián)交易按照商業(yè)原則、以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進(jìn)行，并將關(guān)聯(lián)交易限制在監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自身規(guī)定的審慎限額內(nèi)。因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)限制對單一交易對手或一組關(guān)聯(lián)交易對手的風(fēng)險集中，并控制對某一行業(yè)或地域的風(fēng)險集中。它是銀行除資本金外避免損失的又一道防