【正文】 指標口徑，指標值≥100%）。（按監(jiān)管評級標準口徑，指標值≤10%；按商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標口徑，指標值≤15%）。（按監(jiān)管評級標準口徑，指標值≤100%）單一客戶關(guān)聯(lián)度=最大一家關(guān)聯(lián)方授信余額/資本凈額100%。1全部關(guān)聯(lián)度=全部關(guān)聯(lián)方授信總額/資本凈額100%。（按監(jiān)管評級標準口徑，要低于行業(yè)平均值50%以上）（三）流動性風險指標流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負債100%。核心負債依存度=核心負債/總負債100%。（按監(jiān)管評級標準口徑，指標值＜5%；按商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標口徑，指標值≤20%）（五）盈利性指標資產(chǎn)利潤率=稅后利潤/資產(chǎn)平均余額100%折年系數(shù)。（按監(jiān)管評級標準口徑，指標值≤40%；按商業(yè)銀行風險監(jiān)管核 心指標口徑，指標值≤35%）注：①平均余額=（年初+年末）/2 ②折年系數(shù)=12/N，其中12指一年的總月份，N是指指標數(shù)據(jù)日期的月份數(shù)。本公司以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨和經(jīng)營方向，以“流動、小額、分散、效益”為信貸策略。法律風險的原因通常包括違反有關(guān)法律法規(guī)、合同違約、侵權(quán)（例如知識產(chǎn)權(quán)）、怠于行使自身法律權(quán)益等。具備充足的內(nèi)部和外部法律專業(yè)人員以及其他法律資源的法律部門是法規(guī)風險防御系統(tǒng)的心臟。本公司對高級經(jīng)營管理層、各職能部門、各支部和業(yè)務(wù)崗位授權(quán)開展業(yè)務(wù)的品種、審批的限額都要明確、清除和適度；授權(quán)有權(quán)審批人員或組織審批品種和審批限額要與其控制和管理信用風險的能力相適應(yīng)；既要管好授權(quán)，又要嚴格控制轉(zhuǎn)授權(quán)。第二十八條 資金業(yè)務(wù)。第三十條 中間業(yè)務(wù)。確保會計休息的真實、完整和合法，嚴謹設(shè)置賬外賬、設(shè)立小金庫，嚴禁亂用會計科目、嚴禁編制和報送虛假會計信息（報表）。第三十三條 資本充足與損失撥備。本制度實行前有關(guān)規(guī)定與本制度相抵觸的，以本制度為準，原規(guī)定停止執(zhí)行。第二章 擔?？傄?guī)模實行總量控制，計劃管理 第三條 控制擔保放大倍數(shù)，一般不超過10倍，特殊情況確需超過上述限額的，實務(wù)操作中，根據(jù)借款企業(yè)預期收益、資金需求量、信用狀況、技術(shù)含量、市場前景、還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào)研協(xié)商，可適當放寬。公司合規(guī)與風險管理的目標在于合理保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進公司的可持續(xù)發(fā)展。合規(guī)與風險管理培訓的內(nèi)容包括但不限于合規(guī)培訓、新員工合規(guī)培訓、風險案例分析等。風險管理策略為公司發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)，以保證公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)。第八條 公司經(jīng)營管理層根據(jù)經(jīng)營發(fā)展情況，可以每年向董事會提交由風險控制部編制的全面風險管理報告，就上一公 司合規(guī)與風險管理工作進行全面評估，并提出本關(guān)于合規(guī)與風險管理的工作規(guī)劃。第三章 全面風險管理體系 第一節(jié) 風險管理組織體系第十條建立健全有效的風險管理組織體系。合規(guī)與風險委員會是董事會下設(shè)的合規(guī)與風險管理的專門議事機構(gòu)，其職責權(quán)限包括：（一）監(jiān)督檢查公司經(jīng)營活動的合法合規(guī)性；（二）審查經(jīng)營管理層提交的公司全面風險管理報告，提出整改意見，督促改進；（三）審查重大風險管理解決方案及重大決策的風險評估報 告；（四）審查風險管理制度、政策；（五）根據(jù)公司決策體系，對重大項目作出合規(guī)和風險評估；（六）其他相關(guān)工作。第十五條 風險控制部是公司風險管理的職能部門。第二節(jié) 風險管理流程體系第十七條 公司應(yīng)建立健全有效的風險管理全流程體系，為各項業(yè)務(wù)發(fā)展提供流程支持。風險控制部按照上述流程對公司日常經(jīng)營及業(yè)務(wù)風險進行識別與評估。公司應(yīng)跟蹤最新法律法規(guī)和監(jiān)管動態(tài)，編制并定期更新法律法規(guī)和公司制度匯編，以供公司員工系統(tǒng)學習和掌握法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及公司各類規(guī)章制度。負責信息披露的部門及人員應(yīng)當保證所披露信息的及時性、真實性、準確性和完整性。公司應(yīng)當主動避免可能導致利益沖突的關(guān)聯(lián)交易，不得存在損害基金投資者利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。第二十九條 公司應(yīng)當建立財務(wù)會計系統(tǒng)、信息技術(shù)系統(tǒng)以及人力資源系統(tǒng)的控制機制，具體控制制度由財務(wù)、IT以及人力資源部門負責。第三十三條 本制度自發(fā)布之日起施行。第四條 本辦法所稱風險控制，是指對基金運營和項目投資中的各種投資風險進行識別、評估，并在基金運營、項目管理、項目退出中實施動態(tài)風險監(jiān)控，提出解決方案。投資總監(jiān)作為投資項目風險管理的第一責任人，負責組織部門內(nèi)部的風險控制執(zhí)行工作，并負有及時報告、反饋項目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風險隱患和風險問題的職責。第十一條 基金和投資業(yè)務(wù)面臨政策風險、法律風險、操作風險、市場風險、合規(guī)風險等多種風險。第十六條 公司投資管理部應(yīng)定期對風險管理工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進，其自查報告應(yīng)及時報送公司領(lǐng)導及綜合管理部。第十九條 本辦法自下發(fā)之日起實施。對于違反法律的，公司將追究相關(guān)責任人的法律責任。第十三條 公司制定專門的投資管理制度，對基金設(shè)立、退出、處置及清算的風險進行控制，對投資項目立項、投資、投資管理及退出的各個階段的風險進行控制；第十四條 公司建立獨立的財務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財務(wù)會計核算制度，配備專職的財務(wù)核算人員。風險控制經(jīng)理為投資項目風險管理的第二責任人并分管合規(guī)風控部，對投資項目上報投資決策委員會之前有一票否決權(quán)。公司的風險控制體系共分為三個層次：執(zhí)行董事、投資決策委員會及合規(guī)風控部（以下簡稱“合規(guī)風控部”）。第二條 本制度依據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡稱“《暫行辦法》”）等相關(guān)法律、法規(guī),中國證券投資基金業(yè)協(xié)會，中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，以及《寧波市鄞州寧一睿吉投資管理有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”），并結(jié)合公司業(yè)務(wù)開展需要而專門制訂。第五章 附則第三十一條 本制度未盡事宜，依照法律法規(guī)和監(jiān)管政策、公司章程以及其他規(guī)范性文件規(guī)定執(zhí)行。公司各級管理人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔責任,嚴禁超越權(quán)限從事經(jīng)營管理活動。公司員工不得擔任兩個或兩個以上存在利益沖突的崗位，投資業(yè)務(wù)部與風險控制部等存在利益沖突的部門負責人不得由同一人擔任。第二十三條公司應(yīng)當根據(jù)中國人民銀行反洗錢相關(guān)規(guī)定，分別制定反洗錢基本制度、大額交易與可疑交易報告制度、客戶身份識別及資料保存制度等，履行公司的反洗錢職責，防范不法分子通過投資基金進行洗錢活動。第三節(jié) 風險管理制度體系第二十一條 公司應(yīng)建立健全有效的風險管理制度體系，為 公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供制度支持，并保證各項制度得以有效執(zhí)行。第十八條 公司應(yīng)當建立自有業(yè)務(wù)與基金業(yè)務(wù)風險的事前防范、事中防范和事后防范等三道防線，投資業(yè)務(wù)部與風險控制部應(yīng)當在盡職調(diào)查（事前）、項目審批（事中）、投后管理與風險監(jiān)測（事后）、稽核審計（事后）等方面履行各自職責。風險控制部和綜合管理部應(yīng)當就風險控制部具體職責、崗位設(shè)置、人員配置、績效考核以及其他部門事務(wù)管理制定相應(yīng)的制度。第十三條 公司經(jīng)營管理層由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、部門總經(jīng)理和副總經(jīng)理組成，負責根據(jù)董事會的授權(quán)批準具體的風險管理制度和流程，負責處置具體的風險事件。第十一條 董事會對公司的合規(guī)與風險管理承擔最終責任。風險控制部不定期組織舉行合規(guī)測試，以促進公司員工加強對法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及公司規(guī)章制度的學習。第七條公司根據(jù)具體的業(yè)務(wù)類型和戰(zhàn)略規(guī)劃，建立符合公司實際情況及業(yè)務(wù)發(fā)展方向的風險管理技術(shù)與方法。公司員工應(yīng)當依照公司規(guī)定和行業(yè)慣例收受禮品，公司禁止任何形式的商業(yè)賄賂。公司應(yīng)當加強風險管理文化建設(shè)，注重風控理念與風險管理文化氛圍的培育。風險準備金累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取，用于沖抵擔保發(fā)生的代償支出、彌補擔保呆壞帳損失和其它經(jīng)營虧第四篇：運營風險控制制度******管理有限公司 全面風險管理制度第一章 總則第一條 為加強******管理有限公司（簡稱“公司”）合規(guī)與風險管理，建立健全有效的合規(guī)與風險管理體系，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《******管理有限公司章程》，制定本制度。第三篇：風險控制制度山東至能投資擔保有限公司風險控制制度第一章 總則第一條 為了維護投資者利益，規(guī)范山東至能投資擔保有限公司（以下簡稱公司）的擔保行為，控制公司資產(chǎn)運營風險，促進公司健康穩(wěn)定的發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國擔保法》等法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，制定本制度。第八章 附 則第三十四條 本制度自本公司頒布之日起實施。本公司嚴格劃分計算機信息系統(tǒng)管理部門和應(yīng)用部門的職責，建立和健全計算機信息系統(tǒng)風險防范的制度，確保計算機信息系統(tǒng)設(shè)備。第三十一條 會計。第二十九條 各部門業(yè)務(wù)。本公司實行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風險識別與監(jiān)測體系，完善授信決策與審批機制，根據(jù)審貸分離原則，授信審批部門與授信執(zhí)行部門相互對立，形成健全的內(nèi)部制約機構(gòu)，不得合二為一；防止對單一客戶、關(guān)聯(lián)客戶和集團客戶風險的高度集中；防止違反信貸原則發(fā)放人情貸款和向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；防止信貸資金違規(guī)投向高度風險領(lǐng)域（包括國家產(chǎn)業(yè)政策淘汰類、限制類行業(yè)）和用于違法活動。分配給預防性法律措施一定的資源并與面臨的風險成正比。法律顧問注重事前防范和事中控制，而律師則是時候訴訟。第二十五條 法律。④前述指標如有新的體系或標準值，按新標準執(zhí)行。（按監(jiān)管評級標準口徑，指標值≥20%；按商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標口徑，指標值≥11%）風險資產(chǎn)利潤率=稅后利潤/平均加權(quán)風險資產(chǎn)100%折年系數(shù)。按商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標口徑，指標值≥60%。流動性缺口率=流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)100%。（按監(jiān)管評級標準口徑，要低于行業(yè)平均值50%以上）1次級類貸款遷徒率=期初次級類貸款向下遷徒金額/（期初次級類貸款余額初次級類貸款期間減少金額）100%。集團客戶關(guān)聯(lián)度=最大一家關(guān)聯(lián)方所在集團授信越/資本凈額100%。（按商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標口徑，指標值≤10%）。（指標值≥100%）。（按監(jiān)管評級標準口徑，指標值＞120%；按商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標口徑，指標值≥100%）。（按監(jiān)管評級標準口徑，指標值≥10%）核心資本充足率=核心資本凈額/（風險加權(quán)資產(chǎn)+）100%。通過對資本、收益、風險的衡量，判斷局部風險對整體風險的影響程度以及是否可接受，理性處理風險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。完善業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風險管理制度和風險評價方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類風險都能得到有效控制，加強操作風險、道德風險的防范。第五章 風險管理的范圍和過程第二十條 風險管理的范圍涵蓋各個層級的業(yè)務(wù)單位和各類風險。風險管理涉及業(yè)務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)，因此需要對風險進行全方位的管理。辦公室設(shè)在風險管理職能部門，風險管理職能部門主要負責人兼任辦公室主任。董事會對轄內(nèi)的風險關(guān)管理負最終責任。各職能部門的風險控制人員對本級負責人員負責，直到對貸審會負責。第十二條 本公司董事會下設(shè)立貸審會，待審會會對董事會負責，對轄內(nèi)風險管理實行統(tǒng)一領(lǐng)導。各個層級都要堅持同樣的4個標準；每個層次都必須從8個全面風險管理要素方面實行全程風險管理。因此，構(gòu)成要素也是判定全面風險管理有效的標準。對于內(nèi)部 控制中的缺陷，無論由業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計部門或者其他員工發(fā)現(xiàn)，都要及時向相關(guān)部門報告，并加以及時的處理。（八）監(jiān)控。（七）信息與溝通。建立內(nèi)部控制問題和缺陷的處理糾正機制，經(jīng)營管理層根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評價結(jié)果，提出整改意見和糾正措施，董事會、經(jīng)營管理層對內(nèi)部控制的有效性負責，并對出現(xiàn)的風險和損失承擔相應(yīng)的責任；經(jīng)營管理層的監(jiān)察部門對違反內(nèi)部控制的員工，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責任和予以處分，并承擔處理不力的責任。內(nèi)控制度還必須隨時加以修改和完善，對新的或者以前沒有控制的風險進行控制。建立涵蓋各項業(yè)務(wù)、所有范圍的風險管理系 統(tǒng)，開發(fā)和運用風險量化評價的方法和模型，對目標產(chǎn)生負面影響的事件發(fā)生的可能性進行識別和持續(xù)的監(jiān)控。即：內(nèi)控制度要與本公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風險特點相適應(yīng)，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標。經(jīng)營管理層實施董事會通過的經(jīng)營策略和方針；制定和完善有關(guān)的制度和程序，用以識別、計量和監(jiān)測業(yè)務(wù)中的風險；建立和完善內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責任，確保賦予各支部的有效性和是否完善進行監(jiān)測。合規(guī)目標，是指符合適用的法律、法規(guī)和規(guī)章制度。第六條 全面風險管理框架從不同的側(cè)面關(guān)注和管理風險，并力求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、報告目標、合規(guī)目標4個目標，以此促進可持續(xù)發(fā)展。市場風險，是指由市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失風險。戰(zhàn)略風險，是指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問題引起自身外部社會名聲、信譽和公眾信任度下降所造成的風險。（四）職責分明原則。（二）制度優(yōu)先原則。確保安全經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，確保風險收益的優(yōu)化。第六十四條 第六十五條本制度由公司董事會批準后生效。第六十條 對因風險控制工作出色，防止了某些重大風險的發(fā)生，為