公司出口退稅風(fēng)險控制制度(文件)
【正文】 有規(guī)定外，備案單證由出口企業(yè)存放和保管，不得擅自損毀，保存期為5年。有限公司2015年4月24日第三篇：出口退稅（推薦）核銷單的申領(lǐng)資料：。這是一般出口在電子口岸基本的操作流程。（銀行水單領(lǐng)取步驟：。需要提供的資料如下：先到國稅局領(lǐng)裝訂封面，然后將需要的下列資料按順序裝訂好： 。申請人應(yīng)按擔(dān)保申請表要求和實際情況完整、準(zhǔn)確、真實的逐項填寫，同時提供下列材料：（一）擔(dān)保申請人的基本資料個人簡介；身份證件及婚姻證明（如夫妻雙方身份證、公務(wù)員證、教師證、警官證、夫妻雙方戶口本等）；銀行征信報告；工作及收入證明；近三個月的水費、電費、煤氣費、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；近三個月的銀行流水；擔(dān)保能力的證明，如房產(chǎn)證復(fù)印或其它資產(chǎn)證明。第二章 調(diào)查工作內(nèi)容調(diào)查環(huán)節(jié)包括初審和綜合分析。一、資料審核：資料審核的信息來源除了從申請人，還應(yīng)從其他途徑如銀行、工作單位等處獲取；對材料信息審核過程中需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點列為下一步實地調(diào)查的重點；二、實地調(diào)查：實地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率；風(fēng)險部確定一名風(fēng)險經(jīng)理與保前調(diào)查人員同時進(jìn)行實地調(diào)查，調(diào)查申請人個人，主要從其居住環(huán)境、夫妻關(guān)系、行為嗜好、工作熱情等方面展開。根據(jù)調(diào)查的實際情況出具調(diào)查報告，并做出初步判斷是否符合擔(dān)保要求。風(fēng)險部對項目進(jìn)行可行性、合規(guī)性審核，審查財務(wù)數(shù)據(jù)獨立給出額度意見。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔(dān)保措施，降低項目的風(fēng)險系數(shù)，以增加項目重新通過的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費；提交給評審會的復(fù)議項目業(yè)務(wù)申報書應(yīng)簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；同一筆貸款最多只能復(fù)議一次。第四章 放款放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費、貸款放款審批、出具放款通知書。業(yè)務(wù)量較大時，風(fēng)險部可指派專人進(jìn)行集中辦理登記、公證等事宜；反擔(dān)保措施不能落實的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進(jìn)行；如最終經(jīng)風(fēng)險部確認(rèn)反擔(dān)保措施無法落實的，由項目經(jīng)理重新修改方案，重新報批；借款主體的夫妻雙方、及反擔(dān)保人必須做個人連帶責(zé)任保證；一、建立完善風(fēng)險化解制度。經(jīng)審查具備以上（1）至（3）項條件方可提供貸款擔(dān)保服務(wù)。嚴(yán)格掌握好擔(dān)保風(fēng)險控制額度。公司工作人員對由于審查不嚴(yán)、循私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔(dān)賠償責(zé)任。第五篇：XX 公司出口退稅管理制度 公司出口退稅管理制度上海德璞實業(yè)有限公司公司出口退稅管理制度息后支付尾款。保持經(jīng)常聯(lián)系，了解退稅政策和方法的變化，保證退稅資料的順利審核，及時催 收退稅款；同時經(jīng)常與各業(yè)務(wù)部及會計主管進(jìn)行溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，及時 核對應(yīng)收退稅款、實收退稅款與帳面數(shù)保持一致，保證數(shù)字統(tǒng)計真實。退稅專管員憑上述申請及所附單據(jù)分公司進(jìn)行數(shù)據(jù)錄 入并在一周內(nèi)辦完代理出口證明退業(yè)務(wù)部。在公司業(yè)務(wù)工作中，出現(xiàn)一起擔(dān)保拖期貸款，扣發(fā)經(jīng)理、審查員20%基本工資，扣發(fā)全體工作人員一年的效益工資，從應(yīng)還款月份起直至全部還款為止。對貸款人實行A、B角審查，總經(jīng)理充分聽取不同意見后方可下定論。嚴(yán)格遵守?fù)?dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金提取制度。嚴(yán)格執(zhí)行擔(dān)保前調(diào)查，擔(dān)保中跟蹤制度，杜絕人情擔(dān)保和上級領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保。二、落實反擔(dān)保措施對獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的申請人，必須以其合法有效購買的車輛抵押，根據(jù)審批情況，可同時采用一種或幾種反擔(dān)保措施。若參會的評審會成員人數(shù)未達(dá)評審會成員總數(shù)三分之二的，則會議改期進(jìn)行。對銀行等外部金融機(jī)構(gòu)簽署保證合同、借款合同等對外合同文本時，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字。綜合分析的要點包括：分析、判斷擔(dān)保申請人的主體資格、還款意愿；分析申請人的還款能力，主要通過對其現(xiàn)金流的分析掌握其真實財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測申請人未來的發(fā)展趨勢，預(yù)計在未來的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來償還借款；四、調(diào)查報告：調(diào)查報告應(yīng)包括但不限于以下主要內(nèi)容，并認(rèn)真填寫公司統(tǒng)一設(shè)計的《汽車貸款申請調(diào)查表》（表式附后）。核實申請人提供房產(chǎn)的真實情況，通過實地調(diào)查了解申請人的真實住所是否和提供房產(chǎn)的地址一致。初審結(jié)束后，經(jīng)過一定的授權(quán)和審批流程，向申請人出具擔(dān)保意向書。保前調(diào)查人員必須核對原件，并對材料的真實性負(fù)責(zé)，在復(fù)印件上加蓋“此復(fù)印件與原件一致”的印章并簽名確認(rèn)。 供國稅局查詢的資料如下：。出口退稅（90天內(nèi)必須申報，逾期不予申報退稅）去辦理出口退稅之前需做的事情：首先要進(jìn)入電子口岸的出口退稅欄，將報關(guān)單預(yù)錄入單號進(jìn)行報送。（電子口岸出口收匯企業(yè)交單交單）需要向外管局提供的資料1）核銷登記表（從外管局領(lǐng)取，需加蓋我公司公章）。領(lǐng)完核銷單進(jìn)入
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