【正文】 飼料： 主要以青草、青貯飼料和酒糟為主，輔以配合飼料。 （十一）主要生產(chǎn)性能指標 受胎率 90%； 育肥期日增重 1500克； 出欄體重 420～ 550千克； 屠宰年齡 ～ ； 草產(chǎn)量 鮮草 7000公斤 10000公斤 /畝。放牧方式為分區(qū)輪牧； 非蛋白氮的利用：非蛋白氮主要指導尿素、雙縮脲，作為補充養(yǎng)牛所需蛋白質(zhì)飼料的良好途徑，應用后可降低飼養(yǎng)成本 10%左右。 西門塔爾牛：為大型兼用牛種，體格粗壯結(jié)實，前軀發(fā)達，軀干深寬，尻部長寬平直，肌肉豐滿，四肢粗壯，乳房發(fā)育中等，泌乳力強。 安格斯牛以被毛黑色和無角為其重要特征，故也稱其為無角黑牛。屠宰率一般為 60％一 65％，哺乳期日增重 900— 1000克。 （三）優(yōu)質(zhì)牧草及秸稈青貯氨化技術 優(yōu)質(zhì)牧草推廣：重點推廣牛鞭草、黑麥草、飼用玉米草和玉米草； 秸稈處理技術：以重點推廣尿素青貯玉米稈為主的秸稈處理技術。 （五）肉牛繁殖疾病的防治技術 對常見影響肉母牛繁育的卵巢囊腫、持久黃體、輸卵管炎、子宮內(nèi)膜炎等疾病制定配套防治技術，針對各種疾病采取相應有效防治措施。 二、污染源排放控制 （一）處理后廢水排放： 執(zhí)行《 四川 省水污染物排放標準》農(nóng)田排放二級標準。 28 格 柵 柵 吸水井 潛污染 初沉池 生物轉(zhuǎn)盤 曝氣池 二沉池 消毒池 （二）處理方案 本工程需處理污水屬高濃度有機廢水，通過生物好氧處理方案，可去除水中的有機物和殺滅有害細菌，二次處理可達到排放標準。風機均采 用單獨設備間隔間，操作場所及廠界的噪聲等級達到規(guī)范要求。 七、病死牛處理 病死牛尸體進入集中指定焚燒場所處理。 二、勞動保護、安全防護 本項目涉及的勞動保護和安全防護主要為飼料加工廠和育肥場用電安全和防護。圈舍門口設消毒池，舍內(nèi)定期清掃和消毒，定期防疫，確保牛的健康。 高縣興 旺牛羊養(yǎng)殖專業(yè)合作社 實行 理事會下的總經(jīng)理負責制，由全體社員組成理 事會，負責公司重大經(jīng)營決策，股東按照股金比例承擔經(jīng)營風險和分配股利。 （二）定員 31 肉牛繁殖場、育肥場、飼料加工廠、研究中心，勞動定員共 430 人，其中，管理人員 149人，技術人員 66 人，工人 215 人。 四、技術培訓 技術人員、技術工人分別送有關院校和勞動部門培訓，同時，定期聘請有關院校的專家到公司集中培訓。 （一） 20xx 年 7月至 12 月，建設共有 4000個牛位的繁殖場 35個，引進能繁母牛 3000 頭，同時建設肉牛專用飼料加工廠，建設飼草基地 3000畝。 33 三、項目建成投產(chǎn)和年生產(chǎn)能力 20xx 年完成全部投資， 合作社 自建項目 100%達到設計生產(chǎn)能力。 （四） 20xx 年：飼料生產(chǎn)達到設計能力的 100%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達到設計能力的 100%。 （四）設備購置：根據(jù)目前設備供應廠商報價，并結(jié)合同類工程情況計算（購置包括設備出廠價、運保費、備品備件等費用）。 （八）貸款資金年利率 按 %（貸款期限 3年及以上）計。 按建設項目劃分：固定資產(chǎn)投資肉牛繁殖場 、育肥小區(qū)，飼料加工廠 ，研究中心 。 （二）申請省、市項目資金 3000萬元，占總投資的 %。 五、資金使用分年計劃 （一） 20xx 年：共計投入 萬元，占總投資 %，其中，投入固定資產(chǎn) ，無形及遞延資產(chǎn)投資 300萬 元，流動資金 20xx萬元； （二） 20xx 年和 20xx 年：共計投入 ，占總投資 %，其中，投入固定資產(chǎn) ，無形及遞延資產(chǎn)投資 100 萬元，流動資金 499萬元； （三） 20xx年：共計投入 ，占總投資 %，其中，投入固定資產(chǎn) ，無形及遞延資產(chǎn)投資 100萬元，流動資金 2500萬元（詳見表 127）。 （四）銷售費用按產(chǎn)品銷售收入的 3%計算。 （八）利息計算假設采用先付利息后歸還本金的方式，還款時間20xx20xx年。 從 20xx年起，生產(chǎn)負荷 100 %，年銷售收入 35300萬元，其中，育肥牛 17500萬元，占 %，牛飼料 16000萬元，占 %，繁殖小牛 1800萬元，占 %（詳見附表 131）。 20xx年 ， 20xx年 ， 20xx年 萬元， 20xx 年 ； 銷售費用。 （二）銷售稅金及附加：飼料銷售收入征收增值稅，稅率按 13%計算，其他稅費按總銷售收入的 5%估算。 二、財務分析 （一） 銷售稅金及附加： 20xx 年 ， 20xx 年 ，20xx年 ，達產(chǎn)年（ 20xx年～ 2023年） 萬元（詳見表 131）。 （五）借款償還計劃與償債能力分析 貸款償還計劃與還款本 息：利息計算假設采用先付利息后歸還本金的方式，還款時間 20xx～ 2017年， 20xx 年年未一次性歸還本金。而且在項目經(jīng)營過程中，單因素變化的可能性基本不存在，一般情況是銷價下降必然引起活牛 40 收購價下降（經(jīng)營成本下降），同時本項目在測算效益時，銀行貸款利息是按銀行貸款最高利率計算的，也沒有考慮從產(chǎn)業(yè)化開發(fā)角度的政策優(yōu)惠條件的因素，所以本項目有較強的抗風險能力。 一、技術風險 科學技術是提高養(yǎng)牛業(yè)生產(chǎn)水平的關鍵，有助于降低生產(chǎn)成本，提高飼料利用率，從而提高養(yǎng)牛業(yè)的經(jīng)濟效益。 41 二、疾病風險 任何養(yǎng)殖業(yè)都存在疫病風險。但是，也不能忽視其市場風險，主要表現(xiàn)為： （一） 飼料原料漲價：肉牛生產(chǎn)過程中，受國家宏觀政策影響或自然災害的影響，導致飼料原料漲價，從而引起生產(chǎn)成本升高，經(jīng)濟效益下降。 （三） 外來產(chǎn)品的競爭：我國加入 WTO 后，隨著關稅壁壘的消失，牛肉產(chǎn)品承受著來自國外和省外的雙重壓力，面臨著外來產(chǎn)品的競爭。 二、 資金落實到位 本項目申請省、市相關項目資金， 合作社 自籌部分資金，對項目發(fā)展所需的母牛、育肥小區(qū)建設的資金補貼及時到位，以保證項目的順利實施。 四 、大力推進肉牛養(yǎng)殖政策性保險 鼓勵農(nóng)戶參加肉牛養(yǎng)殖保險，實行農(nóng)戶出一點、財政補一點、企業(yè)幫一點的辦法，盡快使規(guī)模養(yǎng)殖戶加入肉牛養(yǎng)殖保險體系，以減輕農(nóng)戶養(yǎng)殖肉牛的風險。 （二）農(nóng)戶種植牧草 30000 畝，每年種 2 季，可產(chǎn)鮮草 15000Kg/畝，按目前市場價平均 元 / Kg計算，可使農(nóng)戶每年新增 社會產(chǎn)值 5850 萬元。 （五）企業(yè)獲得了較好的經(jīng)濟效益，壯大了自身實力，項目每年可向財政上交所得稅 ， 為地方開辟了稅源，促進了當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。變廢為。 （七）本項目的建成將拉動食品加工業(yè)、運輸業(yè)、貿(mào)易業(yè)、服務行業(yè)等的發(fā)展，形成“產(chǎn) — 運 — 銷”產(chǎn)業(yè)鏈。 以上三項合計每年新增社會產(chǎn)值 15350 萬元，對加快丘區(qū)農(nóng)民脫貧致富，建設社會主義新農(nóng)村將起到積極的推動作用。 養(yǎng)殖協(xié)會 實行自負盈虧、按股分紅機制， 實行“ 養(yǎng)殖協(xié)會 +合作社 +農(nóng)戶”的運作模式，以市場為依托，以科技、信息為支撐，以銷售為紐帶，立足于肉牛規(guī)?；B(yǎng)殖優(yōu)勢，以推廣優(yōu)良品種，積 43 極發(fā)展優(yōu)質(zhì)肉牛產(chǎn)業(yè) ，帶動養(yǎng)牛農(nóng)戶致富奔小康為已任， 嚴格按照“五統(tǒng)一”（即：統(tǒng)一提供小牛、統(tǒng)一飼養(yǎng)技術、統(tǒng)一用藥、統(tǒng)一疫病防治和統(tǒng)一收購） 標準進行規(guī)范化生產(chǎn)。 加大財政扶持力度，對農(nóng)戶發(fā)展肉牛養(yǎng)殖給予貸款貼息，圈舍和青貯窖建設補貼。 第十六章 項目的實施與保證措施 一、 組織措施 成立項目實施領導小組和技術指導小組，負責項目組織領導、實施、協(xié)調(diào)工作，負責肉牛繁殖、育肥、疫病防治等方面的工作。 （二） 人們購買力下降：受國家政策或世界經(jīng)濟狀況影響，人們購買力下降，導致產(chǎn)品滯銷或優(yōu)質(zhì)不能優(yōu)價。牛為大牲畜，抗病力較強，實行科學飼養(yǎng)管理可將疫病風險降至最低。本項目所采用的技術均為成熟的先進技術，如同期發(fā)情處理、雜交利用等。 經(jīng)對本項目的財務分析，我們認為本項目建設在財務上完全可行，經(jīng)濟效益明顯。 （六）不確定性分析 盈虧平衡分析：按正常年算，以銷售收入表示的盈虧平衡點 BEP=，即在正常年份內(nèi)，只要實現(xiàn)銷售收入 ，即可達到盈虧平衡，保本經(jīng)營； 敏感性分析：在固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本三種不確定性因素變化的情況下，對項目的收益進行分析（見附表 144），項目收益對不確定性因素變化的敏感程度由強到弱依次為：銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資，銷售收入每減少 1 %， 財務凈現(xiàn)值減少 %。 （三）利潤總額及分配 利潤總額： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx 年，達產(chǎn)年 ； 可分配利潤（稅后利潤）： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx年 ，達產(chǎn)年（ 20xx年～ 20xx年） 元，20xx 年～ 2023年 元； 達產(chǎn)年利潤分配（ 20xx 年～ 2023 年）：盈余公積金 8765 萬元、公益金 ，未分配利潤 元（詳見表 141）。 （四）盈余公積金按可分配利潤的 10%計提，公益金按可分配利潤的5%計提。 （二）總成本 總成本： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元，達產(chǎn)年（ 20xx 年～ 2023 年） 萬元（不包括利息支出），其中，生產(chǎn)成本 萬元，管理費用 萬元，銷售費用 ，分別占總成本的 %、 %和 %； 經(jīng)營成本： 20xx 年 ， 20xx 年 ， 20xx 年，達產(chǎn)年（ 20xx年～ 2023年） 。 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx年 ，達產(chǎn)年（ 20xx年～ 2023年） ，其中，直接材料費 ，直接工資費 ，其他直接費 572 萬元，制造費用 （含折舊費 、修理費 、攤銷費 ）； 管理費用。 （十）其他成本費用計算依據(jù)詳見附表 132至 134。 （六）管理人員、技術人員工資分別按 2500 元 /月和 1200 元 /月計算。 （二）繁殖小牛出售價格按 20xx 元 /頭計算，肉牛育肥后平均出欄體重 500千克，價格按每千克 15 元計算，飼料銷售價格按 800元 /噸計算。 其中： 20xx 籌措資金 ， 20xx 年籌措資金 ，第三年籌措資金 萬元（詳見表 127）。 （三）鋪底流動資金 按照項目投 資后的各項流動資金使用情況測算，項目達到設計生產(chǎn)能力年，需流動資金 8000 萬元，鋪底流動資金按 20%計，為 1600 萬元（總投資及其測算詳見附表 121至 126）。據(jù)估算，本項目總投資 ，其中，固定資產(chǎn)投資 ，無形及遞延資產(chǎn)投資 100 萬元，鋪底流動資金 8000 萬元，分別占總投資的 %、 %和 %。 34 （六）項目建設用地面積 150 畝，土地 占有補償 費 50000元 /畝，計 7500萬元。 （二）總投資 包括固定資產(chǎn)投資、建設期利息和鋪底流動資金。 （二） 20xx 年：肉牛繁殖 達到設計能力的 70%，育肥小區(qū)生產(chǎn)達到設計能力的 50%，飼料生產(chǎn)達到設計能力的 50%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達到設計能力的 25%。 （三） 20xx 年 1月至 12 月，建設 5個肉牛集中育肥小區(qū)，發(fā)展農(nóng)戶養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)母牛 。 （二）形成項目可研報告，申報立項，根據(jù)可行性研究報告，作初步設計、審批，制定實施方案，完成施工圖設計，工程招標等工作。 （二）技術人員 ：與省內(nèi)各農(nóng)業(yè)院校和科所形成技術合作關系，招收具有專業(yè)技術職稱，并具有實踐工作經(jīng)驗的飼養(yǎng)、繁育、獸醫(yī)、飼料加工等專業(yè)人員。 合作社 在行業(yè)上受省、市、縣畜牧局的領導，并與肉牛養(yǎng)殖農(nóng)戶、畜牧服務體系等組成緊密的利益共同體，形成肉牛生產(chǎn)、加工、銷售一條龍體系 。 30 禁止使用霉爛變質(zhì)飼料原料進行飼料加工，飼料倉庫設防鼠設備，飼料廠設化驗室，經(jīng)檢驗符合衛(wèi)生標準方能出廠。潮濕場所內(nèi)的動力設備控制電壓選用 36V 的安全電壓，車間內(nèi)動力插座、電熱插座等供電支路均由帶漏電保護的自動開關作支路總保護，以保障人員安全及用電設備安全運行。 （二）《預防性衛(wèi)生監(jiān)督技術規(guī)范》。設與圈舍隔開的牛糞堆場，將牛糞堆放并用土封壓，在厭氧條件下發(fā)酵，熟化后供育肥場的自有天然草場使用，制作生物化肥，生產(chǎn)腐殖質(zhì)類食用菌。設備裝機 2 ，設備全天運行，污水處理量可達 3 300m3/d。 三、污水處理 （一）污水處理量 肉牛養(yǎng)殖場生活污水量為 3 160m3/d，全部經(jīng)工廠污水處理站處理后排放。 27 （七）制訂《 興旺牛羊?qū)：仙?肉牛生產(chǎn)技術規(guī)范》 項目設計要求，在引進上述重點科技成果的基礎上制定“規(guī)范”，分別就種牛、肉牛的選擇，飼養(yǎng)管理種牛繁殖配種、日糧的配制 ，飼草飼料生產(chǎn)收貯，疾病防治，牛場、牛舍建筑等技術，制定出簡明扼要、科學實用、操作性強、有特色的適用于項目區(qū)肉牛生產(chǎn)的“標準”，實行標準化生產(chǎn)。 （四）母牛發(fā)情控制、胚胎移植與人工誘發(fā)雙胎新技術 母牛 發(fā)情控制技術：（ 1）同步發(fā)情技術。雜交牛一般比本地品種牛生長快，早熟、產(chǎn)肉多， 1015%飼料報酬提高 1012%，并改善母牛受胎率，使繁殖率提高 10%。安格斯牛成年公牛平均活重 700900 千克，母牛 500600 千克，犢牛平均初生重 25— 32 千克，成年體高公母牛分別為 130． 8厘米和 118．