【正文】 飼料： 主要以青草、青貯飼料和酒糟為主，輔以配合飼料。 （十一）主要生產(chǎn)性能指標(biāo) 受胎率 90%； 育肥期日增重 1500克； 出欄體重 420～ 550千克； 屠宰年齡 ～ ； 草產(chǎn)量 鮮草 7000公斤 10000公斤 /畝。放牧方式為分區(qū)輪牧； 非蛋白氮的利用：非蛋白氮主要指導(dǎo)尿素、雙縮脲，作為補(bǔ)充養(yǎng)牛所需蛋白質(zhì)飼料的良好途徑，應(yīng)用后可降低飼養(yǎng)成本 10%左右。 西門塔爾牛：為大型兼用牛種，體格粗壯結(jié)實(shí)，前軀發(fā)達(dá)，軀干深寬，尻部長寬平直，肌肉豐滿，四肢粗壯，乳房發(fā)育中等，泌乳力強(qiáng)。 安格斯牛以被毛黑色和無角為其重要特征，故也稱其為無角黑牛。屠宰率一般為 60％一 65％，哺乳期日增重 900— 1000克。 （三）優(yōu)質(zhì)牧草及秸稈青貯氨化技術(shù) 優(yōu)質(zhì)牧草推廣：重點(diǎn)推廣牛鞭草、黑麥草、飼用玉米草和玉米草； 秸稈處理技術(shù)：以重點(diǎn)推廣尿素青貯玉米稈為主的秸稈處理技術(shù)。 （五）肉牛繁殖疾病的防治技術(shù) 對(duì)常見影響肉母牛繁育的卵巢囊腫、持久黃體、輸卵管炎、子宮內(nèi)膜炎等疾病制定配套防治技術(shù)，針對(duì)各種疾病采取相應(yīng)有效防治措施。 二、污染源排放控制 （一）處理后廢水排放： 執(zhí)行《 四川 省水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》農(nóng)田排放二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。 28 格 柵 柵 吸水井 潛污染 初沉池 生物轉(zhuǎn)盤 曝氣池 二沉池 消毒池 （二）處理方案 本工程需處理污水屬高濃度有機(jī)廢水，通過生物好氧處理方案，可去除水中的有機(jī)物和殺滅有害細(xì)菌，二次處理可達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)機(jī)均采 用單獨(dú)設(shè)備間隔間，操作場所及廠界的噪聲等級(jí)達(dá)到規(guī)范要求。 七、病死牛處理 病死牛尸體進(jìn)入集中指定焚燒場所處理。 二、勞動(dòng)保護(hù)、安全防護(hù) 本項(xiàng)目涉及的勞動(dòng)保護(hù)和安全防護(hù)主要為飼料加工廠和育肥場用電安全和防護(hù)。圈舍門口設(shè)消毒池，舍內(nèi)定期清掃和消毒，定期防疫，確保牛的健康。 高縣興 旺牛羊養(yǎng)殖專業(yè)合作社 實(shí)行 理事會(huì)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由全體社員組成理 事會(huì)，負(fù)責(zé)公司重大經(jīng)營決策，股東按照股金比例承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和分配股利。 （二）定員 31 肉牛繁殖場、育肥場、飼料加工廠、研究中心，勞動(dòng)定員共 430 人，其中，管理人員 149人，技術(shù)人員 66 人，工人 215 人。 四、技術(shù)培訓(xùn) 技術(shù)人員、技術(shù)工人分別送有關(guān)院校和勞動(dòng)部門培訓(xùn)，同時(shí)，定期聘請(qǐng)有關(guān)院校的專家到公司集中培訓(xùn)。 （一） 20xx 年 7月至 12 月，建設(shè)共有 4000個(gè)牛位的繁殖場 35個(gè)，引進(jìn)能繁母牛 3000 頭，同時(shí)建設(shè)肉牛專用飼料加工廠，建設(shè)飼草基地 3000畝。 33 三、項(xiàng)目建成投產(chǎn)和年生產(chǎn)能力 20xx 年完成全部投資， 合作社 自建項(xiàng)目 100%達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 （四） 20xx 年：飼料生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%。 （四）設(shè)備購置：根據(jù)目前設(shè)備供應(yīng)廠商報(bào)價(jià)，并結(jié)合同類工程情況計(jì)算（購置包括設(shè)備出廠價(jià)、運(yùn)保費(fèi)、備品備件等費(fèi)用）。 （八）貸款資金年利率 按 %（貸款期限 3年及以上）計(jì)。 按建設(shè)項(xiàng)目劃分：固定資產(chǎn)投資肉牛繁殖場 、育肥小區(qū)，飼料加工廠 ，研究中心 。 （二）申請(qǐng)省、市項(xiàng)目資金 3000萬元，占總投資的 %。 五、資金使用分年計(jì)劃 （一） 20xx 年：共計(jì)投入 萬元，占總投資 %，其中，投入固定資產(chǎn) ，無形及遞延資產(chǎn)投資 300萬 元，流動(dòng)資金 20xx萬元； （二） 20xx 年和 20xx 年：共計(jì)投入 ，占總投資 %，其中，投入固定資產(chǎn) ，無形及遞延資產(chǎn)投資 100 萬元，流動(dòng)資金 499萬元； （三） 20xx年：共計(jì)投入 ，占總投資 %，其中，投入固定資產(chǎn) ，無形及遞延資產(chǎn)投資 100萬元，流動(dòng)資金 2500萬元（詳見表 127）。 （四）銷售費(fèi)用按產(chǎn)品銷售收入的 3%計(jì)算。 （八）利息計(jì)算假設(shè)采用先付利息后歸還本金的方式，還款時(shí)間20xx20xx年。 從 20xx年起，生產(chǎn)負(fù)荷 100 %，年銷售收入 35300萬元，其中，育肥牛 17500萬元，占 %，牛飼料 16000萬元，占 %，繁殖小牛 1800萬元，占 %（詳見附表 131）。 20xx年 ， 20xx年 ， 20xx年 萬元， 20xx 年 ； 銷售費(fèi)用。 （二）銷售稅金及附加：飼料銷售收入征收增值稅，稅率按 13%計(jì)算，其他稅費(fèi)按總銷售收入的 5%估算。 二、財(cái)務(wù)分析 （一） 銷售稅金及附加： 20xx 年 ， 20xx 年 ，20xx年 ，達(dá)產(chǎn)年（ 20xx年～ 2023年） 萬元（詳見表 131）。 （五）借款償還計(jì)劃與償債能力分析 貸款償還計(jì)劃與還款本 息：利息計(jì)算假設(shè)采用先付利息后歸還本金的方式，還款時(shí)間 20xx～ 2017年， 20xx 年年未一次性歸還本金。而且在項(xiàng)目經(jīng)營過程中，單因素變化的可能性基本不存在，一般情況是銷價(jià)下降必然引起活牛 40 收購價(jià)下降（經(jīng)營成本下降），同時(shí)本項(xiàng)目在測算效益時(shí)，銀行貸款利息是按銀行貸款最高利率計(jì)算的，也沒有考慮從產(chǎn)業(yè)化開發(fā)角度的政策優(yōu)惠條件的因素，所以本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 一、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 科學(xué)技術(shù)是提高養(yǎng)牛業(yè)生產(chǎn)水平的關(guān)鍵，有助于降低生產(chǎn)成本，提高飼料利用率，從而提高養(yǎng)牛業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。 41 二、疾病風(fēng)險(xiǎn) 任何養(yǎng)殖業(yè)都存在疫病風(fēng)險(xiǎn)。但是，也不能忽視其市場風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為： （一） 飼料原料漲價(jià)：肉牛生產(chǎn)過程中，受國家宏觀政策影響或自然災(zāi)害的影響，導(dǎo)致飼料原料漲價(jià)，從而引起生產(chǎn)成本升高，經(jīng)濟(jì)效益下降。 （三） 外來產(chǎn)品的競爭：我國加入 WTO 后，隨著關(guān)稅壁壘的消失，牛肉產(chǎn)品承受著來自國外和省外的雙重壓力，面臨著外來產(chǎn)品的競爭。 二、 資金落實(shí)到位 本項(xiàng)目申請(qǐng)省、市相關(guān)項(xiàng)目資金， 合作社 自籌部分資金，對(duì)項(xiàng)目發(fā)展所需的母牛、育肥小區(qū)建設(shè)的資金補(bǔ)貼及時(shí)到位，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。 四 、大力推進(jìn)肉牛養(yǎng)殖政策性保險(xiǎn) 鼓勵(lì)農(nóng)戶參加肉牛養(yǎng)殖保險(xiǎn)，實(shí)行農(nóng)戶出一點(diǎn)、財(cái)政補(bǔ)一點(diǎn)、企業(yè)幫一點(diǎn)的辦法，盡快使規(guī)模養(yǎng)殖戶加入肉牛養(yǎng)殖保險(xiǎn)體系，以減輕農(nóng)戶養(yǎng)殖肉牛的風(fēng)險(xiǎn)。 （二）農(nóng)戶種植牧草 30000 畝，每年種 2 季，可產(chǎn)鮮草 15000Kg/畝，按目前市場價(jià)平均 元 / Kg計(jì)算，可使農(nóng)戶每年新增 社會(huì)產(chǎn)值 5850 萬元。 （五）企業(yè)獲得了較好的經(jīng)濟(jì)效益，壯大了自身實(shí)力，項(xiàng)目每年可向財(cái)政上交所得稅 ， 為地方開辟了稅源，促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。變廢為。 （七）本項(xiàng)目的建成將拉動(dòng)食品加工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、貿(mào)易業(yè)、服務(wù)行業(yè)等的發(fā)展，形成“產(chǎn) — 運(yùn) — 銷”產(chǎn)業(yè)鏈。 以上三項(xiàng)合計(jì)每年新增社會(huì)產(chǎn)值 15350 萬元，對(duì)加快丘區(qū)農(nóng)民脫貧致富，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村將起到積極的推動(dòng)作用。 養(yǎng)殖協(xié)會(huì) 實(shí)行自負(fù)盈虧、按股分紅機(jī)制， 實(shí)行“ 養(yǎng)殖協(xié)會(huì) +合作社 +農(nóng)戶”的運(yùn)作模式，以市場為依托，以科技、信息為支撐，以銷售為紐帶，立足于肉牛規(guī)?；B(yǎng)殖優(yōu)勢(shì)，以推廣優(yōu)良品種，積 43 極發(fā)展優(yōu)質(zhì)肉牛產(chǎn)業(yè) ，帶動(dòng)養(yǎng)牛農(nóng)戶致富奔小康為已任， 嚴(yán)格按照“五統(tǒng)一”（即：統(tǒng)一提供小牛、統(tǒng)一飼養(yǎng)技術(shù)、統(tǒng)一用藥、統(tǒng)一疫病防治和統(tǒng)一收購） 標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)范化生產(chǎn)。 加大財(cái)政扶持力度，對(duì)農(nóng)戶發(fā)展肉牛養(yǎng)殖給予貸款貼息，圈舍和青貯窖建設(shè)補(bǔ)貼。 第十六章 項(xiàng)目的實(shí)施與保證措施 一、 組織措施 成立項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組和技術(shù)指導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目組織領(lǐng)導(dǎo)、實(shí)施、協(xié)調(diào)工作，負(fù)責(zé)肉牛繁殖、育肥、疫病防治等方面的工作。 （二） 人們購買力下降：受國家政策或世界經(jīng)濟(jì)狀況影響，人們購買力下降，導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷或優(yōu)質(zhì)不能優(yōu)價(jià)。牛為大牲畜，抗病力較強(qiáng)，實(shí)行科學(xué)飼養(yǎng)管理可將疫病風(fēng)險(xiǎn)降至最低。本項(xiàng)目所采用的技術(shù)均為成熟的先進(jìn)技術(shù)，如同期發(fā)情處理、雜交利用等。 經(jīng)對(duì)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析，我們認(rèn)為本項(xiàng)目建設(shè)在財(cái)務(wù)上完全可行，經(jīng)濟(jì)效益明顯。 （六）不確定性分析 盈虧平衡分析：按正常年算，以銷售收入表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP=，即在正常年份內(nèi)，只要實(shí)現(xiàn)銷售收入 ，即可達(dá)到盈虧平衡，保本經(jīng)營； 敏感性分析：在固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本三種不確定性因素變化的情況下，對(duì)項(xiàng)目的收益進(jìn)行分析（見附表 144），項(xiàng)目收益對(duì)不確定性因素變化的敏感程度由強(qiáng)到弱依次為：銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資，銷售收入每減少 1 %， 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值減少 %。 （三）利潤總額及分配 利潤總額： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx 年，達(dá)產(chǎn)年 ； 可分配利潤（稅后利潤）： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx年 ，達(dá)產(chǎn)年（ 20xx年～ 20xx年） 元，20xx 年～ 2023年 元； 達(dá)產(chǎn)年利潤分配（ 20xx 年～ 2023 年）：盈余公積金 8765 萬元、公益金 ，未分配利潤 元（詳見表 141）。 （四）盈余公積金按可分配利潤的 10%計(jì)提，公益金按可分配利潤的5%計(jì)提。 （二）總成本 總成本： 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元，達(dá)產(chǎn)年（ 20xx 年～ 2023 年） 萬元（不包括利息支出），其中，生產(chǎn)成本 萬元，管理費(fèi)用 萬元，銷售費(fèi)用 ，分別占總成本的 %、 %和 %； 經(jīng)營成本： 20xx 年 ， 20xx 年 ， 20xx 年，達(dá)產(chǎn)年（ 20xx年～ 2023年） 。 20xx 年 萬元， 20xx 年 萬元， 20xx年 ，達(dá)產(chǎn)年（ 20xx年～ 2023年） ，其中，直接材料費(fèi) ，直接工資費(fèi) ，其他直接費(fèi) 572 萬元，制造費(fèi)用 （含折舊費(fèi) 、修理費(fèi) 、攤銷費(fèi) ）； 管理費(fèi)用。 （十）其他成本費(fèi)用計(jì)算依據(jù)詳見附表 132至 134。 （六）管理人員、技術(shù)人員工資分別按 2500 元 /月和 1200 元 /月計(jì)算。 （二）繁殖小牛出售價(jià)格按 20xx 元 /頭計(jì)算，肉牛育肥后平均出欄體重 500千克，價(jià)格按每千克 15 元計(jì)算，飼料銷售價(jià)格按 800元 /噸計(jì)算。 其中： 20xx 籌措資金 ， 20xx 年籌措資金 ，第三年籌措資金 萬元（詳見表 127）。 （三）鋪底流動(dòng)資金 按照項(xiàng)目投 資后的各項(xiàng)流動(dòng)資金使用情況測算，項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年，需流動(dòng)資金 8000 萬元，鋪底流動(dòng)資金按 20%計(jì)，為 1600 萬元（總投資及其測算詳見附表 121至 126）。據(jù)估算，本項(xiàng)目總投資 ，其中，固定資產(chǎn)投資 ，無形及遞延資產(chǎn)投資 100 萬元，鋪底流動(dòng)資金 8000 萬元，分別占總投資的 %、 %和 %。 34 （六）項(xiàng)目建設(shè)用地面積 150 畝，土地 占有補(bǔ)償 費(fèi) 50000元 /畝，計(jì) 7500萬元。 （二）總投資 包括固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期利息和鋪底流動(dòng)資金。 （二） 20xx 年：肉牛繁殖 達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 70%，育肥小區(qū)生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 50%，飼料生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 50%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 25%。 （三） 20xx 年 1月至 12 月，建設(shè) 5個(gè)肉牛集中育肥小區(qū)，發(fā)展農(nóng)戶養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)母牛 。 （二）形成項(xiàng)目可研報(bào)告，申報(bào)立項(xiàng)，根據(jù)可行性研究報(bào)告，作初步設(shè)計(jì)、審批，制定實(shí)施方案，完成施工圖設(shè)計(jì)，工程招標(biāo)等工作。 （二）技術(shù)人員 ：與省內(nèi)各農(nóng)業(yè)院校和科所形成技術(shù)合作關(guān)系，招收具有專業(yè)技術(shù)職稱，并具有實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)的飼養(yǎng)、繁育、獸醫(yī)、飼料加工等專業(yè)人員。 合作社 在行業(yè)上受省、市、縣畜牧局的領(lǐng)導(dǎo)，并與肉牛養(yǎng)殖農(nóng)戶、畜牧服務(wù)體系等組成緊密的利益共同體，形成肉牛生產(chǎn)、加工、銷售一條龍?bào)w系 。 30 禁止使用霉?fàn)€變質(zhì)飼料原料進(jìn)行飼料加工，飼料倉庫設(shè)防鼠設(shè)備，飼料廠設(shè)化驗(yàn)室，經(jīng)檢驗(yàn)符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)方能出廠。潮濕場所內(nèi)的動(dòng)力設(shè)備控制電壓選用 36V 的安全電壓，車間內(nèi)動(dòng)力插座、電熱插座等供電支路均由帶漏電保護(hù)的自動(dòng)開關(guān)作支路總保護(hù)，以保障人員安全及用電設(shè)備安全運(yùn)行。 （二）《預(yù)防性衛(wèi)生監(jiān)督技術(shù)規(guī)范》。設(shè)與圈舍隔開的牛糞堆場，將牛糞堆放并用土封壓，在厭氧條件下發(fā)酵，熟化后供育肥場的自有天然草場使用，制作生物化肥，生產(chǎn)腐殖質(zhì)類食用菌。設(shè)備裝機(jī) 2 ，設(shè)備全天運(yùn)行，污水處理量可達(dá) 3 300m3/d。 三、污水處理 （一）污水處理量 肉牛養(yǎng)殖場生活污水量為 3 160m3/d，全部經(jīng)工廠污水處理站處理后排放。 27 （七）制訂《 興旺牛羊?qū)：仙?肉牛生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范》 項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求，在引進(jìn)上述重點(diǎn)科技成果的基礎(chǔ)上制定“規(guī)范”，分別就種牛、肉牛的選擇，飼養(yǎng)管理種牛繁殖配種、日糧的配制 ，飼草飼料生產(chǎn)收貯，疾病防治，牛場、牛舍建筑等技術(shù)，制定出簡明扼要、科學(xué)實(shí)用、操作性強(qiáng)、有特色的適用于項(xiàng)目區(qū)肉牛生產(chǎn)的“標(biāo)準(zhǔn)”，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。 （四）母牛發(fā)情控制、胚胎移植與人工誘發(fā)雙胎新技術(shù) 母牛 發(fā)情控制技術(shù)：（ 1）同步發(fā)情技術(shù)。雜交牛一般比本地品種牛生長快，早熟、產(chǎn)肉多， 1015%飼料報(bào)酬提高 1012%，并改善母牛受胎率，使繁殖率提高 10%。安格斯牛成年公牛平均活重 700900 千克，母牛 500600 千克，犢牛平均初生重 25— 32 千克，成年體高公母牛分別為 130． 8厘米和 118．