【正文】 與參數》Ⅲ版。 5 建設單位提供的基礎資料。 5基本預備費按 10％計算。 （五）項目投資估算 本項目總投資為 萬元，由建設投資、建設期借款利息、流動資金等組成。本項目擬申請固定資產投資借款 萬元；其余 建設 投資 萬元、建設期借款利息 萬元和流動資金 500 萬元， 由 企業(yè)自籌資金 解決 。 融資風險分析 融資方案的實施經常受到各種風險的影響，主要是資金供應風險，本項目所需資金申請銀行借款和自籌解決解決，可以保 證項目資金的供應。 （ 3）財務基礎收益率設定 根據國家現行公布的物價指數，本項目的財務基礎收益率暫定為10％。詳見固定資產折舊計算表。 （ ） 無形及遞延資產攤銷年限分別按 5 年考慮 ,詳見無形資產和其他資產攤銷估算表。詳見營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表。 經測算 ,正常計算期平均利潤總額為 萬元。 （ 1）盈利能力分析 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 48 總投資收益率 % 總投資利稅率 % 資本金凈利潤率 % 財務內部收益率 (所得稅后 ) % 投資回收期 (所得稅后 ) 年 財務內部收益率 (所得稅前 ) % 投資回收期 (所得稅前 ) 年 盈虧平衡點 (生產能力利用率 ) % （ 2）償債能力分析 本項目借款償還的資金來源 :在還款期間將未分配利潤 ,折舊費 ,攤銷費等用來還款。通過分析表明本項目企業(yè)的資產負債結構、財務變現能力均較理想。 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 49 根據本項目情況 ,就固定資產投資 ,原材料成本 ,銷售價格等因素的變化 , 對稅前財務內部收益率的影響程度進行分析。項目主要經濟指標均 遠高于同行業(yè)平均指標。 該項目的建設還能夠帶動當地及周邊地區(qū)的餐飲服務業(yè)、旅游業(yè)、購物、娛樂、交通和郵電通信的發(fā)展，在當地經濟發(fā)展中起到較大的作用，具有一定的影響。當地政府還制定和出臺了一些促進經濟發(fā)展的優(yōu)惠政策，因而具有較寬松的投資環(huán)境。 （二）項目所在地互適性分析 利益群體對項目的態(tài)度和參與程度 本項目的實施對項目所在地區(qū)不同利益群體的影響均是正面和積極的，也不會對弱勢群體的利益產生不利影響，這些利益群體在項目實施后都將不同程度地獲益。綜合上述情況分析結果表明 ,本項目在財務上是可行的。敏感性分析圖如下： 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 50 （三）財務評價結論 本項目投產后，正常年營業(yè)收入 9150 萬元。當本項目達到設計能力盈虧平衡點時 ,企業(yè)就可保本生產。 本項目資金來源及運用的情況，資產負債和所有者權益的增減變化關系。正常年盈余公積金按 10％計取 ,公益金按 5％計取。正常年經營成本為 萬元。產品按增值稅計稅，稅率為 17％，城市維護建設稅為 7％，教育附加費 3％。生活福利費按 14％計取。折舊年限分別為 : 房屋及建筑 25 年 ,機器設備 15 年。 （ 2）計算期與生產負荷 （ ） 項目計算期為 13 年 ,其中 :建設期為 2 年 ,生產期為 11 年。企業(yè)金融資信較好，企業(yè)經營情況良好，資金充足，確保項目建設順利進行。詳見投資計劃與資金籌措表。詳見建設投資估算表，建設投資具體構成如下 : 其中：建筑工程費 : 萬 元 設備購置費 : 萬元 安裝工程費 : 萬元 建設工程其它費 : 萬元 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 44 基本預備費 ： 萬元 （三） 建設期借款利息 本項目建設期借款利息為 萬元。 2 建筑工程費 :依據《吉林省建筑工程消耗量定額》及同行業(yè)指標進行編 制。 3 國家及地方的有關規(guī)定。 竣工達產預計進度 20xx 年 11月試生產。 勘察設計預計進度 可行性研究報告批復后，要著手成套設備的招標定購工作， 20xx年 10～ 12月開始進行項目的初步設計工作。 企業(yè)的管理人員、技術人員及生產人員的素質是企業(yè)形象的具體體現 ,特別是在市場經濟的今天，從業(yè)人員的素質的高低是企業(yè)發(fā)展的關鍵。 本項目新增定員總計 900 人 ,其中工人 810 人 ,技術及培訓人員 25人及管理人員 15 人，后勤及銷售人員 50 人。 室外消火栓采用地下式。水泵房設置 XBD5/50150400型消防水泵兩臺，其中一臺備用。為了更有效地排除因電器設備和粉塵引起的火災 ,在配電室和車間內配置一定數量的 MF8 型手提冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 37 式干粉滅火器和砂箱等滅火工具。生產車間內設置滅火裝置。 本項工程的生產火災危 險性為丙類。 （三）消防設施 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 36 項目廠址選擇在 松江河一次變電站北側 。 在設計上達到《工業(yè)企業(yè)噪聲工業(yè)標準》的要求。 車間內設置感煙探測器，并在主要出入口處設置手動報警按鈕，一旦有火情危險時，可自動或手動發(fā) 信號至控制室，并聯(lián)鎖切斷相關的電源系統(tǒng)，同時啟動消防泵。 ： 在總圖規(guī)劃設計中，各功能裝置相對集中，分區(qū)布置，具有一定的獨立性和足夠安全間距，便于安全管理和減少相互影響和干擾。本項目生產過程中職業(yè)危險及危害因素為： 、刨等設備，操作中易劃傷。 （四）環(huán)境保護投資 本項目環(huán)境保護投資 萬元。污水處理采用 SDR— 型地埋式污水處理設備一套，該設備為地埋式，不占地表面積，無需專人管理，運行穩(wěn)定，效果可靠。 （二）項目建設和生產對環(huán)境的影響 本項目生產中無有害、有毒物質產生。 （二）水耗指標分 析 本項目年耗水量 36432 噸，單位產品耗水即 噸 /萬件，達到國內同類產品消耗先進水平。 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 31 九、節(jié) 水 措 施 （一）節(jié)水措施 全面節(jié)水是緩解水資源短缺的重要途徑，是關系到我國實現資源永續(xù)利用、經濟和社會可持續(xù)發(fā)展的一項戰(zhàn)略任務。供電系統(tǒng)的無功功率采用自動功率因數電容補償裝置進行補償，提高功率因數。 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 30 ，力求緊湊，盡量避免大量原料、產品的二次倒運。 電能：工藝、公用設備、動力源和照明。 大型維修可直接到附近縣市進行維修。采暖系統(tǒng)管材選用焊接鋼管。 鍋爐房建筑面積為 400 平方米。 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 27 ⑴全廠用汽負荷及熱源的選擇 本項目生產用汽量為每小時 噸；采暖通風耗汽量為每小時 噸；鍋爐房自用汽及管網損失耗汽為每小時 噸；生產及采暖通風耗汽總量為每小時 噸。各車間及附屬間在其電源入口處均須做一組重復接地，接地電阻小于 10 歐姆。 ⑸車間照明 車間照明要結合場所環(huán)境，按照規(guī)定照度標準做，燈具選型為防水防塵燈，廣照型工廠燈及日光燈。 ⑵電源，電源設施及電源外部條件 10 千伏電源由就近 10 千伏高壓供電線路供給 ,廠區(qū)供電線路選用電纜，敷設方式為直埋。 污水處理采用 SDR— ，該設備為地埋式，不占地表面積，無須專人看管，運行穩(wěn)定，去除效率高。其中需處理后排放的污 水量為 ，清潔廢水為 m3/h。水泵房設置 XBD5/50150400型消防水泵兩臺，其中一臺備用。 室外給水系統(tǒng)劃分為生產、生活給水系統(tǒng)及消防給水系統(tǒng)，給水管材為 PE 管，熱熔接。建廠區(qū)給水泵房一座，內設 HPL1050 型生產、生活給水設備一套，設生產、生活水箱一只，容積為 20 m3。 全 廠 運 輸 量 表 序號 貨物名稱 單位 運輸量 備 注 一 運 入 噸 /年 2800 1 木材、 竹材等 噸 /年 50 2 纖維復合材料 噸 /年 30 3 鈦等金屬材料 噸 /年 15 4 其它輔料 噸 /年 30 5 煤 噸 /年 2500 6 其它 噸 /年 185 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 23 序號 貨物名稱 單位 運輸量 備 注 二 運 出 噸 /年 1100 1 成品 噸 /年 300 2 煤渣等 噸 /年 800 三 合 計 噸 /年 3900 本工程的廠外運輸以汽車運輸方式為主， 擬購入運輸車 4 臺，用于原材料及成品的運輸 。 ⑶ 注意建筑物與環(huán)境之間的協(xié)調統(tǒng)一，使環(huán)境設計與總體效果相一致，搞好衛(wèi)生與綠化。 （四）主要原材料、燃料年需要量表 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 20 主要原材料、燃料、動力需用量 序 號 名 稱 規(guī) 格 需 用 量 備 注 單 位 數 量 一 原材料消耗 1 木材、竹材等 m3/年 50 2 纖維復合材料 噸 /年 30 3 鈦等金屬材料 噸 /年 15 4 其它輔料 噸 /年 30 5 包材 件 /年 20xx00 二 燃料、動力消耗 1 煤 噸 /年 2500 2 水 噸 /年 36432 3 電 kwh/年 5160000 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 21 七、總圖運輸與公用輔助工程 （一）總圖布置 1. 平面布置 本項目占地面積 萬平 方米。 （二）燃料供應 １ .本項目所需燃料為煤，省內煤礦貯量豐富，可滿足需求。立面設計與其他建筑物風格協(xié)調統(tǒng)一。立面通過統(tǒng)一的檐口及窗口裝飾線使整個廠區(qū)建筑風格統(tǒng)一協(xié)調。 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 17 主要生產設備一覽表 序號 名 稱 單 位 數 量 備 注 1 滑雪單板生產線 套 1 2 雙板生產線 套 1 3 制鞋總裝生產線 套 2 4 滑雪杖生產線 套 1 5 輔助設備 臺 (套 ) 30 （三）工程方案 、構筑物的建筑特征、結構及面積方案 本項目為新建工程，廠房立面在滿足生產工藝要求的前提下，立面設計力 求簡煉、新穎、明快，使其建筑群協(xié)調、統(tǒng)一，外裝修以蘭、白色為基調，外貌清新整潔。 可制做外形復雜、兩面光滑的制品，表面質量可達 A級。 （三）場址條件比選 項目廠址選擇位于吉林 撫松縣東崗鎮(zhèn)果松村西北 側， 東側為旅游工藝品廠， 該地勢平坦，水、電交通等條件均好，節(jié)省投資。糧食產量達到 5萬噸。工業(yè)投入的快速增長為工業(yè)經濟發(fā)展注入新的活力，在 48 戶規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中，注入資金進行技改擴建的 23 戶，累計完成投資 95040 萬元，使得規(guī)模工業(yè)形成了新的經濟增長點，進一步增強了撫松工業(yè)的發(fā)展后勁。財政收支實現較快增長，重點支出得到較好保障。其中油路國道鶴大線湯灣段 52． 6公里，省道松漫段 39． 7公里；水泥路省道松撫線 16 公里。降水量充沛，年均800 毫米左右。夏季短促，較熱，雨量集中。 ： 撫松縣屬我國東北部山區(qū)寒溫帶濕潤氣候區(qū)，大體可劃分為 5 個區(qū)域，即沿江溫和區(qū)、山地溫涼區(qū)、山 地冷涼區(qū)、山地冷凍區(qū)、山地極寒區(qū)。 49′之間。位于東經 127176。屬 白山 市。東與安圖縣、朝鮮民主主義人民共和國接壤。 42′ 42176。 （二）產品方案 根據年 生產各類 冬季運動 裝備 20 萬件的 建設規(guī)模，確定產品方案為： 滑雪單板 : 5 萬塊 /年 滑雪雙板 : 5 萬付 /年 滑雪杖 : 5萬付 /年 高山、越野、跳臺滑雪鞋 :5 萬雙 /年 冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 13 四、場 址 選 擇 （一）場址所在位置現狀 本項目建設地點位于 吉林省 撫松縣 ， 位于中國 吉林 省東南部。 ① 產品策略 本項目產品銷售突出項目產品的自身優(yōu)勢 : 生產工藝先進、性價比高等顯著特點 ， 加大宣傳力度。 （五）市場競爭力分析 據目前情況，以本項目的建設規(guī)模在東北地區(qū)尚屬首家，同時公司重視基礎和科技投入， 將極大增強企業(yè)綜合競爭實力，為產品的大規(guī)模開發(fā)生產打下了良好基礎。 因此滑雪裝備市場在我國還處于發(fā)展最快的階段，存在著巨大的市場空間。 隨著國內人民生活水平的提高，以及本身所具有的刺激性和強身健體的功能，滑雪運動在近幾年逐漸褪去?貴族運動?的外衣，成為一項深受廣大民眾喜愛的運動。下同）的熱情和能力空前提高，體育用品行業(yè)已成為中國大陸最活躍的行業(yè)之一。據預計，到 20xx 年，中國的體育用 品市場規(guī)模將達到 80 億美金。這使得中國的體育用品市場迎來了一個新的高潮。根據中國滑雪協(xié)會的冬季運動裝備生產項目可行性研究報告 8 統(tǒng)計，到 20xx年中國的滑雪運動愛好者預計將達到 1000萬，占全球滑雪愛好者總數的