【正文】 與參數(shù)》Ⅲ版。 5 建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料。 5基本預(yù)備費(fèi)按 10％計(jì)算。 （五）項(xiàng)目投資估算 本項(xiàng)目總投資為 萬元，由建設(shè)投資、建設(shè)期借款利息、流動(dòng)資金等組成。本項(xiàng)目擬申請固定資產(chǎn)投資借款 萬元；其余 建設(shè) 投資 萬元、建設(shè)期借款利息 萬元和流動(dòng)資金 500 萬元， 由 企業(yè)自籌資金 解決 。 融資風(fēng)險(xiǎn)分析 融資方案的實(shí)施經(jīng)常受到各種風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是資金供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，本項(xiàng)目所需資金申請銀行借款和自籌解決解決，可以保 證項(xiàng)目資金的供應(yīng)。 （ 3）財(cái)務(wù)基礎(chǔ)收益率設(shè)定 根據(jù)國家現(xiàn)行公布的物價(jià)指數(shù)，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)收益率暫定為10％。詳見固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表。 （ ） 無形及遞延資產(chǎn)攤銷年限分別按 5 年考慮 ,詳見無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表。詳見營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表。 經(jīng)測算 ,正常計(jì)算期平均利潤總額為 萬元。 （ 1）盈利能力分析 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 48 總投資收益率 % 總投資利稅率 % 資本金凈利潤率 % 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅后 ) % 投資回收期 (所得稅后 ) 年 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅前 ) % 投資回收期 (所得稅前 ) 年 盈虧平衡點(diǎn) (生產(chǎn)能力利用率 ) % （ 2）償債能力分析 本項(xiàng)目借款償還的資金來源 :在還款期間將未分配利潤 ,折舊費(fèi) ,攤銷費(fèi)等用來還款。通過分析表明本項(xiàng)目企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)變現(xiàn)能力均較理想。 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 49 根據(jù)本項(xiàng)目情況 ,就固定資產(chǎn)投資 ,原材料成本 ,銷售價(jià)格等因素的變化 , 對稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度進(jìn)行分析。項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均 遠(yuǎn)高于同行業(yè)平均指標(biāo)。 該項(xiàng)目的建設(shè)還能夠帶動(dòng)當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)的餐飲服務(wù)業(yè)、旅游業(yè)、購物、娛樂、交通和郵電通信的發(fā)展，在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展中起到較大的作用，具有一定的影響。當(dāng)?shù)卣€制定和出臺(tái)了一些促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的優(yōu)惠政策，因而具有較寬松的投資環(huán)境。 （二）項(xiàng)目所在地互適性分析 利益群體對項(xiàng)目的態(tài)度和參與程度 本項(xiàng)目的實(shí)施對項(xiàng)目所在地區(qū)不同利益群體的影響均是正面和積極的，也不會(huì)對弱勢群體的利益產(chǎn)生不利影響，這些利益群體在項(xiàng)目實(shí)施后都將不同程度地獲益。綜合上述情況分析結(jié)果表明 ,本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。敏感性分析圖如下： 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 50 （三）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，正常年?duì)I業(yè)收入 9150 萬元。當(dāng)本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力盈虧平衡點(diǎn)時(shí) ,企業(yè)就可保本生產(chǎn)。 本項(xiàng)目資金來源及運(yùn)用的情況，資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益的增減變化關(guān)系。正常年盈余公積金按 10％計(jì)取 ,公益金按 5％計(jì)取。正常年經(jīng)營成本為 萬元。產(chǎn)品按增值稅計(jì)稅，稅率為 17％，城市維護(hù)建設(shè)稅為 7％，教育附加費(fèi) 3％。生活福利費(fèi)按 14％計(jì)取。折舊年限分別為 : 房屋及建筑 25 年 ,機(jī)器設(shè)備 15 年。 （ 2）計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷 （ ） 項(xiàng)目計(jì)算期為 13 年 ,其中 :建設(shè)期為 2 年 ,生產(chǎn)期為 11 年。企業(yè)金融資信較好，企業(yè)經(jīng)營情況良好，資金充足，確保項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行。詳見投資計(jì)劃與資金籌措表。詳見建設(shè)投資估算表，建設(shè)投資具體構(gòu)成如下 : 其中：建筑工程費(fèi) : 萬 元 設(shè)備購置費(fèi) : 萬元 安裝工程費(fèi) : 萬元 建設(shè)工程其它費(fèi) : 萬元 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 44 基本預(yù)備費(fèi) ： 萬元 （三） 建設(shè)期借款利息 本項(xiàng)目建設(shè)期借款利息為 萬元。 2 建筑工程費(fèi) :依據(jù)《吉林省建筑工程消耗量定額》及同行業(yè)指標(biāo)進(jìn)行編 制。 3 國家及地方的有關(guān)規(guī)定。 竣工達(dá)產(chǎn)預(yù)計(jì)進(jìn)度 20xx 年 11月試生產(chǎn)。 勘察設(shè)計(jì)預(yù)計(jì)進(jìn)度 可行性研究報(bào)告批復(fù)后，要著手成套設(shè)備的招標(biāo)定購工作， 20xx年 10～ 12月開始進(jìn)行項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)工作。 企業(yè)的管理人員、技術(shù)人員及生產(chǎn)人員的素質(zhì)是企業(yè)形象的具體體現(xiàn) ,特別是在市場經(jīng)濟(jì)的今天，從業(yè)人員的素質(zhì)的高低是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。 本項(xiàng)目新增定員總計(jì) 900 人 ,其中工人 810 人 ,技術(shù)及培訓(xùn)人員 25人及管理人員 15 人，后勤及銷售人員 50 人。 室外消火栓采用地下式。水泵房設(shè)置 XBD5/50150400型消防水泵兩臺(tái)，其中一臺(tái)備用。為了更有效地排除因電器設(shè)備和粉塵引起的火災(zāi) ,在配電室和車間內(nèi)配置一定數(shù)量的 MF8 型手提冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37 式干粉滅火器和砂箱等滅火工具。生產(chǎn)車間內(nèi)設(shè)置滅火裝置。 本項(xiàng)工程的生產(chǎn)火災(zāi)危 險(xiǎn)性為丙類。 （三）消防設(shè)施 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 項(xiàng)目廠址選擇在 松江河一次變電站北側(cè) 。 在設(shè)計(jì)上達(dá)到《工業(yè)企業(yè)噪聲工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》的要求。 車間內(nèi)設(shè)置感煙探測器，并在主要出入口處設(shè)置手動(dòng)報(bào)警按鈕，一旦有火情危險(xiǎn)時(shí)，可自動(dòng)或手動(dòng)發(fā) 信號(hào)至控制室，并聯(lián)鎖切斷相關(guān)的電源系統(tǒng)，同時(shí)啟動(dòng)消防泵。 ： 在總圖規(guī)劃設(shè)計(jì)中，各功能裝置相對集中，分區(qū)布置，具有一定的獨(dú)立性和足夠安全間距，便于安全管理和減少相互影響和干擾。本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中職業(yè)危險(xiǎn)及危害因素為： 、刨等設(shè)備，操作中易劃傷。 （四）環(huán)境保護(hù)投資 本項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)投資 萬元。污水處理采用 SDR— 型地埋式污水處理設(shè)備一套，該設(shè)備為地埋式，不占地表面積，無需專人管理，運(yùn)行穩(wěn)定，效果可靠。 （二）項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)對環(huán)境的影響 本項(xiàng)目生產(chǎn)中無有害、有毒物質(zhì)產(chǎn)生。 （二）水耗指標(biāo)分 析 本項(xiàng)目年耗水量 36432 噸，單位產(chǎn)品耗水即 噸 /萬件，達(dá)到國內(nèi)同類產(chǎn)品消耗先進(jìn)水平。 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 31 九、節(jié) 水 措 施 （一）節(jié)水措施 全面節(jié)水是緩解水資源短缺的重要途徑，是關(guān)系到我國實(shí)現(xiàn)資源永續(xù)利用、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)。供電系統(tǒng)的無功功率采用自動(dòng)功率因數(shù)電容補(bǔ)償裝置進(jìn)行補(bǔ)償，提高功率因數(shù)。 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 30 ，力求緊湊，盡量避免大量原料、產(chǎn)品的二次倒運(yùn)。 電能：工藝、公用設(shè)備、動(dòng)力源和照明。 大型維修可直接到附近縣市進(jìn)行維修。采暖系統(tǒng)管材選用焊接鋼管。 鍋爐房建筑面積為 400 平方米。 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 27 ⑴全廠用汽負(fù)荷及熱源的選擇 本項(xiàng)目生產(chǎn)用汽量為每小時(shí) 噸；采暖通風(fēng)耗汽量為每小時(shí) 噸；鍋爐房自用汽及管網(wǎng)損失耗汽為每小時(shí) 噸；生產(chǎn)及采暖通風(fēng)耗汽總量為每小時(shí) 噸。各車間及附屬間在其電源入口處均須做一組重復(fù)接地，接地電阻小于 10 歐姆。 ⑸車間照明 車間照明要結(jié)合場所環(huán)境，按照規(guī)定照度標(biāo)準(zhǔn)做，燈具選型為防水防塵燈，廣照型工廠燈及日光燈。 ⑵電源，電源設(shè)施及電源外部條件 10 千伏電源由就近 10 千伏高壓供電線路供給 ,廠區(qū)供電線路選用電纜，敷設(shè)方式為直埋。 污水處理采用 SDR— ，該設(shè)備為地埋式，不占地表面積，無須專人看管，運(yùn)行穩(wěn)定，去除效率高。其中需處理后排放的污 水量為 ，清潔廢水為 m3/h。水泵房設(shè)置 XBD5/50150400型消防水泵兩臺(tái)，其中一臺(tái)備用。 室外給水系統(tǒng)劃分為生產(chǎn)、生活給水系統(tǒng)及消防給水系統(tǒng)，給水管材為 PE 管，熱熔接。建廠區(qū)給水泵房一座，內(nèi)設(shè) HPL1050 型生產(chǎn)、生活給水設(shè)備一套，設(shè)生產(chǎn)、生活水箱一只，容積為 20 m3。 全 廠 運(yùn) 輸 量 表 序號(hào) 貨物名稱 單位 運(yùn)輸量 備 注 一 運(yùn) 入 噸 /年 2800 1 木材、 竹材等 噸 /年 50 2 纖維復(fù)合材料 噸 /年 30 3 鈦等金屬材料 噸 /年 15 4 其它輔料 噸 /年 30 5 煤 噸 /年 2500 6 其它 噸 /年 185 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 23 序號(hào) 貨物名稱 單位 運(yùn)輸量 備 注 二 運(yùn) 出 噸 /年 1100 1 成品 噸 /年 300 2 煤渣等 噸 /年 800 三 合 計(jì) 噸 /年 3900 本工程的廠外運(yùn)輸以汽車運(yùn)輸方式為主， 擬購入運(yùn)輸車 4 臺(tái)，用于原材料及成品的運(yùn)輸 。 ⑶ 注意建筑物與環(huán)境之間的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，使環(huán)境設(shè)計(jì)與總體效果相一致，搞好衛(wèi)生與綠化。 （四）主要原材料、燃料年需要量表 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 20 主要原材料、燃料、動(dòng)力需用量 序 號(hào) 名 稱 規(guī) 格 需 用 量 備 注 單 位 數(shù) 量 一 原材料消耗 1 木材、竹材等 m3/年 50 2 纖維復(fù)合材料 噸 /年 30 3 鈦等金屬材料 噸 /年 15 4 其它輔料 噸 /年 30 5 包材 件 /年 20xx00 二 燃料、動(dòng)力消耗 1 煤 噸 /年 2500 2 水 噸 /年 36432 3 電 kwh/年 5160000 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 21 七、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程 （一）總圖布置 1. 平面布置 本項(xiàng)目占地面積 萬平 方米。 （二）燃料供應(yīng) １ .本項(xiàng)目所需燃料為煤，省內(nèi)煤礦貯量豐富，可滿足需求。立面設(shè)計(jì)與其他建筑物風(fēng)格協(xié)調(diào)統(tǒng)一。立面通過統(tǒng)一的檐口及窗口裝飾線使整個(gè)廠區(qū)建筑風(fēng)格統(tǒng)一協(xié)調(diào)。 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 17 主要生產(chǎn)設(shè)備一覽表 序號(hào) 名 稱 單 位 數(shù) 量 備 注 1 滑雪單板生產(chǎn)線 套 1 2 雙板生產(chǎn)線 套 1 3 制鞋總裝生產(chǎn)線 套 2 4 滑雪杖生產(chǎn)線 套 1 5 輔助設(shè)備 臺(tái) (套 ) 30 （三）工程方案 、構(gòu)筑物的建筑特征、結(jié)構(gòu)及面積方案 本項(xiàng)目為新建工程，廠房立面在滿足生產(chǎn)工藝要求的前提下，立面設(shè)計(jì)力 求簡煉、新穎、明快，使其建筑群協(xié)調(diào)、統(tǒng)一，外裝修以蘭、白色為基調(diào)，外貌清新整潔。 可制做外形復(fù)雜、兩面光滑的制品，表面質(zhì)量可達(dá) A級(jí)。 （三）場址條件比選 項(xiàng)目廠址選擇位于吉林 撫松縣東崗鎮(zhèn)果松村西北 側(cè)， 東側(cè)為旅游工藝品廠， 該地勢平坦，水、電交通等條件均好，節(jié)省投資。糧食產(chǎn)量達(dá)到 5萬噸。工業(yè)投入的快速增長為工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新的活力，在 48 戶規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中，注入資金進(jìn)行技改擴(kuò)建的 23 戶，累計(jì)完成投資 95040 萬元，使得規(guī)模工業(yè)形成了新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，進(jìn)一步增強(qiáng)了撫松工業(yè)的發(fā)展后勁。財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)較快增長，重點(diǎn)支出得到較好保障。其中油路國道鶴大線湯灣段 52． 6公里，省道松漫段 39． 7公里；水泥路省道松撫線 16 公里。降水量充沛，年均800 毫米左右。夏季短促，較熱，雨量集中。 ： 撫松縣屬我國東北部山區(qū)寒溫帶濕潤氣候區(qū)，大體可劃分為 5 個(gè)區(qū)域，即沿江溫和區(qū)、山地溫涼區(qū)、山 地冷涼區(qū)、山地冷凍區(qū)、山地極寒區(qū)。 49′之間。位于東經(jīng) 127176。屬 白山 市。東與安圖縣、朝鮮民主主義人民共和國接壤。 42′ 42176。 （二）產(chǎn)品方案 根據(jù)年 生產(chǎn)各類 冬季運(yùn)動(dòng) 裝備 20 萬件的 建設(shè)規(guī)模，確定產(chǎn)品方案為： 滑雪單板 : 5 萬塊 /年 滑雪雙板 : 5 萬付 /年 滑雪杖 : 5萬付 /年 高山、越野、跳臺(tái)滑雪鞋 :5 萬雙 /年 冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 13 四、場 址 選 擇 （一）場址所在位置現(xiàn)狀 本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于 吉林省 撫松縣 ， 位于中國 吉林 省東南部。 ① 產(chǎn)品策略 本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售突出項(xiàng)目產(chǎn)品的自身優(yōu)勢 : 生產(chǎn)工藝先進(jìn)、性價(jià)比高等顯著特點(diǎn) ， 加大宣傳力度。 （五）市場競爭力分析 據(jù)目前情況，以本項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模在東北地區(qū)尚屬首家，同時(shí)公司重視基礎(chǔ)和科技投入， 將極大增強(qiáng)企業(yè)綜合競爭實(shí)力，為產(chǎn)品的大規(guī)模開發(fā)生產(chǎn)打下了良好基礎(chǔ)。 因此滑雪裝備市場在我國還處于發(fā)展最快的階段，存在著巨大的市場空間。 隨著國內(nèi)人民生活水平的提高，以及本身所具有的刺激性和強(qiáng)身健體的功能，滑雪運(yùn)動(dòng)在近幾年逐漸褪去?貴族運(yùn)動(dòng)?的外衣，成為一項(xiàng)深受廣大民眾喜愛的運(yùn)動(dòng)。下同）的熱情和能力空前提高，體育用品行業(yè)已成為中國大陸最活躍的行業(yè)之一。據(jù)預(yù)計(jì)，到 20xx 年，中國的體育用 品市場規(guī)模將達(dá)到 80 億美金。這使得中國的體育用品市場迎來了一個(gè)新的高潮。根據(jù)中國滑雪協(xié)會(huì)的冬季運(yùn)動(dòng)裝備生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 8 統(tǒng)計(jì)，到 20xx年中國的滑雪運(yùn)動(dòng)愛好者預(yù)計(jì)將達(dá)到 1000萬，占全球滑雪愛好者總數(shù)的