【正文】 提的抵御操作風險所需資本的充足水平；（七）操作風險管理的其他情況。商業(yè)銀行應按照規(guī)定向銀監(jiān)會或其派出機構報送與操作風險有關的報告。第二十一條 商業(yè)銀行可購買保險以及與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風險的一種方法，但不應因此忽視控制措施的重要作用。第十八條 為有效地識別、評估、監(jiān)測、控制和報告操作風險，商業(yè)銀行應當建立并逐步完善操作風險管理信息系統(tǒng)。第十五條 商業(yè)銀行應當制定有效的程序，定期監(jiān)測并報告操作風險狀況和重大損失情況。主要內容包括：（一）操作風險的定義；（二）適當?shù)牟僮黠L險管理組織架構、權限和責任；（三）操作風險的識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋程序；（四）操作風險報告程序，其中包括報告的責任、路徑、頻率，以及對各部門的其他具體要求；（五）應針對現(xiàn)有的和新推出的重要產(chǎn)品、業(yè)務活動、業(yè)務程序、信息科技系統(tǒng)、人員管理、外部因素及其變動，及時評估操作風險的各項要求。第十一條 商業(yè)銀行的內審部門不直接負責或參與其他部門的操作風險管理，但應定期檢查評估本行的操作風險管理體系運作情況，監(jiān)督操作風險管理政策的執(zhí)行情況，對新出臺的操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進行獨立評估，并向董事會報告操作風險管理體系運行效果的評估情況。主要職責包括：（一）擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，提交高級管理層和董事會審批；（二）協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險；（三）建立并組織實施操作風險識別、評估、緩釋（包括內部控制措施）和監(jiān)測方法以及全行的操作風險報告程序；（四）建立適用全行的操作風險基本控制標準，并指導和協(xié)調全行范圍內的操作風險管理；（五）為各部門提供操作風險管理方面的培訓，協(xié)助各部門提高操作風險管理水平、履行操作風險管理的各項職責；（六）定期檢查并分析業(yè)務部門和其他部門操作風險的管理情況；（七）定期向高級管理層提交操作風險報告；（八）確保操作風險制度和措施得到遵守。第七條 商業(yè)銀行的高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的操作風險管理戰(zhàn)略、總體政策及體系。第二章 操作風險管理第五條 商業(yè)銀行應當按照本指引要求，建立與本行的業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的操作風險管理體系，有效地識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋操作風險。第二條 在中華人民共和國境內設立的中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行和中外合資銀行適用本指引。操作風險緩釋是指金融機構采取如抵押、擔保、金融衍生品等風險緩釋工具，或者采取保險、融資等手段所實施的風險轉移技術。伴隨著對操作風險研究的深入，度量法應用的拓展，銀行應當根據(jù)自身業(yè)務及管理程序的特點，建立使用的模型，是自己的歷史數(shù)據(jù)，計算出自身操作風險所需要的經(jīng)濟資本以抵補損失，這樣可以提高風險管理的效率。最后，在有效的常規(guī)管理的基礎上，銀行應針對突發(fā)事件制定具體的應急措施。這其中，銀行信息披露是十分必要和重要的。這種運作體系是建立在明確的產(chǎn)權關系、科學規(guī)范的現(xiàn)代銀行制度以及合理的治理結構基礎上的。當前還沒有一種辦法能夠覆蓋并有效識別和控制各類操作風險。三是操作風險的數(shù)據(jù)積累不足。（三）操作風險控制體系亟待完善大多數(shù)銀行往往沒有形成針對操作風險的統(tǒng)一的政策標準，各職能部門之間缺少必要的溝通協(xié)調。國內目前采用的操作風險管理手段和方法基本上難以反映本行操作風險的總體水平和分布結構，與國際上以資本約束為核心的操作風險管理差距不小。將操作風險僅僅停留在內控和審計的層次上，從未量化計算度量。我國商業(yè)銀行操作風險管理滯后于形勢發(fā)展。引發(fā)操作風險的因素分布除此四個之外還有越權行為、系統(tǒng)失靈、突發(fā)事件等。外部風險。指由于技術工藝、設備及手段等不完備或失效引發(fā)操作風險，從而使得技術控制效果達不到預期目標的可能性。管理風險。（二）商業(yè)銀行操作風險的具體形式商業(yè)銀行操作風險在實際管理過程中有多種具體的表現(xiàn)形式，根據(jù)商業(yè)銀行的特征和運行規(guī)律，商業(yè)銀行操作風險主要有以下主要形式：組織風險。因此，研究我國商業(yè)銀行操作風險管理對策具有特別的重要性和迫切性。這標志著操作風險已成為商業(yè)銀行風險體系中不容忽視的部分?？茖W有效的金融風險管理一方面可以保證金融機構健康、持續(xù)地運行，另一方面可以降低企業(yè)防范風險的資金成本，提高企業(yè)的競爭力。本文從新巴塞爾協(xié)議對操作風險的界定和具體形式出發(fā)，通過對我國商業(yè)銀行實際情況的分析，揭示出我國商業(yè)銀行目前在操作風險管理和控制方面存在的問題，并提出防范與控制商業(yè)銀行操作風險的具體對策。一要推進信息技術建設，完善數(shù)據(jù)倉庫，建立覆蓋所有操作風險的監(jiān)控體系；采用具有前瞻性的關鍵風險指標，提供早期預警；建立和保持信息交流機制，確保操作風險監(jiān)測的全面性，運用技術手段提升管理水平和風險控制能力；二要加快對營業(yè)網(wǎng)點的監(jiān)控聯(lián)網(wǎng)，實施遠程、實時、集中監(jiān)控，建立新的監(jiān)督檢查平臺，提升防范操作風險的科技水平；三要加強信息安全體系建設，完善信息安全基礎平臺，確保與信息安全相關的資源、技術、管理等因素始終處于受控狀態(tài)。（五）在執(zhí)行上，認真遵守各項制度，提高操作風險管理水平。（三）在體制機制上，繼續(xù)深化改革，為操作風險管理提供根本保障。三、加強商業(yè)銀行操作風險防范的對策（一）認真貫徹落實銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行進一步防范操作風險的13條指導意見。（三）操作風險管理體系不完整。二、當前商業(yè)銀行操作風險管理的不足（一）操作風險意識不強，合規(guī)文化相對缺失。一、操作風險的產(chǎn)生及定義巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風險的定義是：操作風險是指由于不完善或有問題的內部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導致的直接或間接損失的風險。在金融業(yè)全面開放，國有商業(yè)銀行加快推進股份制改造步伐的新形勢下，必須有效加強基礎管理，防范操作風險，建立風險防范長效機制，不斷增強操作風險識別和控制能力，提高內控管理水平。 塑造精誠合作、執(zhí)行高效的企業(yè)文化氛圍良好的企業(yè)文化氛圍塑造有利于增強員工的歸屬感和對集體價值的認同感，有助于從內部形成推動操作風險管理內控制度有效執(zhí)行的無形動力。與總行、一級分行的職員不同，基層業(yè)務人員的職業(yè)起點較低，面對的發(fā)展和自我提高的機遇相對較少，因此更容易滋生懈怠、厭倦等不良工作情緒，這些都不利于操作風險的防范和管理。二是針對高官人員、核心崗位人員和業(yè)績顯著的員工，探索對其豐富的激勵手段，特別是要強化除薪酬激勵之外的滿足多層次需求的激勵體系，例如實行多元化的彈性福利制度、增加股權激勵等方式，注重對員工的激勵要實現(xiàn)短期與長期兩個維度的良好相合?；谌肆Y本激勵角度的商業(yè)銀行操作風險管理優(yōu)化建議 建設立足崗位差異的多元化人力資本激勵制度構建多元化的人力資本激勵制度，首先應確保真正實現(xiàn)責權利明確且相匹配的人力資源制度安排。就操作風險管理而言，商業(yè)銀行人力資本激勵就是要充分發(fā)揮銀行員工人力資本所有者的作用，實現(xiàn)科學規(guī)范的業(yè)務操作，確保內控制度的執(zhí)行得力，促使操作風險最小化。所以，操作風險管理的關鍵在于投入人力資源，特別是資本性人力資源的投入（與自然性人力資源相比，資本性人力資源是指經(jīng)過教育、培訓、健康與遷移等投資而形成的人力資源）。 操作風險管理的實質是對“人力資本”的優(yōu)化管理在銀行風險管理過程中，資源的投入是必不可少的，具體講又分為人力資源和非人力資源的投入。例如近期熱議的渤海銀行太原分行挪用存款放貸案和農(nóng)行宜興支行票據(jù)詐騙案等典型操作風險案件多出現(xiàn)在銀行基層分支機構。欺詐包括內部員工、外部人員以及內外部勾結等形式的欺詐，其中內外勾結的欺詐是當前國內商業(yè)銀行面臨的典型操作風險。此外，操作風險的強人為性還表現(xiàn)在來自銀行內部人員的操作風險反控性（銀行業(yè)務人員往往對業(yè)務流程更為熟知，因而更加容易通過對既有管理流程和制度的規(guī)避從而實施違規(guī)操作，并隱匿操作風險的外在表現(xiàn)）和操作風險管理過程中的不作為。銀行業(yè)務的客觀存在使得操作風險將永遠存在，并成為銀行業(yè)務經(jīng)營的重要組成部分。其中，前三類為內部因素導致的操作風險，又稱為操作性失誤風險（operational failure risk）；第四種為外部因素導致的操作風險，又稱為操作性杠桿風險（operational leverage risk）。另一個維度是依據(jù)發(fā)生操作風險的業(yè)務部門或業(yè)務流程環(huán)節(jié)，分為八類：公司財務、交易與銷售、零售銀行業(yè)務、商業(yè)銀行業(yè)務、支付與清算、代理服務、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀。 操作風險的分類操作風險類型較多，可從不同的角度予以劃分。在此基礎上，選取人力資本激勵視角對我國商業(yè)銀行操作風險管理問題進行另一種視角的詮釋，最后提出相關對策建議。該報告指出：“2010年底，部分銀行業(yè)金融機構案件出現(xiàn)反彈。激勵近年來，隨著我國銀行業(yè)務的快速發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的運營風險也在不斷增加。第一篇：關于商業(yè)銀行操作風險管理問題分析關于商業(yè)銀行操作風險管理問題分析論文摘要：從操作風險的分類與特征入手，對商業(yè)銀行操作風險的一般問題進行了分析。人力資本。2011年，中國銀監(jiān)會發(fā)布的《銀監(jiān)會2010年年報》指出，2011年中國銀行業(yè)仍存在諸多風險挑戰(zhàn)，其中之一便是“部分金融機構操作風險管理意識弱化”。本文從操作風險的分類與特征入手，對商業(yè)銀行操作風險的一般問題進行分析。該定義突出強調了銀行內部人員操作和業(yè)務系統(tǒng)因素所導致的操作風險。包括兩個維度的分類：一個是按照損失事件類型進行分類，具體分為七類：內部欺詐，外部欺詐，雇用合同以及工作狀況帶來的風險事件，客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風險事件，有形資產(chǎn)的損失，業(yè)務中斷和系統(tǒng)錯誤，涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風險事件。具體涉及四類：人員因素導致的操作風險、流程因素導致的操作風險、系統(tǒng)因素導致的操作風險、外部事件導致的操作風險。相對于信用風險和市場風險，操作風險的生成更多的是由銀行內部不合規(guī)的操作引起。如若說市場風險來自于金融產(chǎn)品的市場價格變動，信用風險源于借款者償還能力的不確定性，而操作風險則大多數(shù)來自于有意或是無意的、銀行內部或外部的人為操作失誤。（4）操作風險在國內更多表現(xiàn)于欺詐。由于銀行業(yè)務運作大多數(shù)集中在基層機構，且與上級行的控制力負相關，當分支機構距離較遠、受到的監(jiān)管較弱時，一些違規(guī)操作通常不易被發(fā)現(xiàn)，操作風險發(fā)生的可能性相對較大。但是，操作風險還是屢見不鮮，這