【正文】 2019年證監(jiān)會報送備案文3月底件主辦券商針對全公司、主2019年國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)反饋意5月 見進(jìn)行補充調(diào)查工作辦券商、會計師、律師 主辦券商主辦券商2019年公司取得備案確主辦券5月底 認(rèn)函商、公司第四階段：股票登記掛牌階段申請股份簡稱及公司、主股份代碼辦券商辦理股份集中登公司、主記托管等工作披露公開轉(zhuǎn)讓說2019年明書（公司）、推薦6月 報告（主辦券商）、公司、主審計報告（會計師）辦券商 和法律意見書（律師）等相關(guān)文件公司、主股份開始掛牌辦券商第五階段：掛牌后的持續(xù)督導(dǎo)及融資在掛牌過程中，根據(jù)需要可以進(jìn)行公司、主相應(yīng)的融資，包括銀辦券商2019年行貸款等方式 7月后根據(jù)公司的融資需要進(jìn)行定向發(fā)行、公司、主發(fā)行債券等方式在資本市場融資。梳理未入賬資產(chǎn)情況，核實其價值，并補充合同及發(fā)票；也可以等會計師事務(wù)所進(jìn)場后再做，但要做好提前準(zhǔn)備。盡管新三板掛牌企業(yè)轉(zhuǎn)板IPO的具體細(xì)則還沒有出來，但在兩者之間搭建轉(zhuǎn)板機(jī)制，為新三板掛牌企業(yè)提供轉(zhuǎn)板IPO的綠色通道這一點，已經(jīng)十分明確。為什么富豪榜中的人那么有錢？就是因為他們擁有的資產(chǎn)價值被放大了。為什么企業(yè)難以吸引投資人？因為我們的中小企業(yè)數(shù)量龐大，有融資需求的太多。企業(yè)掛牌新三板之后，增加了自己的曝光機(jī)會，能有更多的機(jī)會吸引投資人的目光。一旦他們發(fā)現(xiàn)機(jī)會，就會出手。到8月份做市商制度實行以后，這種交易將會越來越便利。當(dāng)然，前提是過了限售期。新三板之后，企業(yè)在需要融資時，只要把手里的股權(quán)出讓一部分就可以了。定向增發(fā)是對特定對象的融資行為，用的是增量。但定向增發(fā)則是在原股東不變的情況下，增加新的股東。銀行對于這樣的企業(yè)，是非常愿意增加授信并提供貸款的，因為他們也面臨激烈的競爭，并且以后這種競爭還會加劇。但與此同時，企業(yè)的影響和知名度也在不斷擴(kuò)大。在這個過程中，企業(yè)潛藏的瑕疵和風(fēng)險將得到解決，規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)將得以建立。（二）最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元，且持續(xù)增長；或者最近一年盈利，且凈利潤不少于五百萬元，最近一年營業(yè)收入不少于五千萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于百分之三十。同時，還企業(yè)上市應(yīng)符合如下條件：發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有持續(xù)盈利能力。發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份不存在重大權(quán)屬糾紛。發(fā)行人會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，財務(wù)報表的編制符合企業(yè)會計準(zhǔn)則和相關(guān)會計制度的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，并由注冊會計師出具無保留意見的審計報告。企業(yè)改制并于主板上市、企業(yè)中小板上市、企業(yè)深圳創(chuàng)業(yè)板上市上市所涉及的主要中介機(jī)構(gòu)均需證券執(zhí)業(yè)資格(1)各有關(guān)機(jī)構(gòu)的工作內(nèi)容華夏綠色能源有限公司擬改制為華夏綠色能源股份有限公司，公司成立改制小組，公司主要負(fù)責(zé)人全面統(tǒng)籌，小組由華夏綠色能源有限公司抽調(diào)辦公室、財務(wù)及熟悉公司歷史、生產(chǎn)經(jīng)營情況的人員組成，其主要工作包括：全面協(xié)調(diào)企業(yè)與省、市各有關(guān)部門、行業(yè)主管部門、中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)以及各中介機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并全面督察工作進(jìn)程；配合會計師及評估師進(jìn)行會計報表審計、盈利預(yù)測編制及資產(chǎn)評估工作；與中介機(jī)構(gòu)合作，處理上市有關(guān)法律事務(wù)，包括編寫公司章程、承銷協(xié)議、各種關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議等；負(fù)責(zé)投資項目的立項報批工作和提供項目可行性研究報告；完成各類董事會決議、公司文件、申請主管機(jī)關(guān)批文，并負(fù)責(zé)新聞宣傳報道及公關(guān)活動。a、負(fù)責(zé)對股票發(fā)行及上市的各項文件進(jìn)行審查。若設(shè)立聘請沒有證券從業(yè)資格許可證的中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)上述業(yè)務(wù)的，應(yīng)在股份公司運行滿三年后才能提出發(fā)行申請，在申請發(fā)行股票前須另聘有證券從業(yè)資格許可證的中介機(jī)構(gòu)復(fù)核并出具專業(yè)報告。(3)分工協(xié)調(diào)會中介機(jī)構(gòu)經(jīng)過審慎調(diào)查階段對公司了解，發(fā)行人與券商將召集所有中介機(jī)構(gòu)參加的分工協(xié)調(diào)會。以全額貨幣發(fā)起設(shè)立的，可免報上述第11項文件和第14項中年財務(wù)審計報告。工商局在30日內(nèi)作出決定，獲得營業(yè)執(zhí)照。在取得營業(yè)執(zhí)照之后華夏綠色能源股份有限公司依法成立，按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，擬公開發(fā)行股票的股份有限公司在向中國證監(jiān)會提出股票發(fā)行申請前，均須由具有主承銷資格的證券公司進(jìn)行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期限一年。輔導(dǎo)費用由輔導(dǎo)雙方本著公開、合理的原則協(xié)商確定，并在輔導(dǎo)協(xié)議中列明，輔導(dǎo)雙方均不得以保證公司股票發(fā)行上市為條件。超過三年，則須按本辦法規(guī)定的程序和要求重新聘請輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)。會計師事務(wù)所的審計報告、評估機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)評估報告、律師出具的法律意見書將為招股說明書有關(guān)內(nèi)容提供法律及專業(yè)依據(jù)。同意受理的，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定收取審核費人民幣3萬元。發(fā)行審核委員會審核中國證監(jiān)會對按初審意見補充完善的申請文件進(jìn)一步審核，并在受理申請文件后60日內(nèi)，將初審報告和申請文件提交發(fā)行審核委員會審核。中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為3個月。第六部分股票的發(fā)行與上市根據(jù)中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行方式公開發(fā)行股票，向證券交易所提交上市申請，辦理綠色能源公司股份的托管與登記，掛牌上市，上市后由保薦機(jī)構(gòu)按規(guī)定負(fù)責(zé)持續(xù)督導(dǎo)。新三年目標(biāo)提出以來，公司積極貫徹落實，各項工作取得顯著進(jìn)展。經(jīng)統(tǒng)計，簽訂合同數(shù)量為1208個，法律審核數(shù)量1208個，經(jīng)濟(jì)合同法律審核率達(dá)到100%；另外，對于重大經(jīng)濟(jì)合同的談判、起草、簽訂工作均有專門的法律事務(wù)工作人員全程參與，提供法律意見。各部門應(yīng)通過ERP系統(tǒng)按上述權(quán)限要求進(jìn)行審批，審批通過后才可前來蓋章。公司專門成立了法律事務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確法律事務(wù)歸口管理的責(zé)任部門，并有兩名專職的法律事務(wù)工作人員；公司每年年底均對以前頒布實施的各類規(guī)章制度進(jìn)行梳理，并將各類規(guī)章重新匯總，編印《公司規(guī)章制度匯編》或者進(jìn)行修訂。但同時，潛在的法律風(fēng)險的防范和新的經(jīng)濟(jì)糾紛案件的處理需要進(jìn)一步加強(qiáng)。但在人員的配置和職能的發(fā)揮上還需進(jìn)一步加強(qiáng)；重要子企業(yè)設(shè)置總法律顧問還需要逐步的落實和推進(jìn)。四、根據(jù)相關(guān)情況分析，公司法制工作新三年目標(biāo)進(jìn)展取得了一些成績公司在合同管理、規(guī)章制度、重要決策的法律審核、法律糾紛案件的處理方面已基本實現(xiàn)制度化、程序化、規(guī)范化管理，對照國資委有關(guān)文件的要求，公司執(zhí)行得比較好。人民幣200萬元≤合同金額＜人民幣500萬元，由總經(jīng)理簽字后蓋章。二、規(guī)章制度、重要決策法律審核情況根據(jù)企業(yè)實際情況，公司相繼出臺了《財務(wù)內(nèi)部控制管理辦法》、《公司印章管理規(guī)定》、《合同專用章管理規(guī)定》、《MCCTROM200715合同管理操作規(guī)范》、《MCCTROM200716ERP操作規(guī)范》，做到了法律風(fēng)險防范和處置有制度可依，有程序可循，完善了全面風(fēng)險管理體系，實現(xiàn)風(fēng)險管理的規(guī)范化、體系化和制度化；同時，公司成立了重大項目風(fēng)險評估委員會，由公司領(lǐng)導(dǎo)、關(guān)鍵部門經(jīng)理和法律事務(wù)工作人員組成，對公司的重大項目實行事前風(fēng)險評估，事中風(fēng)險防控，事后認(rèn)真總結(jié)，做好重要決策的法律審核。(3)刊登華夏綠色能源股份有限公司上市公告書，在上交所或深交所安排下完成掛牌上市交易。中國證監(jiān)會收到復(fù)議申請后60日內(nèi)，對復(fù)議申請作出決定。予以核準(zhǔn)的，出具核準(zhǔn)公開發(fā)行的文件。主承銷商自收到初審意見之日10日內(nèi)將補充完善的申請文件報至中國證監(jiān)會。初審中國證監(jiān)會收到申請文件后在5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。申報材料制作華夏綠色能源股份有限公司成立運行一年后，經(jīng)中國證監(jiān)會地方派出機(jī)構(gòu)驗收符合條件的，可以制作正式申報材料。輔導(dǎo)有效期為三年。輔導(dǎo)工作開始前十個工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向派出機(jī)構(gòu)提交下材料：輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及輔導(dǎo)人員的資格證明文件(復(fù)印件)；輔導(dǎo)協(xié)議；輔導(dǎo)計劃；擬發(fā)行公司基本情況資料表；最近兩年經(jīng)審計的財務(wù)報告(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等)。輔導(dǎo)期內(nèi)，保薦機(jī)構(gòu)和其他中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對公司進(jìn)行盡職調(diào)查、問題診斷、證券市場知識培訓(xùn)，幫助公司完善組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理。(7)召開創(chuàng)立大會，選董事會和監(jiān)事會省工商局對上述有關(guān)材料進(jìn)行審查論證，如無問題獲得省政府同意股份公司成立的批文，公司組織召開創(chuàng)立大會，選舉產(chǎn)生董事會和監(jiān)事會。協(xié)調(diào)會將根據(jù)工作進(jìn)展情況不定期召開。通過審慎調(diào)查，全面了解企業(yè)各方面的情況，確定改制方案。c、為股票發(fā)行上市提供