高爾夫球場(chǎng)計(jì)財(cái)部管理制度(文件)
【正文】 的準(zhǔn)備工作，以防止意外事故的發(fā)生。對(duì)于有牽制關(guān)系的崗位要明確規(guī)定不得兼任。 （1）運(yùn)用當(dāng)前在用系統(tǒng)的規(guī)則，正確地設(shè)臵全部級(jí)次的會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)年度中間可以根據(jù)需要增加新的會(huì)計(jì)科目； （2）根據(jù)原始單據(jù)編制的記賬憑證，應(yīng)符合財(cái)務(wù)制度的要求，做到內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、代碼正確，摘要簡(jiǎn)明規(guī)范； （3）負(fù)責(zé)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備份和輸出打印工作；（4）嚴(yán)格按照系統(tǒng)規(guī)則進(jìn)行操作； （5）由總賬自動(dòng)生成或根據(jù)賬簿數(shù)據(jù)準(zhǔn)確填制會(huì)計(jì)報(bào)表，帳表之間的數(shù)據(jù)必須銜接一致，并保證表與表之間的鉤稽關(guān)系嚴(yán)密，數(shù)據(jù)一致； （6）負(fù)責(zé)輸出打印憑證、賬簿和報(bào)表，并管理及歸檔；（7）做好軟盤(pán)或硬盤(pán)的備份工作 （8）日記賬應(yīng)當(dāng)天登錄，做到日清月結(jié)； （一）、嚴(yán)格按照財(cái)政部、國(guó)家檔案局《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》要求實(shí)行電算化會(huì)計(jì)檔案管理，由專人負(fù)責(zé)。備份次數(shù)每月不得少于一次。采用磁性介質(zhì)保存電算化會(huì)計(jì)檔案，要定期檢查、定期復(fù)制，防止由于磁性介質(zhì)損壞而使電算化會(huì)計(jì)檔案丟失； （三）、對(duì)購(gòu)臵的會(huì)計(jì)軟件，要作為會(huì)計(jì)檔案妥善保管，并負(fù)責(zé)督促計(jì)算機(jī)憑證、賬簿、報(bào)表的裝訂歸檔； （四）、打印出的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等核算資料，經(jīng)過(guò)各業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等的簽字或蓋章認(rèn)可，才能作為正式的書(shū)面檔案資料保存。 ，應(yīng)積極接受各種不定期培訓(xùn)。 第二條票據(jù)管理暫行規(guī)定的執(zhí)行范圍指。 第五條對(duì)使用的發(fā)票，任何部門(mén)和個(gè)人均不得涂改、撕毀、轉(zhuǎn)讓、銷毀，并嚴(yán)禁偽造發(fā)票。第八條票據(jù)使用： 在經(jīng)營(yíng)服務(wù)中，取得收入時(shí)，均應(yīng)向付款方如實(shí)提供相關(guān)票據(jù)； 所有對(duì)外對(duì)內(nèi)的票據(jù)，必須規(guī)范、連號(hào)使用，根據(jù)使用的性質(zhì)，必須加蓋“發(fā)票專用章”或“財(cái)務(wù)專用章”或“票據(jù)專用章”后才能使用； 原則上各收銀點(diǎn)之間不得隨意借用發(fā)票，因特殊情況確實(shí)需要借用發(fā)票的，應(yīng)辦理借用手續(xù)，并上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì)、銷號(hào)、調(diào)整領(lǐng)取部門(mén)； 對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)的發(fā)票或訂單，應(yīng)全部留存各聯(lián)，并在各聯(lián)加蓋“作廢”的戳記，不得私自銷毀； 任何部門(mén)和個(gè)人發(fā)現(xiàn)發(fā)票丟失，應(yīng)及時(shí)報(bào)告安全部及計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 第十一條本規(guī)定從2004年8月1日起執(zhí)行。否則，不予辦理。如上述兩種情況產(chǎn)生的不良后果，將按酒店的《關(guān)于往來(lái)款項(xiàng)管理的暫行規(guī)定》（悅國(guó)店[2004]24號(hào)）進(jìn)行處理。 五、本暫行規(guī)定從2005年6月1日起執(zhí)行。如承包點(diǎn)的負(fù)責(zé)人未在開(kāi)具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可，前臺(tái)收銀員可拒付發(fā)票第二聯(lián)，否則責(zé)任自負(fù)。 如發(fā)生客戶未在開(kāi)具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可，前臺(tái)收銀員可拒付發(fā)票第二聯(lián)。 二、ar掛帳、會(huì)議業(yè)務(wù)，凡賬單已到酒店計(jì)財(cái)部的情況下，由酒店計(jì)財(cái)部收銀主管出具發(fā)票，連同賬單一起交酒店的催款員，外出清收。同時(shí)要確保購(gòu)買、領(lǐng)用、結(jié)存之間的勾稽關(guān)系相符，確保各類票據(jù)使用的合法、合理性。任何部門(mén)和個(gè)人均不得自行印制或購(gòu)買各類票據(jù)。 第三條凡使用的發(fā)票，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部到稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一購(gòu)買。 從2004年1月1日起執(zhí)行。為保障上崗操作人員的素質(zhì)，不斷提高操作人員業(yè)務(wù)水平，特制定本制度。備份軟盤(pán)應(yīng)裝在保護(hù)封條和包裝內(nèi)，存放在安全、潔凈、防潮、防熱、防磁的場(chǎng)所，并定期進(jìn)行轉(zhuǎn)儲(chǔ)。其中會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)中指記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表（包括報(bào)表格式和計(jì)算公式）等數(shù)據(jù)。會(huì)計(jì)科目的設(shè)臵必須符合會(huì)計(jì)制度與本單位核算管理的要求，報(bào)表數(shù)據(jù)格式必須符合財(cái)政部門(mén)和其他有關(guān)部門(mén)的要求； （2）負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的日常管理工作，并保證和監(jiān)督系統(tǒng)的有效、安全和正常運(yùn)轉(zhuǎn)，發(fā)生故障時(shí)應(yīng)及時(shí)查明原因，及時(shí)糾正，及時(shí)恢復(fù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；（3）協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)人員之間的工作關(guān)系； （4）負(fù)責(zé)組織和監(jiān)督系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立和完善以及系統(tǒng)建立時(shí)的各項(xiàng)初始化工作；（5）負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)操作的安全性、正確性和及時(shí)性的檢查。 （二）、上機(jī)使用人員職責(zé)和權(quán)限 根據(jù)酒店的會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)及上級(jí)對(duì)財(cái)務(wù)電算化管理崗位設(shè)臵的要求，在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位的設(shè)臵，圍繞電算化來(lái)開(kāi)展工作。一旦泄密，操作人員有權(quán)修改自己口令，否則，出現(xiàn)問(wèn)題，操作人員和系統(tǒng)管理人員有不可推卸的責(zé)任； 上機(jī)人員必須按照各自的操作權(quán)限進(jìn)行，不得越權(quán)，為防止此類情況的發(fā)生，操作完畢后，必須退出系統(tǒng)?！吧蠙C(jī)操作登記簿”（見(jiàn)附表） 操作使用管理是指計(jì)算機(jī)硬件和系統(tǒng)軟件在操作使用方面的制度。
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