【正文】 班施工，以免影響周圍居民休息。項(xiàng)目建成后，將無(wú)公害標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場(chǎng)蛋雞的排泄物引入沼氣池，制作有機(jī)肥，可將其作為項(xiàng)目區(qū)植物的肥料，同時(shí)也可提供給周邊的農(nóng)戶給農(nóng)田施肥，增加農(nóng)作物產(chǎn)量和質(zhì)量，達(dá)到循環(huán)利用，實(shí)現(xiàn)生態(tài)效益。 煙氣處理 本項(xiàng)目大氣污染主要為鍋爐煙塵，鍋爐煙塵采用帶文丘黑管的水膜除塵器除塵，除塵效率可達(dá) 98%以上，再經(jīng) 45m高煙囪排放，煙塵排放濃度低于 GB1327— 91《鍋爐大氣污染排放標(biāo)準(zhǔn)》，達(dá)標(biāo)準(zhǔn)后再排放 ，防止污染環(huán)境。 首先 對(duì)糞便和污水進(jìn)行匯集，進(jìn)入沼氣池發(fā)酵，對(duì)沼渣、沼液分別處理，實(shí)現(xiàn)綜合利用，同時(shí)要避免產(chǎn)生新的污染。污水的消毒處理提倡采用非氯化的消毒措施，要注意防止產(chǎn)生二次污染物。輔料是指秸稈粉沫、 香菇渣、金針菇渣等高碳物質(zhì)。 飼料和飼養(yǎng)管理 畜禽養(yǎng)殖飼料應(yīng)采用合理配方，如理想蛋白質(zhì)體系配等，提高蛋白質(zhì)及其它營(yíng)養(yǎng)的吸收效率，減少氮的排放量和糞的生產(chǎn)量。 勞動(dòng)安全 依據(jù)《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》、《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》等法律法規(guī)進(jìn)行勞動(dòng)安全管理。 積極組織員工進(jìn)行安全生產(chǎn)、操作規(guī)程等方面的教育培訓(xùn)工作，經(jīng)考試合格后方可進(jìn)入操作崗位。 本項(xiàng)目屬于養(yǎng)殖項(xiàng)目，主要生 產(chǎn)車間均為單層廠房，為鋼結(jié)構(gòu)或框架結(jié)構(gòu)，耐火等級(jí)為二級(jí)，火災(zāi)危害性為“戊類”。火災(zāi)延續(xù)時(shí)間為 2 小時(shí)，消防用水 324m3 ，設(shè)計(jì)為臨時(shí)高壓消防給水系統(tǒng)，在需設(shè)置室內(nèi)消火栓消防系統(tǒng)的建筑物屋頂設(shè)置消防水箱，貯存 10 分鐘室內(nèi)消防用水量，火災(zāi)時(shí)由當(dāng)?shù)叵儡囋趫?chǎng)區(qū)管網(wǎng)取水加壓滅火。 （ 5） 根據(jù)有關(guān)氣象資料， 本項(xiàng)目按三類防雷考慮防雷措施。全場(chǎng)工作接地，采用接零方式，其接地電阻不大于 4歐姆。 衛(wèi)生防疫 雖然養(yǎng)殖場(chǎng)地處鄉(xiāng)村空曠地段，自然環(huán)境較好，空氣清新，但必須對(duì)養(yǎng)殖場(chǎng)保持清潔衛(wèi)生。 第八章 項(xiàng)目的組織與管理 建設(shè)期的組織與管理 在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，建設(shè)單位成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)程序要求，實(shí)行工程質(zhì)量責(zé)任制度、項(xiàng)目法人制度、項(xiàng)目招投標(biāo)制度、項(xiàng)目監(jiān)理制度、項(xiàng)目資金管理制度、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收制度等，以確保項(xiàng)目工程質(zhì)量及項(xiàng)目順利實(shí)施。 嚴(yán)格招投標(biāo)和監(jiān) 理工作，優(yōu)選施工承包企業(yè)和建設(shè)監(jiān)理單位。 運(yùn)營(yíng)期的組織與管理 本項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，項(xiàng)目建成后本著指揮靈活順暢，層次簡(jiǎn)化，組織嚴(yán)密，權(quán)責(zé)分明的原則設(shè)置相應(yīng)職能科室機(jī)構(gòu)，以適應(yīng)企業(yè)管理的需要。企業(yè)實(shí)行 8小時(shí)工作制度，本項(xiàng)目配置人員 200名，詳見(jiàn)勞動(dòng)定員表。 勞動(dòng)定員表 序號(hào) 名 稱 定員 備 注 1 養(yǎng)殖車間 120 2 輔助生產(chǎn)車間 20 3 管理人員 30 包括財(cái)務(wù)、供銷、管理、辦公等 4 技術(shù)人員 30 包括實(shí)驗(yàn)室、質(zhì)檢、技工等 5 合 計(jì) 200 第九章 投資估算與資金籌措 估算依據(jù) 本項(xiàng)目投資估算依據(jù)建設(shè)方案，結(jié)合同類企業(yè)和有關(guān)定額，采用指標(biāo)估算法及分類估算法，測(cè) 算項(xiàng)目建設(shè)所需的全部投資費(fèi)用。 借款利息按銀行現(xiàn)行利率測(cè)算。 工程建設(shè)其他費(fèi)用：建設(shè)其他費(fèi)用合計(jì) 466萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %，其中土地費(fèi)用按實(shí)際估算需要資金 360萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %。 建設(shè)期利息 建設(shè)期債務(wù)資金共 1000萬(wàn)元，假定借款在年內(nèi)中期發(fā)生使用，按名義年利率 6%測(cè)算，計(jì) 30萬(wàn)元。 投資使用計(jì)劃 本項(xiàng)目擬在 12個(gè)月內(nèi)完成，根據(jù)工程進(jìn)度具體安排投資使用計(jì)劃，加強(qiáng)建設(shè)資金管理。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定 計(jì)算期的確定 本項(xiàng)目計(jì)算期定為 16年，其中項(xiàng)目建設(shè)期為 1年，第 2年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 100%，達(dá)產(chǎn)期為 15年。 有關(guān)價(jià)格的確定 按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格測(cè)算當(dāng)期有關(guān)費(fèi)用和收入，其中銷售收入和原輔材料、燃料、動(dòng)力等費(fèi)用按不含稅測(cè)算。經(jīng)測(cè)算正常年產(chǎn)品銷售收入為 ，詳見(jiàn)附表 4。 （ 3）燃料及動(dòng)力：生產(chǎn)用煤消耗年需 220萬(wàn)元；生產(chǎn)用電消耗年需 150萬(wàn)元，合計(jì) 370萬(wàn)元。 （ 6）其他費(fèi)用：為了便于計(jì)算，將制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用等費(fèi)用作了適當(dāng)?shù)臍w并，均列入其他費(fèi)用中，其中其他制造費(fèi)用按建設(shè)投資的 6%提取率測(cè)算計(jì) ；其他管理費(fèi)用按工資及福利費(fèi)的 80%提取率測(cè)算計(jì) ；其他銷售費(fèi)用按銷售收入 8%提取率測(cè)算計(jì) ，正常年其他費(fèi)用合計(jì)。 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目正常年利潤(rùn)為 ，法定盈余公積金 。 上述結(jié)果表明，本項(xiàng)目投資收益率和投資回收期均達(dá)到了行業(yè)基準(zhǔn)要求。 財(cái)務(wù)生存能力分析 根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可以看出，計(jì)算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出，并有一定量的盈余資金，說(shuō)明本項(xiàng)目擁有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營(yíng)，不需進(jìn)行短期融資，具有財(cái)務(wù)可持續(xù)性，詳見(jiàn)附表 8。本項(xiàng)目投產(chǎn)后第一年開(kāi)始償還銀行借款本金，還款資金來(lái)源為折舊、攤銷及稅后利潤(rùn)。 因此，本項(xiàng)目具備較強(qiáng)的財(cái)務(wù) 償債能力。 計(jì)算結(jié)果表明： 當(dāng)項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到 ，或產(chǎn)量達(dá)到1621萬(wàn)枚時(shí)，或銷售收入達(dá)到 ，就可以達(dá)到盈虧平衡狀態(tài)，說(shuō)明該項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 風(fēng)險(xiǎn)分析 本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的政策支持力度、可靠的原料供應(yīng)和成熟的生產(chǎn)技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但仍有一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)防范，必須予以足夠的重視，并采取相應(yīng)的措 施及投入相應(yīng)的人力、財(cái)力，建立健全科學(xué)管理體系，提高員工對(duì)單位的依存度，竭力構(gòu)建和實(shí)施現(xiàn)代企業(yè)管理制度，加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷管理。其次，本項(xiàng)目完成投入營(yíng)運(yùn)后，能夠?yàn)樯a(chǎn)疫苗制劑提取液的原材料蛋提供高品質(zhì)雞蛋，為在商南縣乃至商洛市形成疫苗制劑提取液的原材料蛋生產(chǎn)基地奠定基礎(chǔ)。 根據(jù)商南縣統(tǒng)計(jì)局《 20xx年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》，20xx年商南縣實(shí)現(xiàn)畜牧業(yè)總產(chǎn)值 36085萬(wàn)元，占第一產(chǎn)業(yè)的%，比上年提高 %，《商南縣人民政府關(guān)于發(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)促進(jìn)畜牧業(yè)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變的意見(jiàn)》也指出“近幾年，商南縣畜牧業(yè)得到較快發(fā)展，畜牧業(yè)產(chǎn)值逐年增加，畜牧業(yè)在商南縣乃至 國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位更加突出，對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著越來(lái)越重要的推動(dòng)作用，已經(jīng)成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)”，同時(shí)提出了到 20xx年，畜牧業(yè)產(chǎn)值實(shí)現(xiàn) 45600萬(wàn)元占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的 40%以上的奮斗目標(biāo)。 商南 藍(lán)風(fēng)家禽養(yǎng)殖有限公司將以無(wú)公害標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場(chǎng)為核心，帶動(dòng)農(nóng)戶養(yǎng)殖，充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，加大養(yǎng)殖業(yè)在當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入中的比重，真正發(fā)揮了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化核心養(yǎng)殖場(chǎng)應(yīng)有的作用，必將影響一片，帶動(dòng)一大片，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。本項(xiàng)目涉及飼料、養(yǎng)殖、有機(jī)化肥、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)，項(xiàng)目關(guān)聯(lián)度大，進(jìn)一步拉長(zhǎng)養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的有機(jī)結(jié)合、相互發(fā)展，提升養(yǎng)雞產(chǎn)業(yè)的質(zhì)量效應(yīng)，做大、做強(qiáng)、做優(yōu)養(yǎng)雞產(chǎn)業(yè)。 本項(xiàng)目首先實(shí)行公司集約化的模式經(jīng)營(yíng)管理，掌握養(yǎng)殖技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，待發(fā)展到一定程度后將實(shí)行“ 公司 +基地 +農(nóng)戶”的模式經(jīng)營(yíng)管理，公司對(duì)農(nóng)戶開(kāi)展技術(shù)服務(wù)，保證產(chǎn)品質(zhì)量，確保各方的利益。 本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)農(nóng)民的增收有明顯的促 進(jìn)作用，通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，公司銷售收入增加 ，農(nóng)戶收入增加 5912萬(wàn)元。 在本項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，我們提出以下建議： 認(rèn)真做好市場(chǎng)調(diào)研，盡力確保項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)受益達(dá)到計(jì)劃指標(biāo)。 建議政府和銀行部門予以政策或資金支持，早日實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目效益。 嚴(yán)格施工設(shè)計(jì)規(guī)范，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、可靠地設(shè)計(jì)養(yǎng)殖場(chǎng)，確保生產(chǎn)正常進(jìn)行，生產(chǎn)合格優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，確保用戶需求。通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，能夠積極促進(jìn)商南縣畜牧養(yǎng)殖方式的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)清潔養(yǎng)殖，實(shí)現(xiàn)生態(tài)循環(huán)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。公司按一定的比例返還給農(nóng)戶，使養(yǎng)殖戶從中受益，提高農(nóng)戶的養(yǎng)殖積極性，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。 本項(xiàng)目采用生態(tài)養(yǎng)殖方式將蛋雞的排泄物引入沼氣池，制作有機(jī)肥，增加糧食產(chǎn)量，實(shí)現(xiàn)良好的生態(tài)循環(huán)和清潔生產(chǎn)，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境建設(shè)。 商南縣在發(fā)展畜牧業(yè)方面具有自己的優(yōu)勢(shì)。蓄、果、茶、藥等優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)不斷壯大，畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的 %以上， 20xx年農(nóng)民人均純收入達(dá)到 2408元。下面著重從促進(jìn)商南縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)方面分析項(xiàng)目建設(shè)地重要意義。 綜上所述，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)較好，經(jīng)濟(jì)效益顯著，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行。各指標(biāo)變動(dòng)情況如下表： 敏感性分析表 序 號(hào) 變化 因素 項(xiàng)目 變 化 幅 度 % 10% 5% 基本 方案 5% 10% % 1 建設(shè) 凈現(xiàn)值 11606 11377 11148 10919 10691 投資 收益率 27% 26% 25% 24% 23% 敏感系數(shù) 2 經(jīng)營(yíng) 成本 凈現(xiàn)值 19597 15373 11148 6924 2700 5 收益率 38% 32% 25% 18% 11% 7% 敏感系數(shù) 3 銷售 價(jià)格 凈現(xiàn)值 51 902 6025 11148 16272 21395 收益率 7% 8% 17% 25% 33% 41% 敏感系數(shù) 設(shè)定建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本、銷售價(jià)格分別升降 5%、升降 10%，對(duì)項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的影響，從計(jì)算可以看出，銷售價(jià)格的變化對(duì)項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的影響最大，最為敏感，降低%時(shí)的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 51萬(wàn)元，收益率為 7%，說(shuō)明臨界點(diǎn)為%；經(jīng)營(yíng)成本次之，升高 %時(shí)的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 5萬(wàn)元，收益率為 7%，說(shuō)明臨界點(diǎn)為 %；建設(shè)投資的變化相對(duì)影響較小。 盈虧平衡產(chǎn)量： 2300 =1621（萬(wàn)枚）。 （ 2）資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率均在合理區(qū)間， 詳見(jiàn)附表 10。 財(cái)務(wù)償債能力分析 本項(xiàng)目的清償能力依據(jù)借款還本付息表、資產(chǎn)負(fù)債表等計(jì)算固定資產(chǎn)借款償還期、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比 率和速動(dòng)比率等指標(biāo)，考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及借款的清償能力。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (i=7%)=（萬(wàn)元）； 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 = % 從上述可以看出，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于 0，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到了行業(yè)基準(zhǔn)收益率要求，詳見(jiàn)附表 7。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)盈利能力分析 （ 1）靜態(tài)分析：反映財(cái)務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)有總投資收益率、投資回收期等，計(jì)算公式如下： 總投資收益率＝正常年息稅前利潤(rùn)／項(xiàng)目總投資 100% ＝ 100 %=%。 （ 8）財(cái)務(wù)費(fèi)用：按財(cái)務(wù)制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期發(fā)生的資金占用費(fèi)以財(cái)務(wù)費(fèi)用形式計(jì)入總成本費(fèi)用，包括建設(shè)投資借款利息、流動(dòng)資金借款利息、短期借款利息等。正常年工資及福利費(fèi)合計(jì) 1026萬(wàn)元。具體成本項(xiàng)目如下： （ 1）原材料：生產(chǎn)消耗年需 飼 料 1752萬(wàn)元；生產(chǎn)消耗年需種雞 4160萬(wàn)元，合計(jì) 5912萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基本參數(shù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率為 7%。形成的無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)共計(jì) 370萬(wàn)元，按 5年分?jǐn)偟匠杀局小? 第十章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是在完成了市場(chǎng)預(yù)測(cè)、建設(shè)規(guī)模與方案、投資估算等方面研究論證之后確定的最佳基礎(chǔ)方案之上進(jìn)行的。 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 9296萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 4898萬(wàn)元，占 %；建設(shè)期利息 30萬(wàn)元 ,占 %；流動(dòng)資金 4368萬(wàn)元，占 %。 預(yù)備費(fèi)：按 %取，計(jì) 170萬(wàn)元。 投資估算 建設(shè)投資估算 土建工程費(fèi)用 :總建筑面積 29300平方米，合計(jì)費(fèi)用 2956萬(wàn)元，占建設(shè) 投資的 %，詳見(jiàn)附表 11。 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)及其安裝費(fèi)按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格和已有的類似工程設(shè)備安裝費(fèi)估算。所有員工每天工作 時(shí)間均為 8小時(shí)，年工作時(shí)間為 300天，并依法享受國(guó)家規(guī)定的法定假日。嚴(yán)格實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)管理制度管理企業(yè)，首先抓好企業(yè)的日常管理工作，重點(diǎn)加強(qiáng)質(zhì)量管理和營(yíng)銷管理，以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。 落實(shí)施工安全措施，確保不出現(xiàn)安全事故。在實(shí)施過(guò)程中主要做好以下幾方面的管理工作。建立相應(yīng)預(yù)防疫病的技術(shù)保障及檢驗(yàn)檢疫措施。 高壓配電室耐火等級(jí)不低于二級(jí)，設(shè)有兩個(gè)出口，設(shè)防火門向外開(kāi)啟。動(dòng)力、照明配電箱均作重復(fù)接地。 （ 4）潮濕車間照明采用 36V 低壓配電。 （ 2）本項(xiàng)目各車間的建、構(gòu)筑物為滿足防火要求均安排了足夠的安全疏散通道。 在勞動(dòng)生產(chǎn)過(guò)程中，對(duì)危害工作場(chǎng)所必須采取一定的勞動(dòng)保護(hù)措施，加強(qiáng)勞動(dòng)衛(wèi)生健康管理。 安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組是企業(yè)安全生產(chǎn)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，由企業(yè)法人及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。 養(yǎng)殖場(chǎng)場(chǎng)區(qū)、畜禽舍、器械等消毒應(yīng)采用環(huán)境友好的消毒劑和消毒措施（包括紫外線、臭氧、雙氧水等方法 ），防止產(chǎn)生氯代有機(jī)物及其它的二次污染物。 病死畜禽尸體的處理 病死畜禽尸體要及時(shí)處理，嚴(yán)禁隨意丟棄，嚴(yán)禁出售或作為飼