【正文】 班施工，以免影響周圍居民休息。項目建成后，將無公害標準化養(yǎng)殖場蛋雞的排泄物引入沼氣池，制作有機肥，可將其作為項目區(qū)植物的肥料，同時也可提供給周邊的農(nóng)戶給農(nóng)田施肥，增加農(nóng)作物產(chǎn)量和質(zhì)量，達到循環(huán)利用，實現(xiàn)生態(tài)效益。 煙氣處理 本項目大氣污染主要為鍋爐煙塵，鍋爐煙塵采用帶文丘黑管的水膜除塵器除塵，除塵效率可達 98%以上，再經(jīng) 45m高煙囪排放，煙塵排放濃度低于 GB1327— 91《鍋爐大氣污染排放標準》，達標準后再排放 ，防止污染環(huán)境。 首先 對糞便和污水進行匯集，進入沼氣池發(fā)酵，對沼渣、沼液分別處理，實現(xiàn)綜合利用，同時要避免產(chǎn)生新的污染。污水的消毒處理提倡采用非氯化的消毒措施，要注意防止產(chǎn)生二次污染物。輔料是指秸稈粉沫、 香菇渣、金針菇渣等高碳物質(zhì)。 飼料和飼養(yǎng)管理 畜禽養(yǎng)殖飼料應(yīng)采用合理配方，如理想蛋白質(zhì)體系配等，提高蛋白質(zhì)及其它營養(yǎng)的吸收效率，減少氮的排放量和糞的生產(chǎn)量。 勞動安全 依據(jù)《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》、《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則》等法律法規(guī)進行勞動安全管理。 積極組織員工進行安全生產(chǎn)、操作規(guī)程等方面的教育培訓工作，經(jīng)考試合格后方可進入操作崗位。 本項目屬于養(yǎng)殖項目，主要生 產(chǎn)車間均為單層廠房，為鋼結(jié)構(gòu)或框架結(jié)構(gòu)，耐火等級為二級，火災(zāi)危害性為“戊類”?；馂?zāi)延續(xù)時間為 2 小時，消防用水 324m3 ，設(shè)計為臨時高壓消防給水系統(tǒng)，在需設(shè)置室內(nèi)消火栓消防系統(tǒng)的建筑物屋頂設(shè)置消防水箱，貯存 10 分鐘室內(nèi)消防用水量，火災(zāi)時由當?shù)叵儡囋趫鰠^(qū)管網(wǎng)取水加壓滅火。 （ 5） 根據(jù)有關(guān)氣象資料， 本項目按三類防雷考慮防雷措施。全場工作接地，采用接零方式，其接地電阻不大于 4歐姆。 衛(wèi)生防疫 雖然養(yǎng)殖場地處鄉(xiāng)村空曠地段，自然環(huán)境較好，空氣清新，但必須對養(yǎng)殖場保持清潔衛(wèi)生。 第八章 項目的組織與管理 建設(shè)期的組織與管理 在項目實施過程中，建設(shè)單位成立項目建設(shè)領(lǐng)導小組，全面負責項目的具體實施，嚴格按照國家有關(guān)建設(shè)項目的建設(shè)程序要求，實行工程質(zhì)量責任制度、項目法人制度、項目招投標制度、項目監(jiān)理制度、項目資金管理制度、項目竣工驗收制度等，以確保項目工程質(zhì)量及項目順利實施。 嚴格招投標和監(jiān) 理工作，優(yōu)選施工承包企業(yè)和建設(shè)監(jiān)理單位。 運營期的組織與管理 本項目在生產(chǎn)經(jīng)營過程中實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，項目建成后本著指揮靈活順暢，層次簡化，組織嚴密，權(quán)責分明的原則設(shè)置相應(yīng)職能科室機構(gòu)，以適應(yīng)企業(yè)管理的需要。企業(yè)實行 8小時工作制度，本項目配置人員 200名，詳見勞動定員表。 勞動定員表 序號 名 稱 定員 備 注 1 養(yǎng)殖車間 120 2 輔助生產(chǎn)車間 20 3 管理人員 30 包括財務(wù)、供銷、管理、辦公等 4 技術(shù)人員 30 包括實驗室、質(zhì)檢、技工等 5 合 計 200 第九章 投資估算與資金籌措 估算依據(jù) 本項目投資估算依據(jù)建設(shè)方案，結(jié)合同類企業(yè)和有關(guān)定額，采用指標估算法及分類估算法，測 算項目建設(shè)所需的全部投資費用。 借款利息按銀行現(xiàn)行利率測算。 工程建設(shè)其他費用：建設(shè)其他費用合計 466萬元，占建設(shè)投資的 %，其中土地費用按實際估算需要資金 360萬元，占建設(shè)投資的 %。 建設(shè)期利息 建設(shè)期債務(wù)資金共 1000萬元，假定借款在年內(nèi)中期發(fā)生使用，按名義年利率 6%測算，計 30萬元。 投資使用計劃 本項目擬在 12個月內(nèi)完成，根據(jù)工程進度具體安排投資使用計劃，加強建設(shè)資金管理。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定 計算期的確定 本項目計算期定為 16年，其中項目建設(shè)期為 1年，第 2年達到設(shè)計生產(chǎn)能力 100%，達產(chǎn)期為 15年。 有關(guān)價格的確定 按現(xiàn)行市場價格測算當期有關(guān)費用和收入，其中銷售收入和原輔材料、燃料、動力等費用按不含稅測算。經(jīng)測算正常年產(chǎn)品銷售收入為 ，詳見附表 4。 （ 3）燃料及動力：生產(chǎn)用煤消耗年需 220萬元；生產(chǎn)用電消耗年需 150萬元，合計 370萬元。 （ 6）其他費用：為了便于計算，將制造費用、銷售費用和管理費用等費用作了適當?shù)臍w并，均列入其他費用中，其中其他制造費用按建設(shè)投資的 6%提取率測算計 ；其他管理費用按工資及福利費的 80%提取率測算計 ；其他銷售費用按銷售收入 8%提取率測算計 ，正常年其他費用合計。 利潤及利潤分配 經(jīng)計算，本項目正常年利潤為 ，法定盈余公積金 。 上述結(jié)果表明，本項目投資收益率和投資回收期均達到了行業(yè)基準要求。 財務(wù)生存能力分析 根據(jù)財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表可以看出，計算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出，并有一定量的盈余資金，說明本項目擁有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運營，不需進行短期融資，具有財務(wù)可持續(xù)性，詳見附表 8。本項目投產(chǎn)后第一年開始償還銀行借款本金，還款資金來源為折舊、攤銷及稅后利潤。 因此，本項目具備較強的財務(wù) 償債能力。 計算結(jié)果表明： 當項目生產(chǎn)能力達到 ，或產(chǎn)量達到1621萬枚時，或銷售收入達到 ，就可以達到盈虧平衡狀態(tài)，說明該項目的抗風險能力較強。 風險分析 本項目具有較強的政策支持力度、可靠的原料供應(yīng)和成熟的生產(chǎn)技術(shù)競爭優(yōu)勢，但仍有一定的市場風險、人員風險和經(jīng)營管理風險，應(yīng)當加強防范，必須予以足夠的重視，并采取相應(yīng)的措 施及投入相應(yīng)的人力、財力，建立健全科學管理體系，提高員工對單位的依存度，竭力構(gòu)建和實施現(xiàn)代企業(yè)管理制度，加強市場營銷管理。其次，本項目完成投入營運后，能夠為生產(chǎn)疫苗制劑提取液的原材料蛋提供高品質(zhì)雞蛋，為在商南縣乃至商洛市形成疫苗制劑提取液的原材料蛋生產(chǎn)基地奠定基礎(chǔ)。 根據(jù)商南縣統(tǒng)計局《 20xx年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》，20xx年商南縣實現(xiàn)畜牧業(yè)總產(chǎn)值 36085萬元，占第一產(chǎn)業(yè)的%，比上年提高 %，《商南縣人民政府關(guān)于發(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)促進畜牧業(yè)增長方式轉(zhuǎn)變的意見》也指出“近幾年，商南縣畜牧業(yè)得到較快發(fā)展，畜牧業(yè)產(chǎn)值逐年增加，畜牧業(yè)在商南縣乃至 國民經(jīng)濟中的地位更加突出，對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展起著越來越重要的推動作用，已經(jīng)成為農(nóng)村經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)”，同時提出了到 20xx年，畜牧業(yè)產(chǎn)值實現(xiàn) 45600萬元占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的 40%以上的奮斗目標。 商南 藍風家禽養(yǎng)殖有限公司將以無公害標準化養(yǎng)殖場為核心，帶動農(nóng)戶養(yǎng)殖，充分利用當?shù)刭Y源優(yōu)勢，加大養(yǎng)殖業(yè)在當?shù)剞r(nóng)民收入中的比重，真正發(fā)揮了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化核心養(yǎng)殖場應(yīng)有的作用，必將影響一片，帶動一大片，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。本項目涉及飼料、養(yǎng)殖、有機化肥、運輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)，項目關(guān)聯(lián)度大，進一步拉長養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的有機結(jié)合、相互發(fā)展，提升養(yǎng)雞產(chǎn)業(yè)的質(zhì)量效應(yīng)，做大、做強、做優(yōu)養(yǎng)雞產(chǎn)業(yè)。 本項目首先實行公司集約化的模式經(jīng)營管理，掌握養(yǎng)殖技術(shù)和管理經(jīng)驗，待發(fā)展到一定程度后將實行“ 公司 +基地 +農(nóng)戶”的模式經(jīng)營管理，公司對農(nóng)戶開展技術(shù)服務(wù)，保證產(chǎn)品質(zhì)量，確保各方的利益。 本項目的建設(shè)對農(nóng)民的增收有明顯的促 進作用，通過本項目的實施，公司銷售收入增加 ，農(nóng)戶收入增加 5912萬元。 在本項目實施過程中，我們提出以下建議： 認真做好市場調(diào)研，盡力確保項目經(jīng)濟受益達到計劃指標。 建議政府和銀行部門予以政策或資金支持，早日實現(xiàn)項目效益。 嚴格施工設(shè)計規(guī)范，高標準、高質(zhì)量、可靠地設(shè)計養(yǎng)殖場，確保生產(chǎn)正常進行，生產(chǎn)合格優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，確保用戶需求。通過本項目的實施，能夠積極促進商南縣畜牧養(yǎng)殖方式的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)清潔養(yǎng)殖，實現(xiàn)生態(tài)循環(huán)，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，帶動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，增加農(nóng)民收入，推進農(nóng)村經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。公司按一定的比例返還給農(nóng)戶，使養(yǎng)殖戶從中受益，提高農(nóng)戶的養(yǎng)殖積極性，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。 本項目采用生態(tài)養(yǎng)殖方式將蛋雞的排泄物引入沼氣池，制作有機肥，增加糧食產(chǎn)量，實現(xiàn)良好的生態(tài)循環(huán)和清潔生產(chǎn)，促進生態(tài)環(huán)境建設(shè)。 商南縣在發(fā)展畜牧業(yè)方面具有自己的優(yōu)勢。蓄、果、茶、藥等優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)不斷壯大，畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的 %以上， 20xx年農(nóng)民人均純收入達到 2408元。下面著重從促進商南縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營方面分析項目建設(shè)地重要意義。 綜上所述，本項目各項財務(wù)指標較好，經(jīng)濟效益顯著，項目經(jīng)濟可行。各指標變動情況如下表： 敏感性分析表 序 號 變化 因素 項目 變 化 幅 度 % 10% 5% 基本 方案 5% 10% % 1 建設(shè) 凈現(xiàn)值 11606 11377 11148 10919 10691 投資 收益率 27% 26% 25% 24% 23% 敏感系數(shù) 2 經(jīng)營 成本 凈現(xiàn)值 19597 15373 11148 6924 2700 5 收益率 38% 32% 25% 18% 11% 7% 敏感系數(shù) 3 銷售 價格 凈現(xiàn)值 51 902 6025 11148 16272 21395 收益率 7% 8% 17% 25% 33% 41% 敏感系數(shù) 設(shè)定建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售價格分別升降 5%、升降 10%，對項目所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值的影響，從計算可以看出，銷售價格的變化對項目所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值的影響最大，最為敏感，降低%時的財務(wù)凈現(xiàn)值為 51萬元，收益率為 7%，說明臨界點為%；經(jīng)營成本次之，升高 %時的財務(wù)凈現(xiàn)值為 5萬元，收益率為 7%，說明臨界點為 %；建設(shè)投資的變化相對影響較小。 盈虧平衡產(chǎn)量： 2300 =1621（萬枚）。 （ 2）資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率均在合理區(qū)間， 詳見附表 10。 財務(wù)償債能力分析 本項目的清償能力依據(jù)借款還本付息表、資產(chǎn)負債表等計算固定資產(chǎn)借款償還期、資產(chǎn)負債率、流動比 率和速動比率等指標，考察項目的財務(wù)狀況及借款的清償能力。 財務(wù)凈現(xiàn)值 (i=7%)=（萬元）； 財務(wù)內(nèi)部收益率 = % 從上述可以看出，本項目財務(wù)凈現(xiàn)值均大于 0，財務(wù)內(nèi)部收益率達到了行業(yè)基準收益率要求，詳見附表 7。 財務(wù)評價 財務(wù)盈利能力分析 （ 1）靜態(tài)分析：反映財務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標有總投資收益率、投資回收期等，計算公式如下： 總投資收益率＝正常年息稅前利潤／項目總投資 100% ＝ 100 %=%。 （ 8）財務(wù)費用：按財務(wù)制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營期發(fā)生的資金占用費以財務(wù)費用形式計入總成本費用，包括建設(shè)投資借款利息、流動資金借款利息、短期借款利息等。正常年工資及福利費合計 1026萬元。具體成本項目如下： （ 1）原材料：生產(chǎn)消耗年需 飼 料 1752萬元；生產(chǎn)消耗年需種雞 4160萬元，合計 5912萬元。 財務(wù)評價基本參數(shù) 本項目財務(wù)基準內(nèi)部收益率為 7%。形成的無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)共計 370萬元，按 5年分攤到成本中。 第十章 財務(wù)評價 本項目財務(wù)評價是在完成了市場預(yù)測、建設(shè)規(guī)模與方案、投資估算等方面研究論證之后確定的最佳基礎(chǔ)方案之上進行的。 資金籌措 本項目總投資 9296萬元，其中建設(shè)投資 4898萬元，占 %；建設(shè)期利息 30萬元 ,占 %；流動資金 4368萬元，占 %。 預(yù)備費：按 %取，計 170萬元。 投資估算 建設(shè)投資估算 土建工程費用 :總建筑面積 29300平方米，合計費用 2956萬元，占建設(shè) 投資的 %，詳見附表 11。 設(shè)備購置費及其安裝費按現(xiàn)行市場價格和已有的類似工程設(shè)備安裝費估算。所有員工每天工作 時間均為 8小時，年工作時間為 300天，并依法享受國家規(guī)定的法定假日。嚴格實行現(xiàn)代企業(yè)管理制度管理企業(yè)，首先抓好企業(yè)的日常管理工作，重點加強質(zhì)量管理和營銷管理，以提高企業(yè)經(jīng)濟效益。 落實施工安全措施，確保不出現(xiàn)安全事故。在實施過程中主要做好以下幾方面的管理工作。建立相應(yīng)預(yù)防疫病的技術(shù)保障及檢驗檢疫措施。 高壓配電室耐火等級不低于二級，設(shè)有兩個出口，設(shè)防火門向外開啟。動力、照明配電箱均作重復(fù)接地。 （ 4）潮濕車間照明采用 36V 低壓配電。 （ 2）本項目各車間的建、構(gòu)筑物為滿足防火要求均安排了足夠的安全疏散通道。 在勞動生產(chǎn)過程中，對危害工作場所必須采取一定的勞動保護措施，加強勞動衛(wèi)生健康管理。 安全生產(chǎn)領(lǐng)導小組是企業(yè)安全生產(chǎn)的組織領(lǐng)導機構(gòu)，由企業(yè)法人及相關(guān)部門負責人組成。 養(yǎng)殖場場區(qū)、畜禽舍、器械等消毒應(yīng)采用環(huán)境友好的消毒劑和消毒措施（包括紫外線、臭氧、雙氧水等方法 ），防止產(chǎn)生氯代有機物及其它的二次污染物。 病死畜禽尸體的處理 病死畜禽尸體要及時處理，嚴禁隨意丟棄，嚴禁出售或作為飼