7銀行內(nèi)部審計報告(文件)
【正文】 縮系數(shù)。關(guān)于原油加工量的重量單位換算，我們已于9月份開始采用每加侖加權(quán)平均磅數(shù)來計算；另外，關(guān)于較低的原油比重問題我們將在明年解決，準確地重新確定比重范圍并與“煉廠收入量報告系統(tǒng)”采用的標準一致。為便于評估工作量和完成情況，我們建議今后應在送交給“維修管理系統(tǒng)”的工作單上注明所需要的時間（小時）。 撥款（專用的） 抽查了兩項機動設(shè)備撥款的使用情況，發(fā)現(xiàn)都存在不恰當使用的問題。 被審計單位答復。我們相信進行自我評估是保持健全內(nèi)部控制環(huán)境的一個重要因素，并建議你們采用最好的方式進行內(nèi)部審核。 內(nèi)部審核方面 我們檢查了懷丁煉油廠的內(nèi)部審核方案、工作底稿和報告。由于購買計算機的發(fā)票編入機動設(shè)備類發(fā)票的連續(xù)編碼中，很顯然，在資產(chǎn)分類帳中計算機作為小汽車入帳，同樣，小汽車當作起重機記錄于資產(chǎn)分類帳中。我們準備在年末之前呈送給你們一份準確彌補過去缺陷的時間表。 工作單。我們建議根據(jù)美國石油協(xié)會公布的
教學課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1