中小企業(yè)財務管理制度(5篇)(文件)
【正文】 管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。建立健全各種財務帳目，編制財務報表。會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。二、會計崗位職責：（一）貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度，制止違反財經(jīng)紀律、財會制度的現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向部門領導報告，確保企業(yè)各項財務活動符合有關規(guī)定；（二）審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編制各種財務報表，使經(jīng)營成果得到準確及時反映。協(xié)調(diào)好稅務部門的工作；（十）編制應收、應付、往來款項報表，每月傳達到公司各部門進行帳目核對；（十一）樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。中小企業(yè)財務管理制度【篇5】一、會計憑證管理原始憑證必須準確完整并由經(jīng)辦人、證明人或驗收人、審批人簽字后方可入帳，違者賠償相應的經(jīng)濟損失。借支時需開借條，并由主管領導簽字后，向出納借與借條數(shù)額一致的金額，報帳時，憑借條和發(fā)票一同報銷。按規(guī)定正確結(jié)轉(zhuǎn)承前頁、過此頁金額；正確結(jié)清月計、累計金額；錯誤更改合規(guī)定，跳行、隔頁按規(guī)定注銷。三、會計報表管理按省局規(guī)定的格式、種類編制報表。四、票證管理票管員應及時向省局領取票證，票證存放有序。通行費、票證臺帳登記及時，帳表相符。每隔一周，食堂管理員須向財務報銷購菜單，匯報食堂收入。造成損失的由當事人負責賠償。四、負責按時編報財務報表，做好大小額路賠的統(tǒng)計工作。七、加強財務監(jiān)督，嚴格開支范圍和審批手續(xù)，堅持“一支筆”原則。四、擬定月、年度工作計劃和總結(jié)，定期向所長匯報本部門工作情況。六、加強現(xiàn)金管理，嚴格執(zhí)照現(xiàn)金使用范圍支付，做到計劃開支、開支有據(jù)、安全保管。二、負責組織本部門的政治和業(yè)務學習，負責費收員的業(yè)務學習。負責向領導定期或不定期報告財務狀況和年度財務情況。二、認真制定年、月財務費用收支計劃，嚴格控制各項費用開支范圍和標準。發(fā)生客飯，需填寫客飯單，需有招待人以及分管領導簽字，方可計入客飯收入，造成損失的，由當事人負責賠償。票證庫存數(shù)與報表、臺帳相符，造成損失的，負責賠償。票管員及時填制各種日報、旬報、月報。月、年度報表做到有分析、建設；年報附詳細全面財務情況說明書，報表封面有領導、財務負責人、會計簽章和單位行政公章，內(nèi)容填寫齊全。通行費、長款、利息收入按省局規(guī)定及時、足額上解。造成經(jīng)濟損失的，當事人應賠償相應的經(jīng)濟損失。記帳憑證編制要及時，會計科目使用正確，摘要簡明、清晰，金額與原始憑證一致。四、庫管員崗位職責：（一）熟知商品的品名、特性、功能外觀，做到眼勤、手勤、筆勤，心中有數(shù)；（二）保管商品、賬目清晰、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必須做到賬物相符；（三）商品入庫、出庫前嚴格檢查商品包裝、數(shù)量及破損情況、發(fā)現(xiàn)問題立刻匯報；（四）經(jīng)常查物點數(shù)、分門別類管理、定期盤點、做到心中有數(shù)、拒絕外人或其他工作人員隨意進入庫房；（五）商品擺放井然有序，做到一目了然，學會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調(diào)整，提出建議；（六）嚴格按程序辦理出入庫，賬、物、表三對清，當天業(yè)務當日完成，不許他人代辦。并定期檢查發(fā)票使用情況；（三）負責對公司調(diào)撥、庫管、出納等財務工作的協(xié)調(diào)與管理。財務部崗位職責辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務，嚴格按照我國有關現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫；順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表；保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章；嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；全面了解、掌握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行；負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀
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