7信用證詐騙罪構成特征研究(文件)
【正文】 使用是 “ 騙取行為 ” 兩個密不可分的行為階段。道理很簡單，現(xiàn)行刑法第 195 條明確規(guī)定： “ 具有下列情形，進行信用證詐騙活動的， ……” 這表明，信用證詐騙行為的成立，是由兩個部分組成的，一是法定的 4 種情形之一，二是進行信用證詐騙活動。在實踐中，主要是指 第 15 頁 共 19 頁 利用 “ 軟條款 ” 信用證進行詐騙的行為。而開證銀行的決定往往是受開證申請人及進口商的影響，故此類條款使得出口貨物能否裝運完全取決于進口商，而出口商則處于非常不利和被動的地位。盡管受益人完全做到了單證一致還是得不到收款的保障，不可撤銷信用證完全成了一紙空文。 沖突條款，置受益人于被動地位。但對于這一復雜客體的具體內容，有學者認為是國家對金融活動的管理秩序和公私財產所有權；（注：參見趙秉志主編《新刑法教程》，中國人民大學出版社 1997 年版，第 559 頁。）不過，多數(shù)學者主張，信用證詐騙罪侵犯的客體是國家對于信用證的管理制度和他人的財產所有權。上述第一種觀點和第二種觀點將金融秩序作為信用 證詐騙罪的直接客體，不僅混淆了同類客體和直接客體的區(qū)別，而且抹殺了信用證詐騙罪與其他金融詐騙犯罪相區(qū)別的本質 第 18 頁 共 19 頁 特征，故而不妥。由于在市場經濟條件下，市場主體的商業(yè)活動都應遵循誠實信用的商業(yè)規(guī)則，因而任何一種商業(yè)犯罪的實施，都必 然會對商業(yè)信用造成破壞，但這種破壞實際上卻是因損害了商業(yè)活動中的某項制度而造成的。相較之下，第五種觀點不僅看到信用證作為一種銀行的付款保證，本質上屬于銀行信用，因而信用證詐騙行為的實施，必然會從根本上損害國家的信用證制度，而且注意到信用證詐騙罪的行為人實施信用證詐騙 行為的目的，是為了騙取他人的財物，故這種行為 第 19 頁 共 19 頁 的實施，還必然侵犯到他人的財產利益。而正是侵犯的具體商業(yè)制度的不同，才使得不同的商業(yè)犯罪之間有了本質上的區(qū)分。至于第四種觀點，表面上看來較為全面，但卻忽略了犯罪直接客體與危害結果之間的區(qū)別。） 筆者贊同最后一種觀點。）也有學者認為是國際貿易的正常秩序和公私的財產權益；（注：參見王前生、徐振華： “ 信用證詐騙罪犯罪構成研究 ” ，載趙秉志主編 ：《新千年刑法熱點問題研究與適用》（下），中國檢察出版社 2024 年版，第 1289 頁。 此外，利用遠期信用證 “ 先取貨，后付款 ” 的特點，取貨后迅速轉移資產，在付款之前宣布企業(yè)或者銀行破產，以逃避支付貨款的責任，也屬于 “ 以其他方法進行信用證詐騙活動 ” 。 ，信用證要求就每個包裝單位分別繕制提單。 、承兌行為規(guī)定了許多前提條件?？梢?，利用 “ 軟條款 ” 信用證進行詐騙的實質在于，開證人在騙得預付的履約金、傭金、質保金以及開證費后，利用其 “ 軟條款 ” 中所擁有的主動權、決定權，故意阻撓合同的正常履行和信 用證的正常運轉，故意拖延時間，無端挑剔質量問題等，其目的是使出口方不能如期發(fā)貨，支付不能，從而使信用證無法生效。否則，既曲解了立法精神，又與信用證詐騙罪的構成特征不合，從而背離了罪刑法定原則的要求。（注：參見葉良芳： “ 信用證詐騙罪探討 ” ，載趙秉志主編《新千年刑法熱點問題研究與適用》（下）， 中國檢察出版社 2024 年版，第 1304 頁。對于騙取信用證后又使用，當然構成該罪，且認為情節(jié)嚴重。其中，編造事實一般表現(xiàn)為以下形式：一是編造申請開立信用證主體，如編造根本就不存在的公司等外貿企業(yè)；二是編造根本就不存在的買賣交易合同；三是虛構投資事實；四是編造申請開立信用證的資信擔保；等等。信用證詐騙罪的認定當然也不例外。 第 13 頁 共 19 頁 筆者認為，對此問題不能簡單地一概而論。如果信用證未標明有效期或到期日，則該信用證自始即屬無效；（ 2）使用完畢的信用證；（ 3）因開證失誤，如筆誤、內容條款與申請人要求的不相符合等原因導致作廢的信用證；（ 4）法院發(fā)出禁付令后的信用證；（ 5）被撤銷的信用證；（ 6）被拒付且超過有效 期的信用證。所謂通知日，是指通知銀行在接到開證銀行發(fā)來的信用證后，以通知書的格式全文 復制通知受益人的日期。具體來說，它一般包括以下幾類：（ 1）過期的信用證。 所謂預借提單，是指貨物還未到裝貨港，船東或承運人或承運人的代理人雖已接管了貨物，但未將其裝上船，或正在 將貨物裝船，但還未裝完，在明知貨物沒有到港，或沒有裝船的情況下，卻應托運人（受益人）的請求簽發(fā)已裝船提單，以滿足受益人在信用證最遲有效日期前如期辦理結匯手續(xù)的行為。具體而言，信用證附隨的單據(jù)主要有運輸單據(jù)、保險單據(jù) 和商業(yè)發(fā)票三種；信用證附隨的文件則主要包括領事發(fā)票、海關發(fā)票、出口許可證、產地證明書（產品合格證書）等。 正是由于信用證附隨的單據(jù)和文件在信用證交易中起著十分重要的作用，使用偽造、變造的信用證附隨單據(jù)、文件也就成為比較常見的信用證詐騙形式。至于使用變造的信用證的 “ 使用 ” 詐騙方式，與偽造的信用證的 “ 使用 ” 詐騙方式基本相同，沒有什么區(qū)別。從司法實踐來看，使用偽造的信用
電大資料相關推薦
鄂ICP備17016276號-1