【正文】 目 是有機農業(yè)生產項目 ， 有機生產技術的應用和推廣，將 減少無機化學肥料的施用量、增加有機肥料的施用量，采用科 學的病蟲害防治技術和生物防治技術等，實現 茶葉有機標準化生產， 減輕或避免了 農藥對環(huán)境及產品的污染；在田間路邊種植樹木，通過建立林網，改善茶園 小氣候，有 利于茶葉 生長和人們居住環(huán)境的改善，不僅不會對環(huán)境造成惡化，反而有利于環(huán)境向有利的方面發(fā)展，促進農業(yè)生產與環(huán)境的協(xié)調發(fā)展。 因此，該項目的實施不會破壞和污染環(huán)境，項目可行。北川 有機茶園采取目標責任制，實行項目 經理負責制。北川 有機茶園 23 表 2 職工定員表 序 號 人員或工段名稱 人 數 備 注 1 管理人員 4 項目經理 1 項目副經理 3 2 員工 470 3 科技推廣中心 12 中心主任 1 中心副主任 1 技術員 10 所有員工必須通過崗前培訓，考試合格后方可上崗。項目被批準后，即進入項目建設的實施階段。北川 有機茶園 25 、指標和定額 ①建（構）筑物和 附屬工程投資參照當地類似工程單方造價指標估算； ②設備價格一部分參照 廠家報價、一部分參照《機電產品報價手冊》標價估算； ③茶苗及林木參照苗木基地詢價估算； ④ 工程建設其他費以工程費用為基數，參照《省建設項目概算其他費用定額》的有關工程經濟指標進行估算。 本項目資金全部為自籌資金。 因本項目為山東 .北川茶葉博覽園配套項目，所產鮮葉全部被北川羽琨茶廠收購，故年產值即為年營業(yè)收入。 ② 本項目的營業(yè)成本主要包括外購 肥料及燃料費、人員工資福利 、修理費、折舊費、茶園管理維護費和其他費用。北川 有機茶園 30 第十章 經濟效益和社會效益分析 經濟效益分析 本項目建成營運后，年產名優(yōu)茶原料 噸、優(yōu)質茶原料、無性系茶苗 5000萬株，年產值 ，實現利稅 萬元。 山東北川 有機茶園 31 高，不僅穩(wěn)定茶農收入來源，幫助農村、農民增收致富奔小康，而且優(yōu)化了茶葉產業(yè)結構，找到茶葉產業(yè)走向國際國內大市場的有效途徑，架設了做強做大北川茶葉產業(yè)和建設北川茶葉產業(yè)經濟強縣的橋梁和扭帶。因此，本項目具有很好的社會效益。根據本項目的具體情況，我們在本研究中只 須進行敏感分析及盈虧平衡分析即可滿足要求。經營管理不善也會導致成本飚升，成本高到臨界點時，就會造成零收益。銷售不良，會影響對投資的信心及投資效果；投資不足造成低質量建設 ,草草上馬，達不到應有的效益目標，勢必形成惡性循環(huán)。北川有機茶 園項目建成后，不僅能全面提升北川茶葉品災后重建產業(yè)化恢復項目 山東 第十 二 章 致 謝 感謝政府領導對我公司和本項目的關懷； 感謝各部門在項目資料調查中給予的配合和大力支持； 感謝社會各界 友人對本項目的關心和支持?，F有總資產 14500余萬元。北川有機茶園建設 可行性報告 山東羽琨茶業(yè)發(fā)展有限公司 成都萬安建設項目管理有限公司 二 OO九年十月 第一章 總 論 1. 1項目背景 1. 1. 1項目名稱和承辦單位 項目名稱：山東 項目建成后，將為 北川提供數約 10001200 人就業(yè)崗位，每年增加地方稅收 291 萬。 即使在今后建設過程中會有所波動，但財務指標仍為良性值，項目仍然可行。影響財務評價指標急劇變化的 主要應是銷售收入這一不確定因素，其敏感系數也居首位，因此，銷售收入是最關鍵的風險因素。從不確定因素對財務評價指標的影響來看，銷售收入的影響最大，投資額次之，經營成本相對較小。在風險分析中，觀察這些不確定因素對財務經濟評價指標的影響，估計項目可能存在的風險，當這些不確定因素變化時，觀察項目的財務可災后重建產業(yè)化恢復項目 山東 項目的實施，將禁止化學肥料、化學農藥的使用，使整個茶園環(huán)境明顯改善， 有益于生態(tài)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展 ， 并帶動其他產業(yè)的無公害化、綠色化進程，綠色產業(yè)、環(huán)保產業(yè)快速興起，生態(tài)效益十分明顯。項目建成后，將為 北川提供數約 10001200 人就業(yè)崗位，每年增加地方稅收 291 萬。 經測算，本項目正常年稅后利潤 萬元，投資利潤率為 %，表明項目有較高的盈利水平；稅后投資回收期為 年（不包括建 設期）。 ③ 本項目稅金主要是營業(yè)稅和所得稅，營業(yè)稅按 5％計提，所得稅按 25%計提。 ① 本項目 投入運營后年產值能達即年營業(yè)收入為 災后重建產業(yè)化恢復項目 山東北川 有機茶園 28 第十 章 財務評價 營業(yè) 收入估算 ① 有機茶園的收入主要為鮮葉銷售收入，茶園投產后茶鮮葉全部為有機原料，價格比同等一般茶葉高 50%。北川 有機茶園 26 3 種植管理 茶苗 萬株 6000 防護林樹苗 株 10000 前期工作費 科技推廣及培訓費 茶樹定植費 建設期茶園管理維護費 4 流動資金 5 合計 表 5“北川苔子茶”品種資源保護區(qū)和茶苗繁育基地投資估算表 序號 項 目 單位 數量 單位造價（元） 金額（萬元） 1 工程費用 土建工程 園區(qū)管理用房 M2 500 苗木和土壤檢測室 300 生活用房 M2 300 田間工程 茶園土地整理及土壤改良 畝 500 遮陽及配套工程 M2 50000 噴灌工程 畝 500 排水溝渠 km 18 園內便道 Km 25 蓄水池 (500M3/個 ) 個 50 發(fā)酵糞池 (500M3/個 ) 個 50 防護欄 米 5000 2 機器設備 檢測設備 套 1 災后重建產業(yè)化恢復項目 山東 災后重建產業(yè)化恢復項目 山東 培訓內容：茶 樹栽培學 、 植物生理學、有機茶葉生產技術、國家產業(yè)政策、 安全知識等多方面培訓。 項目 經理 1人，副經理 3人 ，預計員工總數約 400500人。各項約束、獎勵機制完善，充分發(fā)揮了工作人員的工作熱情和積極性；內部管理有章可循，高效完備；管理層指導方針明確、管理思想先進，對 農業(yè)種植、有機茶生產技術 、政策法規(guī)、行業(yè)動態(tài)有準確的把握和認識，能夠領導 項目快速推進 。 因此，該項目的建設不會對生態(tài)環(huán)境產生新的破壞因素。 第五 章 環(huán)境影響評價 環(huán)境現狀 本項目建設地遠離城區(qū)，周圍大部分為農 田和山林，無大型建筑物和污染源。 用地規(guī)模及用地類型 本項目用擬用土地面積 10000 畝，其中有機茶示范園