【正文】 項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量 : 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 35 70 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 0 10 0 0 現(xiàn)金流入小計 35 70 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 10 15 22 500 750 經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 7 7 7 7 7 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 65 75 88 98 106 支付的所得稅 0 固定資產(chǎn)折舊 6 6 12 12 12 現(xiàn)金流出小計 88 1 2 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 63 2 1064.62 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 30 0 80 0 0 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 30 0 8。詳見表一，表二，表三。在簽訂能源審計合同后，若業(yè)主企業(yè)認為我公司提供的能源服務方案可行， 則簽訂能源服務合同，業(yè)主企業(yè)只需要支付能源服務合同的規(guī)定費用，反之，則業(yè)主企業(yè)只需支付能源審計合同中規(guī)定的費用即可。管理費用屬于期間費用，在發(fā)生的當期就計入當期的損益。 依據(jù)國內(nèi)各公司采用的風險資本退出方式，得到下表： 風險資本退出方式采用率對比 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%其他方式破產(chǎn)清算公司管理存回購兼并收購創(chuàng)業(yè)板上市 成本費用分析 一、期間費用預測和分析 （ 1）銷售費用 銷售費用是指 企業(yè)在銷售產(chǎn)品、自制半成品和提供勞務等過程中發(fā)生的費用。 （ 3） 公司管理層回購。由于一個產(chǎn)品或技術(shù)的研發(fā)需要一個過程，這個過程可能需要較長的時間，過程的不同時期對資本的需要也是不同的。 風險資本在該階段退出，不僅因為這一階段風險投資不再具有吸引力，而是因為這一階段對其他投資者，如銀行、一般股東更具有吸引力，此時風險投資可以較好的退出，讓其他投資者進來。我公司會以非常負責的態(tài)度對待我們的投資者，使 投資者在資本退出時得到盡可能大的回報。 資本結(jié)構(gòu)如下圖所示： 風險 投資 技術(shù) 入股 自有資本 創(chuàng)業(yè)者自籌 自有資本 銀行 借款 資金的運用 公司初期的投資為 80萬元，因而初期營運資金為 120萬元，考慮到規(guī)模經(jīng)濟的影響，本公司決定第二年向銀行借入 50萬元（銀行三年期借款，利率為 %）用于擴大公司生產(chǎn)的規(guī)模，節(jié)省單位生產(chǎn)成本。 （ 3）創(chuàng)業(yè)者自籌 考慮所需投入的資金并不算大，本公司可以采用合伙制或股份制進行公司成員集資 30 萬元。我公司的項目有較大的發(fā)展前景和利潤空間公司也會努力爭最大量的風險資金，預計風險投資可達 80萬元。在市場經(jīng)濟條件下，資源的使用是有償?shù)模渌Y源只有經(jīng)過與 資金的交換才能投入生產(chǎn)。 二、預算編制流程 投資計劃與融資需求 股本規(guī)模 公司注冊資本為 200 萬元，具體規(guī)模情況如下表所示： 注： 技術(shù)成果作為非貨幣形式的出資，最重要的在于價值 的確定，科學、合理、真實、公平地確定技術(shù)的價值，有利于技術(shù)成為企業(yè)的真實資本和合理股份。 辦公設(shè)備折舊年限為 5 年。 （五） 投資管理 加強對投資項目的管理，確保投資項目早日投產(chǎn)達效，加大監(jiān)督力度，確保高額回報。 七、 企業(yè)管理機制 （一） 營銷管理 綠誠節(jié)能服務有限責任公司 （二） 成本管理 公司將實行以節(jié)能降耗為主的成本管理責任制，結(jié)合產(chǎn)品種類、售價以及市場需求情況確定目標 單位成本，在根據(jù)銷量確定成本返還總額。 ? 管理培訓 針對有能力的員工，公司將會擇優(yōu)選派他們參加管理知識技能培訓。通過加強文化建設(shè)，進一步增強員工的歸屬感和自豪感，用企業(yè)文化規(guī)范員工的日常行為，激發(fā)員工的工作熱情，不斷推動企業(yè)發(fā)展。 （四） 行為激勵 綠誠節(jié)能服務有限責任公司規(guī)定領(lǐng)導必須深入基層，以身作則，用自己的實際行動帶動廣大員工扎實工作。 （二） 感情激勵 公司注重與員工的感情交流，讓員工感受到公司的溫暖，把公司當做第二個家，激發(fā)員工工作積極性。 公司為員工提供各種福利保障，除了國家規(guī)定的社會保險還有本公司專門制定的企業(yè)舒適的 工作環(huán)境 員工積極性、創(chuàng)造性的 充分發(fā)揮 完善的 人事制度 優(yōu)厚的 薪資福利 融洽的 人 際關(guān)系 福利，增強企業(yè)的凝聚力，提升公司在行業(yè)里的形象，留住公司現(xiàn)有人才的同時也吸引其他優(yōu)秀人才共謀發(fā)展。 努力營造來能更好的工作環(huán)境，融洽的人際關(guān)系，讓員工的創(chuàng)造潛能得到充分發(fā)揮，實現(xiàn)環(huán)境留人的目的。 公司招聘優(yōu)秀的職業(yè)經(jīng)理人擔任公司 的主要管理職務。公司將秉承人力資源是第一資源的觀念，通過優(yōu)化人力資源配置，積極創(chuàng)造條件增加人力資本投資，持續(xù)促進員工綜合素質(zhì)的提高，實現(xiàn)員工與企業(yè)同步成長，增強公司的核心競爭力。 三、 人員配置 （一）人員規(guī)模 綠誠節(jié)能服務有限責任公司成立初期人員規(guī)模在 5080 人左右。 根據(jù)公司的發(fā)展需要，以后將進一步調(diào)整和完善部門設(shè)置。 “綠色中華，信誠天下”。信封上在寄信人位置印有本公司的名稱、地址、郵編。 制定與實施全方位的品牌營銷傳播計劃，具體包括： a) 技術(shù)的使用和包裝，廣告、媒體報道 b) 公關(guān)活動 c) 產(chǎn)品介紹 d) 員工培訓 e) 政府和同行業(yè)專家 f) 服務對象追蹤和售后服務 g) 與專業(yè)廣告建立良好的合作伙伴關(guān)系 2）品牌化 CI 形象設(shè)計（ CI（ Corporate Identify System)即 企業(yè)形象識別系統(tǒng) ，是企業(yè)大規(guī)?；?jīng)營而引發(fā)的企業(yè)對內(nèi)對外管理行為的體現(xiàn)。 ★ 利益與價值 值得信賴 綠誠所擁有的先進技術(shù)和其優(yōu)質(zhì)的服務決定了我們公司是值得信賴的。 （ 3）合同解除后的信息反饋內(nèi)容 合同解除后，我們將在一定時間內(nèi)與服務對象保持密切聯(lián)系，及時了解節(jié)能系統(tǒng)的工作運轉(zhuǎn)情況，收集反饋 信息。 突出服務 公司提供的服務服務主要包括合同簽訂前的服務、合同簽訂后的服務和合同解除后的服務。 （一）傳播策略 突出節(jié)能 綠誠節(jié)能服務公司的核心節(jié)能思想是通過數(shù)學建模及軟件仿真，分析工藝冶煉流程，發(fā)掘節(jié)能潛力，提出節(jié)能方案，為鋼鐵冶煉行業(yè)節(jié)能降耗。 縱觀整個鋼鐵行業(yè)，目前做得最好的鋼鐵企業(yè)中，仍然有 20%的有效能量沒有被利用，如何優(yōu)化企業(yè)的用能，降低能源消耗，實現(xiàn)資源綜合利用，走符合國家產(chǎn)業(yè)政策的發(fā)展道路，已成為重要課題。 （三）目標需求 節(jié)能減排是當今的主旋律，鋼鐵 冶煉 企業(yè)作為耗能大戶， 為符合 國家 對行業(yè) 節(jié)能減排標準 的要求，更多的企業(yè)將會通過建設(shè)能源管理系統(tǒng) (EMS)，進行能源優(yōu)化調(diào)度，這是未來鋼鐵 冶煉 企業(yè)信息化建設(shè)需求較大的一個熱點。 拓展階段 從第二年開始，公司的業(yè)務范圍逐步向華北地區(qū)、東南沿海地區(qū)擴展。 起步階段 我們首先選擇江淮地區(qū)的鋼鐵企業(yè)作為第一年的切入市場，繼而向華北地區(qū)、西南地區(qū)和東南沿海地區(qū)拓展。 調(diào)研對象：鋼鐵企業(yè)，如馬鋼等 調(diào)研方法：依據(jù)我們此次的調(diào)研目的，我們選擇了以實地問卷、走訪調(diào)研為主，輔以網(wǎng)絡(luò)郵件兼以二手資料調(diào)研方法為輔的調(diào)研方案類型，此種形式收集的數(shù)據(jù)具有真實性高、時效性好、可以就問 卷向被訪者進行解釋等優(yōu)點。 調(diào)研內(nèi)容：根據(jù) 4P（即 Price、 Pruduct、 Placeamp。這種類型的節(jié)能服務公司 (EMCo)目標市場定位明確，有利于在某一特定行業(yè)形成競 爭力，如果既能保持技術(shù)不斷創(chuàng)新，又能很好地解決融資障礙，企業(yè)的發(fā)展速度將十分可觀。主要有以下三種：資金依托型、技術(shù)依托型、市場依托型。伴隨著政府的重視和技術(shù)的提高，工業(yè)節(jié)能服務行業(yè)在全球飛速的發(fā)展。 相比企業(yè)自身設(shè)立節(jié)能部門，開發(fā)節(jié)能技術(shù)的高額成本，我公司作為專門的節(jié)能服務公司，專為鋼鐵冶煉行業(yè)節(jié)能，業(yè)務更加細化和專一，成本更低，服務更加專業(yè)！ 社會因素 鋼鐵冶煉企業(yè)是 一個能源消耗巨大的行業(yè)，也是我們的主要顧客群。 該技術(shù)目前在國內(nèi)處于領(lǐng)先水平，具有成本低、精確度高、自動化、智能化高效控制的特點。提供的節(jié)能技術(shù)是在鋼鐵企業(yè)擁有的能源管理系統(tǒng)（ EMS）的前提下實施的。 國家頒布 的 有關(guān)節(jié)能法規(guī)和政策 : 20xx年第一次頒布出《節(jié)能中長期專項規(guī)劃》 。這個文件下發(fā)以后，將對能源管理系統(tǒng)的建設(shè)起到引導和推動作用，預計在今后的 3 年內(nèi)，能源管理系統(tǒng) 的建設(shè)將進入快速發(fā)展期?？梢詾殇撹F冶煉企業(yè)提供更加專業(yè)的節(jié)能服務。在現(xiàn)在的節(jié)能大趨勢之下，我們這類節(jié)能服務公司 將會 有著巨大的發(fā)展?jié)摿ΑＭ瑫r，一些有遠見的鋼鐵 冶煉 企業(yè)將創(chuàng)建跨企業(yè)的供應鏈系統(tǒng)，并與電子商務和企業(yè)內(nèi)部管理的信息系統(tǒng)進行整合，通過 建立 與上下游企業(yè)互利雙贏關(guān)系，降低采購成本。 20xx 年計劃淘汰落后煉 鐵產(chǎn)能1000 萬噸、煉鋼 600 萬噸，到 20xx 年，再淘汰落后煉鐵能力 7200 萬噸、煉鋼能力 2500 萬噸。以寶鋼、包鋼為代表的大型 鋼鐵企業(yè) 擔當排頭兵，通過開發(fā)高效環(huán)保新技術(shù)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、加快重組等措施，在節(jié)能減排上大幅高于全 國 行業(yè)平均水平，已經(jīng)達到 甚至 超過國際先進標準。寶鋼加強管理后實現(xiàn)節(jié)能 達 總量 5%，馬鋼達 7%。 鋼鐵冶煉行業(yè)節(jié)能可以通過管理節(jié)能、結(jié)構(gòu)節(jié)能、技術(shù)節(jié)能三種方法 達到節(jié)能的目的 。 在鋼鐵冶煉行業(yè)，我公司根據(jù)服務對象的實際工況、各種生產(chǎn)設(shè)備的運作情況及企業(yè)自身的節(jié)能服務條件和要求，為其提供先進的節(jié)能方案。 五、公司戰(zhàn)略？ 先從鋼鐵冶金行業(yè)入手 ，逐步擴展到整個節(jié)能領(lǐng)域 六、投資與財務？ 七、社會效益與經(jīng)濟效益 八、結(jié) 論 第二章 技術(shù)與產(chǎn)品 綠誠節(jié)能服務有限公司是一家采用 EMC的運作模式，發(fā)展初期專門為鋼鐵冶煉行業(yè)提供節(jié)能服務，對服務對象進行能源審計、提供可行性研究報告，根據(jù)其節(jié)能改造需求與業(yè)主企業(yè)簽訂能源服務合同，對業(yè)主企業(yè)的節(jié)能改造項目進行投資 ，并向客戶提供項目設(shè)計、項目融資、設(shè)備和材料采購、工程施工、人員培訓、節(jié)能量監(jiān)測、改造系統(tǒng)的運行、維護和管理等 “一條龍 ”服務。陳光老師的加盟為我公司奠定了雄厚的技術(shù)基礎(chǔ)，注入了強勁的技術(shù)活力。公司技術(shù)顧問陳光院長在鋼鐵節(jié)能領(lǐng)域的成果頗豐。 綠誠節(jié)能服務公司技術(shù)力量雄厚。在能源服務合同期限內(nèi)，我節(jié)能服務公司與業(yè)主企業(yè)按照雙方事先在合同中的約定，共同分享節(jié)能效益，并由此收回項目投資并獲取合理的利潤。特別是首鋼、唐鋼、寶鋼集團、北臺、通鋼、南京、新余、三明、濟南、日照、安陽、柳鋼和酒鋼等年產(chǎn)鋼在 500 萬 t 以上的單位，噸鋼綜合能耗在上升，對于全國鋼 鐵工業(yè)能耗的上升是起較大作用。 但根據(jù)國際鋼聯(lián)對歐洲鋼鐵業(yè) 1976 年到 20xx 年的統(tǒng)計數(shù)據(jù)， 25 年間歐洲鋼鐵業(yè)每噸成品鋼的能源消耗降低了 %；而根據(jù)來自國家發(fā)改委能源研究所的數(shù)據(jù)，目前我國鋼鐵的單位產(chǎn)品能耗和國際先進水平的差距為 %；根據(jù)國家能源總局的統(tǒng)計，目前我國的總體能源利用效率為 33%左右，比發(fā)達國家低約10%，大量能源在開采、加工轉(zhuǎn)換、儲運和終端利用的過程中損失和浪費。這種類型的節(jié)能服務公司 (EMCo)目標市場定位明確，有利于在某一特定行業(yè)形成競爭力，如果既能保持技術(shù)不斷創(chuàng)新，又能很好地解決融資障礙，企業(yè)的發(fā)展速度將十分可觀 。 根據(jù)所依托的關(guān)鍵資源存在明顯的差異，節(jié)能服務公司形成了不同類型的發(fā)展模式。在各種工業(yè)節(jié)能技術(shù)逐步發(fā)展起來的同時，以合同能源管理機制為商務模式的工業(yè)節(jié)能服務公司也日益壯大起來。運行幾年來， 3 個示范合同能源管理公司項目的內(nèi)部收益率都在 30%以上。它 是一 種以盈利為目的 的 專業(yè)化節(jié)能服務 模式 。中國節(jié)能促進項目辦公室主任 王樹茂向《中國投資》介紹：目前，節(jié)能協(xié)會下面已經(jīng)有了 260 家會員單位、 47 家節(jié)能服務公司 ,“ 合同能源管理前 景非常好 ” 。第 十屆全國人大四次會議審議批準的《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》提出，到 20xx 年，國內(nèi)生產(chǎn)總值能源消耗比 “ 十五 ” 末期降低 20%，并被列為約束性指標。鋼鐵工業(yè)節(jié)能減排工作的成效關(guān)系到全社會整體節(jié)能減排工作的成效。我國鋼鐵產(chǎn)業(yè)取得了長足的進步，特別是近十年來發(fā)展迅猛，鋼鐵年產(chǎn)量自 1996 年起連續(xù)蟬聯(lián)世界第一，消費量也名列世界之首。信誠天下 創(chuàng) 業(yè) 計 劃 書 夢想 20xx 科技創(chuàng)業(yè)團隊 高效節(jié)能環(huán)保 第一章 執(zhí)行總結(jié) ……………………………………………………… 一、創(chuàng)業(yè)背景 …………………………………………………… … …… 二、行業(yè)分析 …………………………………………………………… 三、機會分析 …………………………………………………………… 四、公司概況 …………………………………………………… … …… 五、公司戰(zhàn)略 …………………………………………………… … …… 六、投資與財務 ……