【正文】 行歸檔管理，不得外借和泄露酒店 有權(quán)對酒店所有人員違反財經(jīng)制度的行為進(jìn)行制止 。 (1)按時到吧臺收取營業(yè)款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現(xiàn)金。 (5)接受財務(wù)會計定期及不定期現(xiàn)金盤點檢查，并填制現(xiàn)金盤點表。 (3)每月及時與銀行對賬單相互核對，并必須經(jīng)過財務(wù)會計審核，雙方簽字蓋章后與當(dāng)月憑證裝訂成冊。妥善保管現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票，并按銀行規(guī)定正確填寫支票，不得簽發(fā)空白及遠(yuǎn)期支票 。 (3)對于收銀員計算錯誤、發(fā)票使用不規(guī)范和虛報發(fā)票使用數(shù)等違紀(jì)行為，應(yīng)及時向財務(wù)會計報告。禁止為個人存放物品 。合理制定庫存物資補充計劃，并填制《物資申購單》，控制最高庫存量和最低庫存量 。 每日根據(jù)匯總金額填寫交款單，與點菜單、結(jié)賬單一起于次日交財務(wù)室審核。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負(fù)。打折需由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限范圍簽字，具體參照酒店有關(guān)管理制度執(zhí)行 。 應(yīng)收款項管理制度 為了加強酒店 往來款項的管理，控制應(yīng)收款項的占用，減少壞賬損失特制定本制度。 應(yīng)收賬款發(fā)生后，財務(wù)部門應(yīng)督促經(jīng)辦人與往來單位和個人對賬，要進(jìn)行應(yīng)收賬款的賬齡分析，保證應(yīng)收賬款金額準(zhǔn)確無誤，并及時作好催收工作。 酒店發(fā)生的其他應(yīng)收款應(yīng)及時、準(zhǔn)確作賬務(wù)處理，并注意催收，其他應(yīng)收款占用時間應(yīng)自發(fā)生之日起 30日內(nèi)收回。 報銷制度 報銷人員將有關(guān)發(fā)票粘貼附在 “ 費用報銷單 ” 或 “ 貨款結(jié)算憑據(jù) ” 后，小張票據(jù) (如車票 )應(yīng)按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯(lián)上，大張票據(jù)不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。 總經(jīng)理報銷費用必須經(jīng)董事長或董事長授權(quán)人簽字認(rèn)可，其所報銷費用不得讓他人代報，否則財務(wù)室有權(quán)不予報銷 。 借款制度 為了加速酒店流動資金周轉(zhuǎn)，保證日常經(jīng)營的正常開支，規(guī)范借款程序，特制定本制度。 因公辦事或出差人員凡在財務(wù)室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內(nèi)應(yīng)清算自已的賬務(wù)，三天后財務(wù)室將催促報銷，否則財務(wù)室有權(quán)在發(fā)工資時抵扣借款。 為保證資金的安全，不得在同一銀行開立幾個賬戶，同一酒店的兩個銀行賬戶之間不得轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 、用、存情況，避免發(fā)票短缺影響正常營業(yè)。印章移交給非規(guī)定人員， 須經(jīng)董事長審批。 財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫 “ 空白支票簽發(fā)領(lǐng)用登記薄 ” ，并寫明用途和金額。 庫房物品堆放必須按品種、規(guī)格分類存放，整齊有序，貼上標(biāo)簽。 對每種進(jìn)出庫物資的計算，采用先進(jìn)先出法，金額要求保留小數(shù)點后兩位。屬特殊情況，口頭申購的，應(yīng)事先通知庫管 。 所有供貨商提供的贈品必須驗收入庫并開具 “ 入庫單 ” ，出庫應(yīng)填制 “ 領(lǐng)料單 ” 。 庫管員所管物資不準(zhǔn)擅自借出，違者應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任，物資調(diào)撥須履行相關(guān)手續(xù)。 1庫房賬要求日清月結(jié)、內(nèi)容完整 (摘要、品名、數(shù)量、單價、金額、規(guī)格、結(jié)存數(shù)、本月合計數(shù)、本年累計數(shù)、接前頁、過次頁等 )賬實相符、賬表相符。 1所有發(fā)料、進(jìn)料憑證、供貨商所送物品定價通知書等按月進(jìn)行裝訂，妥善保管。嚴(yán)禁獨自進(jìn)倉。 倉庫內(nèi)的物品要分類儲放，倉庫內(nèi)保證貨架與主通道有一定的距離，貨物與墻、燈、房頂之間保持安全距離。 1物品入庫時要防止挾帶火種，潮濕的物品不準(zhǔn)入庫。 經(jīng)辦理驗收手續(xù)進(jìn)倉的物料，必須填制 “ 商品、物料進(jìn)倉驗收單 ” ，倉庫據(jù)以記賬。嚴(yán)禁白條發(fā)貨，嚴(yán)禁先出貨后補手續(xù)。 各項材料、物資均應(yīng)制訂最低儲備量和最高儲 備量的定額，由倉管根據(jù)庫存情況及時向采購人員提出請購計劃，采購人員根據(jù)請購數(shù)量進(jìn)行訂貨，以控制庫存數(shù)量。 各項財務(wù)賬冊應(yīng)于盤點前登記完畢。 盤點人員盤點當(dāng)日一律停止休假，并按時到達(dá)盤點地點。第二聯(lián)留存各部門備查。 會點人依實際盤點數(shù)詳實填寫 “ 現(xiàn)金盤點表 ” 一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽字認(rèn)可后，第一聯(lián)出納留存，第二聯(lián)會計留存，第三聯(lián)交辦公室留存。供貨商定向送貨的不得高于既定價格標(biāo)準(zhǔn)。 供貨商進(jìn)場首先與辦公室經(jīng)理接洽，辦公室經(jīng)理在財務(wù)會 計的協(xié)助下 (財務(wù)會計全程參與 )，談妥相關(guān)合同細(xì)節(jié) (以酒店合同范本為標(biāo)準(zhǔn)合同格式 )，經(jīng)總經(jīng)理審查批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理出面代表酒店與供貨商簽定合作協(xié)議。 辦公室將對供貨商的罰 單交財務(wù)部執(zhí)行，財務(wù)部在結(jié)算供貨商款項時按罰單標(biāo)準(zhǔn)予以扣除。 市場調(diào)查時間定于每月 日、 日，如恰逢周末，應(yīng)作適當(dāng)順延。 在合作過程中如發(fā)現(xiàn)供貨商有不履行合同的行為，且經(jīng)溝通后無效，由辦公室經(jīng)理、財務(wù)會計組成審查小組，集體討論決定是否更換、續(xù)用，然后報總經(jīng)理最后裁奪。如經(jīng)財務(wù)會計、辦公室經(jīng)理協(xié)調(diào)未果報總經(jīng)理處理。 供貨商的貨款支付，由財務(wù)會計向總經(jīng)理報付款計劃，并在付款前填寫《請款單》經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可付款 。董事會審批后將執(zhí)行價格以書面形式交財務(wù)部執(zhí)行。財務(wù)會負(fù)責(zé)調(diào)價表格打印、價格記錄工作并負(fù)責(zé)調(diào)價表保管。 凡供貨商違反相關(guān)合作條款 (送貨不及時、原材料質(zhì)量問題、拒絕送貨、配合工作不到 )，由辦公室經(jīng)理、行政總廚、財務(wù)會計、庫管告知總經(jīng)理 。 對于使用頻率低，不容易集中采購的零星物品及餐中斷檔急需物品可由采購人員采購。 賬載數(shù)字如有涂改未蓋章又無憑證可查、難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律報總經(jīng)理、董事長處理。 現(xiàn)金盤點的時間，應(yīng)于盤點當(dāng)日上午發(fā)生收支前，或當(dāng)日下午結(jié)賬后進(jìn)行。 所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、稱重或換算的確實資料為據(jù)，不得以估計定數(shù)據(jù)，不得偽造數(shù)據(jù)記錄。 存貨盤點包括原材料、燃料、物料用品、低值易耗品、庫存 商品。如倉庫按最低存量提出請購，而采購人員不能按時到貨，責(zé)任則由采購人員承擔(dān)。 倉庫人員應(yīng)定期盤點庫存物資，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺，應(yīng)辦理物資盤盈、盤虧報告手續(xù)，填制 “ 商品物料盤盈盤虧報告表 ” ，經(jīng)財務(wù)部會計和總經(jīng)理批準(zhǔn)，據(jù)以列帳，并報財務(wù)部會計和總經(jīng)理各一份。 各部門領(lǐng)用物料，必須填制 “ 領(lǐng)料單 ” 或 “ 內(nèi)部調(diào)撥憑單 ” ，經(jīng)使用部門經(jīng)理簽名，再交倉庫簽字方可領(lǐng)料。物品堆積時間較長時要翻堆清倉，防止物品熾熱產(chǎn)生自燃。各類物品要有標(biāo)簽并標(biāo)明品名、規(guī)格、性能、進(jìn)價。 倉庫不準(zhǔn)代人保管物品，也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。 倉庫安全管理制度 酒店倉庫除倉管人員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得進(jìn)入倉庫。 1每天按時向財務(wù)室上報前一日存貨進(jìn)銷存 情況，每月末應(yīng)對存貨進(jìn)行現(xiàn)場盤點，并填制盤點表。對貪圖方便違反發(fā)料原則造成的存貨變質(zhì)、失效、霉?fàn)€等損失，庫管員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟責(zé)任。 貨物入庫后，庫管應(yīng)按類別、品質(zhì)特征、進(jìn)貨批次分類存放，并填制標(biāo)簽。 庫管員有權(quán)拒收變質(zhì)、過期、假貨等偽劣物資入庫，對于水發(fā)貨、菜類等可 根據(jù)實際扣除一定比例的水份雜質(zhì)。 庫房驗收貨物時，應(yīng)與質(zhì)檢員等一起對貨物質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行檢查 。 庫管員開單或記賬時前后使用計量單位必須統(tǒng)一，若出現(xiàn)計量單位混用所造成財務(wù)混亂、成本反映不真實等損失，由庫管員承擔(dān)。 廣告費、貨款等收款人為有銀行帳戶的單位，必須以轉(zhuǎn)帳支票付款，不得以現(xiàn)金或現(xiàn)金支票形式支付。 庫存現(xiàn)金限額規(guī)定。印章不得隨意借給他人，否則由此引發(fā)的問題由保管人員負(fù)連帶責(zé)任。支票使用時須填寫 “ 空白支票簽發(fā)領(lǐng)用登記薄 ” ，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經(jīng)批準(zhǔn)后加蓋印章，領(lǐng)用人簽字備查。員工私人借款應(yīng)在 30 日內(nèi)歸還。 采購人員應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)后的申購單采購貨物，當(dāng)貨物金額超出其定額備用金時，應(yīng)正確填寫借款單，經(jīng)財務(wù)會計審定、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后在出納處借支。若有違反，對報銷人、出納各處以報銷金額 20%(但不低于 100元