【正文】 得一定收益的閑置資金 . ? 4 各種期限的拆出資金 ,按照規(guī)定通過(guò)內(nèi)部交易市場(chǎng)拆借給其他同級(jí)分支機(jī)構(gòu)的資金 ,以取得一定收益間歇資金 ? 5 各種期限的拆入資金 ,按照規(guī)定通過(guò)內(nèi)部交易市場(chǎng)拆入的其他同級(jí)分支機(jī)構(gòu)的資金 ,以解決一時(shí)的支付困難 . ? 6 各種期限的借入資金 ,按照規(guī)定通過(guò)內(nèi)部交易市場(chǎng)從上級(jí)行借入的資金 ,以解決信貸資金不足所形成的支付困難 ? 7 為提高各分支機(jī)構(gòu)的效益 ,各分支機(jī)構(gòu)還可以在總行統(tǒng)一認(rèn)購(gòu)債券的基礎(chǔ)上 ,用閑置資金認(rèn)購(gòu)債券 (長(zhǎng)期投資 ). ? 8 各級(jí)分支機(jī)構(gòu)可以其貼現(xiàn)的票據(jù)在當(dāng)?shù)叵虍?dāng)?shù)厝嗣胥y行辦理再貼現(xiàn)或向其他銀行或本行其他分支機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。 ? 2 在辦理代客資金業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)了解客戶(hù)從事資金交易的權(quán)限和能力，向客戶(hù)充分揭示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證，明確在市場(chǎng)變化下客戶(hù)違約的處理 辦法和措施。 ? 確保會(huì)計(jì)工作的獨(dú)立性 ,確保會(huì)計(jì)部門(mén)、會(huì)計(jì)人員能夠依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和本行的會(huì)計(jì)規(guī)范獨(dú)立地辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。凡帳務(wù)核對(duì)部一致的，應(yīng)當(dāng)按照權(quán)限進(jìn)行糾正或報(bào)上級(jí)據(jù)處理。 ? 系統(tǒng)安全管理 ? 網(wǎng)絡(luò)管理員 、 系統(tǒng)管理員 、 維護(hù)人員以及開(kāi)發(fā)人員分工明確 ，訪問(wèn)權(quán)限各有不同 ， 定期更換用戶(hù)口令 ， 各崗位之間不能相互兼任 。 輸入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)核對(duì)無(wú)誤 ， 數(shù)據(jù)的修改應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)并建立日志 。 渠道層：自助設(shè)備采用金卡通用的加密和校驗(yàn)技術(shù)進(jìn)行安全認(rèn)證。渠道層 交換平臺(tái)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng) 數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)柜臺(tái)業(yè)務(wù)3/4/2023 53 下一步 ? 總結(jié)對(duì)聽(tīng)眾的要求 ? 總結(jié)您要進(jìn)行的工作 3/4/2023 54 演講完畢，謝謝觀看！ 。 核心業(yè)務(wù)：網(wǎng)上銀行系統(tǒng)采用人民銀行的認(rèn)證系統(tǒng)作為身份識(shí)別方式；卡業(yè)務(wù)系統(tǒng)要通過(guò)一定的安全技術(shù)進(jìn)行驗(yàn)證；電子匯劃業(yè)務(wù)通過(guò)密押卡（ IC 卡）加押，加密機(jī)自動(dòng)核押方式。 3/4/2023 51 銀行信息系統(tǒng) 資金交易系統(tǒng) 國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)公儲(chǔ)蓄消費(fèi)信貸信用卡零售通存通兌電子匯劃資金劃撥清算外匯買(mǎi)賣(mài)代收代付銀證轉(zhuǎn)賬開(kāi)放事基金中間業(yè)務(wù)電話銀行網(wǎng)上銀行自助銀行客戶(hù)服務(wù)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng) 授信與信貸管理系統(tǒng) 管理信息系統(tǒng)銀行信息系統(tǒng)3/4/2023 52 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全平臺(tái) 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全平臺(tái) 柜臺(tái)業(yè)務(wù)：進(jìn)行授權(quán)管理，一般柜員（交易柜員），只有具體業(yè)務(wù)操作的權(quán)限；主管只有進(jìn)行授權(quán)、查詢(xún)的權(quán)限。 ? 1 明確計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)人員 、 管理人員與操作人員的崗位職責(zé) ， 做到崗位之間的相互制約 ， 各崗位之間部的相互兼任 ? 2 對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)實(shí)施有效的用戶(hù)管理和密碼 （ 口令 ） 管理 ，對(duì)用戶(hù)的創(chuàng)建 、 變更 、 刪除 、 用戶(hù)口令的長(zhǎng)度 、 時(shí)效等均應(yīng)當(dāng)有嚴(yán)格的控制 。 3/4/2023 48 會(huì)計(jì)核算框架 清算聯(lián)行系統(tǒng)行政財(cái)務(wù)總行會(huì)計(jì)部匯總內(nèi)部報(bào)表會(huì)計(jì)部根據(jù)分支機(jī)構(gòu)編制的報(bào)表編制報(bào)表對(duì)外報(bào)表總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯總的全科目報(bào)表生成對(duì)外報(bào)表計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)全科目表編制統(tǒng)計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng) 基建財(cái)務(wù)信用卡業(yè)務(wù) 國(guó)際業(yè)務(wù)3/4/2023 49 第九個(gè)主題銀行信息系統(tǒng)簡(jiǎn)介、IT管理流程及控制要點(diǎn) ? “ 統(tǒng)一規(guī)劃 、 統(tǒng)一選型 、 統(tǒng)一開(kāi)發(fā) 、 統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn) 、統(tǒng)一采購(gòu) 、 統(tǒng)一調(diào)配資源 、 統(tǒng)一管理和使用 ” 的原則 ， 做到對(duì)信息系統(tǒng)軟硬件資源合理控制 ， 并及時(shí)采用打補(bǔ)丁的方法填補(bǔ)操作系統(tǒng)的漏洞 ， 配備專(zhuān)職的系統(tǒng)管理人員加強(qiáng)系統(tǒng)資源 、 訪問(wèn)權(quán)限的管理 。 ? 明確會(huì)計(jì)部門(mén)、會(huì)計(jì)人員的權(quán)限，各級(jí)會(huì)計(jì)部門(mén)、會(huì)計(jì)人員的在各自權(quán)限內(nèi)行事，凡超越權(quán)限的，須經(jīng)授權(quán)后，方可辦理。 ? 根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度 ,制定并實(shí)施本行的會(huì)計(jì)規(guī)范和管理制度。 3/4/2023 41 交易業(yè)務(wù) ? 交易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和收益都比較大，一般實(shí)行總行統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)的方法 ,總行設(shè)有交易部 ,對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一控制 ,統(tǒng)一經(jīng)營(yíng) .按照委托方的不同 ,交易分為自營(yíng)和委托交易兩種 .主要品種有拆借資金、外匯買(mǎi)賣(mài)、債券投資、期貨交易及各種金融衍生工具等 3/4/2023 42 交易風(fēng)險(xiǎn)控制框圖 交易品種授信 交易對(duì)象授信了解市場(chǎng)行情交易員交易統(tǒng)計(jì)分析高級(jí)交易員審核會(huì)計(jì)登陸會(huì)計(jì)結(jié)算人員審核交割結(jié)算首席交易員交易員授權(quán) 本行的交易成本 本行的資金頭寸3/4/2023 43 交易業(yè)務(wù)舉例 ? 自營(yíng) 國(guó)債投資 ? 委托 —代理套匯 3/4/2023 44 交易品種舉例 國(guó)債投資 分析預(yù)測(cè)提出承銷(xiāo)方案分行競(jìng)標(biāo)投資總行資金部門(mén)分配 債券存入證券登記公司分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)部門(mén)付款記賬交易員竟標(biāo)會(huì)計(jì)部門(mén)付款記賬主管副行長(zhǎng)核批投標(biāo)價(jià)位和投標(biāo)量報(bào)行長(zhǎng)核批承銷(xiāo)總量姓名3/4/2023 45 資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制重點(diǎn) : ? 對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一授信，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺(tái)職責(zé)分離，建立中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從十月券交易，防止欺詐行為，防止違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足導(dǎo)致的重大損失?？傂屑腥械馁Y金統(tǒng)一在國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)市場(chǎng)進(jìn)行交易，提高資金的運(yùn)用效益。 ? 2 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo) ,總行擁有全行范圍內(nèi)的資金配置、調(diào)度和調(diào)劑權(quán)，對(duì)全行資金實(shí)行統(tǒng)一調(diào)度。 開(kāi)展咨詢(xún)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)信用原則，確?？蛻?hù)對(duì)象、業(yè)務(wù)內(nèi)容的合法性和合規(guī)性，對(duì)提供給客戶(hù)的信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并承擔(dān)為客戶(hù)保密的責(zé)任。內(nèi)部業(yè)務(wù)專(zhuān)柜市內(nèi)清算柜臺(tái)前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金表示資金流向表示信息返回、核對(duì)表示票據(jù)流向國(guó) 內(nèi) 代理行中心城市營(yíng)業(yè)部對(duì)境外結(jié)算中心城市計(jì)算機(jī)中心中心城市營(yíng)業(yè)部對(duì)境外結(jié)算3/4/2023 34 會(huì)計(jì)核算基本流程（國(guó)際） 證券登記公司交易 證券買(mǎi)賣(mài)市場(chǎng)交易資金拆借市場(chǎng)金融市場(chǎng)總行清算聯(lián)行中心總行計(jì)算機(jī)中心總行營(yíng)業(yè)部 資金清算人民銀行總行銀業(yè)部上存、下借人民銀行營(yíng)業(yè)部再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)人民銀行清算中心轉(zhuǎn)貼現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)計(jì)劃資金部門(mén)分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算部門(mén)分支機(jī)構(gòu)計(jì)劃資金部門(mén)國(guó) 內(nèi)其它銀 行總行交易部總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部、總行內(nèi)部資金管理中心中心城市內(nèi)部資金拆借、結(jié)算中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門(mén)中心城市計(jì)算機(jī)中心中心城市內(nèi)部資金拆借、結(jié)算中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門(mén)3/4/2023 35 中間業(yè)務(wù)的控制重點(diǎn)