【正文】 得一定收益的閑置資金 . ? 4 各種期限的拆出資金 ,按照規(guī)定通過內部交易市場拆借給其他同級分支機構的資金 ,以取得一定收益間歇資金 ? 5 各種期限的拆入資金 ,按照規(guī)定通過內部交易市場拆入的其他同級分支機構的資金 ,以解決一時的支付困難 . ? 6 各種期限的借入資金 ,按照規(guī)定通過內部交易市場從上級行借入的資金 ,以解決信貸資金不足所形成的支付困難 ? 7 為提高各分支機構的效益 ,各分支機構還可以在總行統(tǒng)一認購債券的基礎上 ,用閑置資金認購債券 (長期投資 ). ? 8 各級分支機構可以其貼現的票據在當地向當地人民銀行辦理再貼現或向其他銀行或本行其他分支機構辦理轉貼現。 ? 2 在辦理代客資金業(yè)務時，應當了解客戶從事資金交易的權限和能力，向客戶充分揭示有關風險，獲取必要的履約保證，明確在市場變化下客戶違約的處理 辦法和措施。 ? 確保會計工作的獨立性 ,確保會計部門、會計人員能夠依據國家統(tǒng)一的會計制度和本行的會計規(guī)范獨立地辦理會計業(yè)務。凡帳務核對部一致的，應當按照權限進行糾正或報上級據處理。 ? 系統(tǒng)安全管理 ? 網絡管理員 、 系統(tǒng)管理員 、 維護人員以及開發(fā)人員分工明確 ，訪問權限各有不同 ， 定期更換用戶口令 ， 各崗位之間不能相互兼任 。 輸入計算機系統(tǒng)的數據應當核對無誤 ， 數據的修改應當經過批準并建立日志 。 渠道層：自助設備采用金卡通用的加密和校驗技術進行安全認證。渠道層 交換平臺核心業(yè)務系統(tǒng) 數據倉庫柜臺業(yè)務3/4/2023 53 下一步 ? 總結對聽眾的要求 ? 總結您要進行的工作 3/4/2023 54 演講完畢，謝謝觀看！ 。 核心業(yè)務：網上銀行系統(tǒng)采用人民銀行的認證系統(tǒng)作為身份識別方式；卡業(yè)務系統(tǒng)要通過一定的安全技術進行驗證；電子匯劃業(yè)務通過密押卡（ IC 卡）加押，加密機自動核押方式。 3/4/2023 51 銀行信息系統(tǒng) 資金交易系統(tǒng) 國際業(yè)務系統(tǒng)對公儲蓄消費信貸信用卡零售通存通兌電子匯劃資金劃撥清算外匯買賣代收代付銀證轉賬開放事基金中間業(yè)務電話銀行網上銀行自助銀行客戶服務綜合業(yè)務系統(tǒng) 授信與信貸管理系統(tǒng) 管理信息系統(tǒng)銀行信息系統(tǒng)3/4/2023 52 計算機系統(tǒng)安全平臺 計算機系統(tǒng)安全平臺 柜臺業(yè)務：進行授權管理，一般柜員（交易柜員），只有具體業(yè)務操作的權限；主管只有進行授權、查詢的權限。 ? 1 明確計算機信息系統(tǒng)開發(fā)人員 、 管理人員與操作人員的崗位職責 ， 做到崗位之間的相互制約 ， 各崗位之間部的相互兼任 ? 2 對計算機系統(tǒng)實施有效的用戶管理和密碼 （ 口令 ） 管理 ，對用戶的創(chuàng)建 、 變更 、 刪除 、 用戶口令的長度 、 時效等均應當有嚴格的控制 。 3/4/2023 48 會計核算框架 清算聯行系統(tǒng)行政財務總行會計部匯總內部報表會計部根據分支機構編制的報表編制報表對外報表總行計劃財務部匯總的全科目報表生成對外報表計劃財務部根據全科目表編制統(tǒng)計會計報表綜合業(yè)務系統(tǒng) 基建財務信用卡業(yè)務 國際業(yè)務3/4/2023 49 第九個主題銀行信息系統(tǒng)簡介、IT管理流程及控制要點 ? “ 統(tǒng)一規(guī)劃 、 統(tǒng)一選型 、 統(tǒng)一開發(fā) 、 統(tǒng)一標準 、統(tǒng)一采購 、 統(tǒng)一調配資源 、 統(tǒng)一管理和使用 ” 的原則 ， 做到對信息系統(tǒng)軟硬件資源合理控制 ， 并及時采用打補丁的方法填補操作系統(tǒng)的漏洞 ， 配備專職的系統(tǒng)管理人員加強系統(tǒng)資源 、 訪問權限的管理 。 ? 明確會計部門、會計人員的權限，各級會計部門、會計人員的在各自權限內行事，凡超越權限的，須經授權后，方可辦理。 ? 根據企業(yè)會計準則和國家統(tǒng)一的會計制度 ,制定并實施本行的會計規(guī)范和管理制度。 3/4/2023 41 交易業(yè)務 ? 交易業(yè)務風險和收益都比較大，一般實行總行統(tǒng)一經營的方法 ,總行設有交易部 ,對交易風險進行統(tǒng)一控制 ,統(tǒng)一經營 .按照委托方的不同 ,交易分為自營和委托交易兩種 .主要品種有拆借資金、外匯買賣、債券投資、期貨交易及各種金融衍生工具等 3/4/2023 42 交易風險控制框圖 交易品種授信 交易對象授信了解市場行情交易員交易統(tǒng)計分析高級交易員審核會計登陸會計結算人員審核交割結算首席交易員交易員授權 本行的交易成本 本行的資金頭寸3/4/2023 43 交易業(yè)務舉例 ? 自營 國債投資 ? 委托 —代理套匯 3/4/2023 44 交易品種舉例 國債投資 分析預測提出承銷方案分行競標投資總行資金部門分配 債券存入證券登記公司分支機構會計部門付款記賬交易員竟標會計部門付款記賬主管副行長核批投標價位和投標量報行長核批承銷總量姓名3/4/2023 45 資金業(yè)務的內部控制重點 : ? 對資金業(yè)務對象和產品實行統(tǒng)一授信，實行嚴格的前后臺職責分離，建立中臺風險監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從十月券交易，防止欺詐行為，防止違規(guī)操作和風險識別不足導致的重大損失?？傂屑腥械馁Y金統(tǒng)一在國內國際兩個市場進行交易，提高資金的運用效益。 ? 2 統(tǒng)一領導 ,總行擁有全行范圍內的資金配置、調度和調劑權，對全行資金實行統(tǒng)一調度。 開展咨詢顧問業(yè)務，堅持誠實信用原則，確?？蛻魧ο?、業(yè)務內容的合法性和合規(guī)性，對提供給客戶的信息的真實性、準確性負責，并承擔為客戶保密的責任。內部業(yè)務專柜市內清算柜臺前臺接柜、審核、記賬、收付現金前臺接柜、審核、記賬、收付現金前臺接柜、審核、記賬、收付現金前臺接柜、審核、記賬、收付現金表示資金流向表示信息返回、核對表示票據流向國 內 代理行中心城市營業(yè)部對境外結算中心城市計算機中心中心城市營業(yè)部對境外結算3/4/2023 34 會計核算基本流程（國際） 證券登記公司交易 證券買賣市場交易資金拆借市場金融市場總行清算聯行中心總行計算機中心總行營業(yè)部 資金清算人民銀行總行銀業(yè)部上存、下借人民銀行營業(yè)部再貼現轉貼現人民銀行清算中心轉貼現分支機構計劃資金部門分支機構會計核算部門分支機構計劃資金部門國 內其它銀 行總行交易部總行計劃財務部、總行內部資金管理中心中心城市內部資金拆借、結算中心、計劃財務部門中心城市計算機中心中心城市內部資金拆借、結算中心、計劃財務部門3/4/2023 35 中間業(yè)務的控制重點