【正文】 口地銀行議付 ? 出口地付款，出口地到期 ? 一般以出口地的貨幣為支付貨幣 案例八： ? 我國甲公司與法國乙公司簽訂合同出口貨物到法國，采用信用證方式結(jié)算貨款。收到單據(jù)后開證銀行 BANK1巴黎分行以“信用證已過期”為由拒付。 即期付款信用證是開證行或指定銀行收到符合信用證規(guī)定的單據(jù)后，立即付款的信用證。 多用于資本貨物交易，便于進口商在付款前先憑單提貨，并安裝、調(diào)試甚至投入使用后再支付價款。 （三）承兌信用證 承兌信用證要求開立一張以開證行自己或其指定銀行為付款人的遠期匯票（ 一般應(yīng)以開證行為付款人 ）。 承兌信用證是開證行或指定銀行在收到相符單據(jù)及遠期匯票后予以承兌，等匯票到期時再行付款的信用證，是需要匯票的遠期信用證。 可轉(zhuǎn)讓信用證的產(chǎn)生 ?中間商在進口商和實際供貨商之間作轉(zhuǎn)手交易牟利 ?國外大公司須由分號或聯(lián)號來分頭交貨 ?實際供貨人受出口資格限制，須借他人名義出口 75 可轉(zhuǎn)讓信用證運作程序 中間商 /第一受益人 供貨商 /第二受益人 申請人 開證行 通知行 /轉(zhuǎn)讓行 1 申請開證 2 開證 3 通知L/C 4 要求轉(zhuǎn)讓L/C 5 通知轉(zhuǎn)讓L/C 6 發(fā)貨 6 交單 7換寄單 可轉(zhuǎn)讓信用證的轉(zhuǎn)讓規(guī)則 只能轉(zhuǎn)讓一次，但可以轉(zhuǎn)讓給多人或自用一部分 轉(zhuǎn)讓只能由信用證指定的銀行辦理 新證與原證可在下列方面不同： （ 1）申請人 （ 2）貨物單價可以降低 （ 3）信用證金額可以減少 （ 4）有效期、裝運期、最后交單日可以提前 （ 5）保險投保比例可以增加 新證與原證條款基本一致 辦理轉(zhuǎn)讓的費用由第一受益人承擔 一名或多名第二受益人對修改的拒絕，不影響其他第二受益人對修改的接受 注意： 《 UCP600》 的最大變化在于明確了第二受益人的交單必須經(jīng)過轉(zhuǎn)讓行，此條款主要是為了避免第二受益人繞過第一受益人直接交單給開證行，損害第一受益人的利益。 對背信用證原理 美國進口商 （原開證申請人） 香港中間商 （原證受益人） 大陸供貨商 （新證受益人） 香港對背信用證開證行 開原證 發(fā)貨 申請開證 將原證抵押在香港某銀行要求開新證給大陸供貨商 對背信用證與可轉(zhuǎn)讓信用證的主要共同點 均有中間商和第二個受益人 費用可以由第一受益人負責 中間商均可以改變信用證金額、單價、裝期和效期 比較項目 背對背信用證 可轉(zhuǎn)讓信用證 1 開立是受益人的意旨，申請人和開證行與背對背證無關(guān) 開立是申請人的意旨，開證行同意并在信用證上加列“ Transferable” 字樣，才可開出 2 憑原始證開立，兩證同時存在 權(quán)利轉(zhuǎn)讓后，該證失去那部分金額 3 第二受益人得不到原始證開證行的付款保證 第二受益人可以得到開證行的付款保證 4 兩個獨立的開證行 一個開證行 5 背對背證可多次轉(zhuǎn)讓 只能轉(zhuǎn)讓一次 6 保密性更好 保密性略差 7 對實際供貨商的保障較充分 實際供貨商有較大風險 8 中間商能自行選擇開證行 中間商不能自行選擇開證行 背對背信用證與可轉(zhuǎn)讓信用證的區(qū)別 六、對開信用證 對開信用證業(yè)務(wù)中的特點是有兩張信用證，相互聯(lián)系，互為條件。 八、預(yù)支信用證（紅條款信用證） 指開證行授權(quán)代付行 (通常是通知行 )向受益人預(yù)付信用證金額的全部或一部分，若受益人未能裝運，由開證行償還并負擔利息。 買方遠期信用證用于即期付款的交易中，是買方融通資金的一種方式。在這種情況下，即使是面對資信很好的進口商，出口商也面臨著收款風險 —— 進口商的付匯得不到本國外匯管理部門的批準。 進口商可以控制出口商的履約情況 通過信用證條款可以規(guī)定出口商的裝貨日期，使貨物的銷售能適合時令。 為降低開證風險，開證行通常要向進口商收取信用證金額一定比例的押金，增加進口商的資金負擔。即買方完全控制整筆交易的主動權(quán)，受益人處于受制人的地位。 ? The sample must be confirmed by us before the credit e into force. ? ，最終由買方以信用證修改書的方式確認。如在海運提單中規(guī)定將內(nèi)陸城市確立為裝運港，或運輸條款要求海陸聯(lián)運，但又要求海運提單；這前后矛盾的提法，使出口商無法適從，也根本做不到。 ? One set of original documents including 1/3 bill of lading should be sent to applicant within three days after shipment. ? 一套正本單據(jù)包括 1/3份正本提單需在發(fā)貨后三日內(nèi)寄給申請人。所以，這是 FOB條件下，最大的隱性條款。 ? 解決辦法： ? 如果客戶不相信中國的保險公司，一定要指定國際上中立的有信譽的并在中國有資格的保險公司，比如 AIG(美亞財產(chǎn)保險有限公司 )，同時要提前了解相關(guān)的費用，把這些費用提前報在價格中，避免利潤的損失。 ? Inspection Certificate issued and signed by the authorized person of L/C applicant whose signature must be in conformity with the records held in issuing 證申請人授權(quán)的有權(quán)簽字人出具簽字，簽字必須與其在開證行預(yù)留的印鑒相一致。 ) ? 若信用證中包含上述條款，就改變了開證行第一性付款責任，將銀行信用轉(zhuǎn)化為商業(yè)信用，使出口方收匯風險大大增加。這就產(chǎn)生問題，因為產(chǎn)地證上必須要出現(xiàn)發(fā)票號和發(fā)票日期。 ? 1. 進口方實際收到貨物后才付款。 ? 修改信用證一般 5 － 10 天 ? 每一次修改都會加收：改證費和通知費。 ? We undertake to reimburse you in accordance with your instruction upon receipt of the accepted draft from applicant and in conformity with the credit. ? 添加了這些軟條款，就改變了開證行的第一性付款責任，大大增加了受益人收款風險。 ? 再比如下面的條款： ? Port of delivery: NEWYORK, USA. ? Form A is required to certify the origin… ? ? 目的港是美國的 LA (Los Angeles),但是要求出具 FORM A。所以這兩個條款要在收到信用證的時候，第一時間讓客戶進行修改，才能接受此信用證。 ? 。 ? 2）如果信用證對投保金額未做規(guī)定，投保金額須至少為貨物的 CIF或 CIP價格的 110％。 ? 案例分析： ? Price item: CIF ROTTERDAM ? Insurance policy must be made out by the nominated pany pany… ? 信用證要求保險單必須由買家指定的保險公司 具，因為很多買家不信任中國的保險公司，害怕出現(xiàn)問題后，保險索賠比較麻煩，所以看起來這個條款是沒有問題的。 保險軟條款 ? 案例分析： ? Price item: FOB SHENZHEN ? Documents required: ? 1 、 Insurance policy in duplicate… ? ? 在 FOB 條件下，有一個最大的隱性條款是不會體現(xiàn)在信用證上的，那就是船能否如期到達， ? 提單能否在最遲交單日前能夠拿到。如信用證規(guī)定“ Commercial Invoice in 3 copies to be certified by the Nigeria counsel at you end” ? （提交三份經(jīng)由尼日利亞駐你地領(lǐng)事證明的商業(yè)發(fā)票），而進口國在受益人所在地沒有領(lǐng)事館 , 因而無法取得這種證明。 裝運軟條款 ? 常見的裝運軟條款如下： ? （ Shipment must be made by PEACE 005 vessel.) ? 2. 限制船齡（ The Bill of Lading or shipping agent?s Certificate must certify that the carrying steamer is not cover 15 years of age.) ? （ The goods will be shipped upon receipt of shipping advice issued by opener of L/C appointing the name of vessel, which will be issued by way of an amendment to this credit